Выдача денежных средств их кассы
Оформляется РКО в меню «Касса». Сначала РКО должен быть выписан в бухгалтерии, а затем в распечатанном виде передан в кассу, где кассир, найдя записанный в программе РКО после выдачи денег проводит его.
Операция «Оплата поставщику»
Используются счета 60/01, 60/02. Договор относится к виду «С поставщиком». Договор всегда следует создавать только в меню «Предприятие Контрагенты Счета и договоры».
Операция «Возврат денежных средств покупателю»
Создаётся аналогично платёжному поручению с этой же операцией
Операция «Выдача денежных средств подотчётнику»
Для этой операции корреспондирующий счёт в документе отсутствует, т.к. и может быть только счёт 71. Важно правильно указать подотчётное лицо и дату выдачи денежных средств.
Операция «Выплата зарплаты по ведомости»
Все операции, связанные с заработной платой требуется выполнять очень внимательно, т.к. начисление и выплата зарплаты происходит в несколько этапов, ошибка, допущенная на любом из них приводит к неправильным расчётам, а для устранения ошибки придётся перезаполнять и перепроводить, как правило, все документы по зарплате. При данной операции необходимо указать ведомость, на основании которой будут выписаны РКО на каждого работника, указанного в ведомости. Варианты по выписыванию РКО могут отличаться в зависимости от версии 1С. В случае выплаты зарплаты отдельному работнику можно создать РКО с видом операции «Выплата заработной платы работнику».
Операция «Взнос наличными в банк»
Составляется при передаче средств на наш расчётный счёт. В этом случае документ «Платёжный ордер на поступление денежных средств» выписываться не должен.
Операция «Инкассация денежных средств»
Отличается от предыдущей операции тем, что деньги передаются не нами непосредственно, а службой инкассации банка. Корреспондирующим счётом является счёт 57/01 «Переводы в пути». При этом зачисления оформляются платёжным ордером на поступление денежных средств с операцией «Инкассация денежных средств».
На каждом документе есть кнопка «Печать», которая позволяет распечатать установленную законодательством форму со всеми заполненными реквизитами. В случае необходимости данные можно скорректировать непосредственно на печатной форме, но стандартные возможности программы это ограничивают.
Составление отчёта кассира
Отчёт составляется с помощью кассовой книги (Меню «Касса»). В форме отчёта следует задать реквизиты, по которым будет сформирован отчёт и распечатать. Обращаем внимание на то, что по кнопке «Печать» будут автоматически распечатаны 2 экземпляра листа кассовой книги, т.к. по требованиям в конце рабочего дня кассир один экземпляр с ПКО и РКО, приложениями к ним передаёт главбуху, а второй экземпляр после подписи главным бухгалтером оставляет у себя.
По подотчётным лицам учёт ведётся в разрезе субконто «По подотчётным лицам», т.е. по каждому конкретному подотчётному лицу. И по каждому из них сальдо должно быть нулевым.
НДС
На практике НДС 18% всегда в сумме. Способы включения НДС задаются на самом документе в кнопке «Операция» слева вверху, где следует установить необходимы флажки, нажать ОК и перепроверить суммы в документе. Для того чтобы НДС был принят к вычету необходимо наличие выписанного счёта-фактуры. На практических занятиях счёт-фактуру создаём автоматически. Для этого следует в документе найти либо вкладку «Счёт-фактура», где поставить флажок «Предъявлен счёт-фактура», указать дату и номер, либо в форме документа в строке, где мы заполняем наименование товаров, его цену, так же найти реквизит «Счёт-фактура». После проведения документа должно появиться сообщение о том, что счёт-фактура либо выписан, либо обновлён.
27.10.11.