Тема 6 Организация кредитования в кб

Вопрос 1

Способы выдачи и погашения банковских кредитов для орг-ии

1) Разовые (целевые) кредиты - это кредиты, которые предоставляются заемщикам от случая к случаю, на удовлетворение различных потребностей. При этом каждая ссуда оформляется индивидуальным кредитным договором с указанием цели и суммы кредита, срока его возврата, процентной ставки и обеспечения. Для решения банком вопроса о выдаче такого кредита заемщик должен каждый раз представлять ему необходимый в таких случаях пакет документов.

2) кредитование в форме открытия клинета кредитной линии

Открытая кредитная линия представляет собой обязательство коммерческого банка предоставить заемщику ссуду в пределах за-ранее установленного ему на определенный срок лимита, который может быть использован заемщиком на основании кредитного до-говора по мере возникновения потребности в дополнительных сред-ствах в пределах оговоренного срока без дополнительных переговоров с банком и каких-либо документальных оформлений

ормативные документы Банка России определяют кредитную линию как обязательство коммерческого банка предоставить заемщику денежную сумму в течение обусловленного срока при соблюдении одного из следующих условий:

- общая сумма предоставляемого кредита не превышает максимального размера - лимита выдачи, определенного договором;

- в период действия договора размер единовременной задолженности клиента банку не превысит установленного ему данным договором лимита задолженности.

Таким образом абнк может открывать заемщикам как невознобляемую (под лимит выдач) так и возобновляемую (под лимит задолженности)

3) овердрафт - понимается осуществление банком платежей со счета, несмотря на отсутствие на нем денежных средств. При этом считается, что банк предоставил клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа. Кредитование счета клиента может осуществляться только в том случае, если оно предусмотрено в договоре банковского счета [2].

При решении о возможности и целесообразности кредитования клиентов в форме овердрафта особое внимание уделяется таким факторам, как:

- стабильность работы расчетного счета клиента, состояние денежных потоков, проходящих через него;

- длительность работы расчетного счета в данном банке;

- наличие (отсутствие) картотеки №2 к счету клиента в течение трех последних месяца;

- состояние финансово-хозяйственной деятельности клиента;

- сложившаяся кредитная история [9].

- длительность осущ бизнеса клиента

- на срок обслуживания клинета в данном банке

-на кол-во кредитовых поступлений в течение 3х последних месяцев

- на разрывы в поступлении платежных средств

-на наличие просроченных обязательтсв

В общем случае овердрафтом считается льготное кредитование, т е кредит в такой фрме предоставляется достаточно устойчивым в финансовом отношении заемщикам при временном недостатке или крактовр отсутствии у них на счетах средств для совершения платежей

Овердрафтное кредитование предоставляется в размере лимита, т е макс суммы в размере кторой могут быть совершены операции по счету сверх остатка на нем

4) Синдицированный кредит предоставляется заемщику за счет объединения ресурсов нескольких банков. Этот вид кредита используется в случаях, когда объем кредита, или кредитный риск, слишком велик для одного банка. Таким образом, субъектами кредитных отношений, с одной стороны, выступают как минимум два банка, а с другой стороны - один или несколько заемщиков, непосредственно сопричастных к осуществлению кредитуемого мероприятия.

5) Вексельные кредиты подразделяются на векселедательские и предъявительские. Последние бывают двух видов: учетные и зало-говые.

Учет векселей -- это покупка их банком, в результате чего они полностью переходят в его распоряжение, а вместе с ними и право требования платежа от векселедателей. За такую операцию банк взимает процент, который называется учетным процен-том, или дисконтом. Его величина определяется в зависимости от срока, оставшегося до наступления срока платежа по векселю. Учетный процент удерживается банком в момент его покупки.

Продажа банку векселей сопровождается бланковым индосамментом владельца векселя и заключением договора с банком на учет векселя. Также сост акт приема передачи векселя

Предьявление к учету векселя должно быть проверены с точки зрения экономической и юр надежности

погашение учетных банком векселей третьих лиц производится векселедателем на основании переданного ему заявления банка о погашении векселей с предъявлением последних векселедателю-плательщику по акту приема-передачи.

Ссуды под залог векселей отличаются от учета векселей тем что, во-первых, собственность на вексель банку не переуступается (он закладывается векселедержателем на определенный срок с последующим выкупом после погашения ссуды); во-вторых, ссуда выдается не в пределах полной суммы векселя, а только 60-90% их номинальной стоимости (банк должен себя оградить от потерь в случае невыкупа его предъявителем).

К принимаемым векселям в залог банки предъявляют те же требования юридического и экономического характера, что и к учитываемым, только их передача в банк оформляется залоговым индоссаментом.

Выдача ссуд под залог коммерческих векселей в России в основном носит разовый характер, отражается на простом ссудном счете и оформляется кредитным договором.

Векселедательским кредитом пользуются предприятия, выступающие в роли покупателей, при нехватке оборотных средств для расчетов с поставщиками продукции, товаров, услуг и невозможности из-за дороговизны оформить в банке обычный банковский кредит. В таком случае банк заключает с клиентом кредитный договор, в соответствии с которым заемщик в качестве кредита получает пакет собственных векселей банка-кредитора, выписанных банком на него на общую сумму, указанную в договоре. По истечении срока кредитного договора предприятие-заемщик (первый векселедержатель) погашает полученный кредит деньгами с уплатой процентов за его пользование. При наступлении сроков платежа по банковским векселям последние векселедержатели предъявляют их в банк для получения по ним платежа.

6)Факторинг можно определить как деятельность специализированного учреждения (факторинговой компании или факторингового отдела банка) по взысканию денежных средств с должников своего клиента (промышленной или торговой компании) и управлению его долговыми требованиями.

Деятельность факторов – посредников должна решать проблемы рисков и сроков платежей в отношении между поставщиками и покупателями и придавать этим тношениям большую устойчивость

Итак, в факторинговых операциях участвуют три стороны:

— факторинговая компания (или факторинговый отдел банка) — специализированное учреждение, покупающее счета-фактуры у своих клиентов;

— клиент (поставщик товара, кредитор) — промышленная или торговая фирма, заключившая соглашение с факторинговой компанией;

— предприятие (заемщик) — фирма-покупатель товара.

Клиент уступает посреднику право последующего получения платежей от покупателя

Фактор-посредник принимает на себя по договору обязанность за комиссионное вознаграждение взыскивать с покупателя платежи, предоставляя денежные средства клиенту сразу после отгрузки товаров

В РФ факторинг регулируется главой 43 ГКРФ

7)лизинг  — форма сочетания долгосрочной аренды и кредита, связанная с передачей в пользование основных средств.

Субъектами лизинговой сделки:

-поставщик (производитель ОФ)

-лизинговая фирма или лизинговый отдел банка, к явл лизингодателем (арендодателем)

-п/п лизингополучатель (арендатор)

Этапы лизинговой сделки:

1)заключение банком 3хсторннего договора об аренде с лизингополучателем и поставщиком

2)поставка ОС лизингополучателю

3)оплата банком поставщику стоимости ОС

4)оплата лизингополучателем банку арендных платежей

Различают вида вида лизинга:

1)финансовый – предусматривает выплату арендатором в течение периода действия контракта сумм, покрывающих полную стоимость амортизации оборудования а также прибыль арендодателя. По истечении контракта арендатор может:

- вернуть объект лизинга

- заключить новый контракт на аренду

-выкупить объект лизинга по остат стоимости

Операционный- закл-ся на роск меньший амортизационного периода имущества. После окончания контракте объект лизинга возвращается владельцу или вновь сдается в аренду

Сущ 2 формы лизинга:

1)прямой – банк обеспечивает полное финансирование приобретаемого оборудования, к поступает непосредственно пользователю. Лизингополучатель рассчитывается за него с банком в течение срока аренды

2)возвратный состоит в том, что банк приобретает имущество у лизингополучателя и сразу же предоставляет это имущество ему в аренду. Отсюда следует что при возвратном лизинге п/п получает финансовые средства гарантий возврата которых явл его собственное оборудование, заложенное банку

Преимущества лизинга для лизингополучателя

1)позволяет хоз субъекту получить ОФ и начать их эксплуатацию не отвлекая деньги из оборота

2)ОФ в течение всей сделки находятся на балансе у лизингополучателя (банка), платежи по лизингу относятся к текущим расходам, т е вкл в с/с что уменьшает сумму прибыли облагаемую налогом

Преимущество для лизингодателя (банка)

1)банк не связан обязательством тносительно качества оборудования

2)в случае не выполнения каких либо условий договора арендатором банк может полностью вернуть себе ОФ

8)инвестиционные кредиты – это долгосрочные вложения банковских ресурсов, обеспечивающие расширение производства основного капитала заемщика (кредиты на внедрение и технику, стр-во и кап ремонт)

9)ипотечные кредиты –кредиты под залог недвижимости. В качестве предмета залога могут выступать : здания, сооружения и иное имущество, земельные участки, воздушные морские суда внутреннего плавания, космические объекты, незаверешенное строительтсов и недвижимое имущество, взводимое на земельном участке, отведенном на строительство