1.14. Оподаткування підприємницької діяльності

1. Податкове стимулювання підприємницької діяльності.

2. Спрощена система оподаткування суб’єктів малого підприємництва та її роль у розвитку малого бізнесу.

3. Фіксований сільськогосподарський податок та його роль у розвитку сільськогосподарського товаровиробництва.

4. Основні аспекти оподаткування підприємницької діяльності в Україні.

5. Основні аспекти оподаткування малого бізнесу в Україні та його вплив на розвиток економіки держави.

1.15. Оподаткування зовнішньоекономічної діяльності

1. Оподаткування зовнішньоекономічних операцій в Україні.

2. Зарубіжний досвід оподаткування та можливості його використання в Україні.

3. Міжнародні аспекти оподаткування та їх взаємодія з системою оподаткування України.

4. Проблеми подвійного оподаткування міжнародного бізнесу та способи його усунення.

1.16. Інше

1. Загальнодержавні податки: сутність, стягнення та проблеми реформування.

2. Загальнодержавні податки як основне джерело наповнення бюджету.

3. Специфіка оподаткування банківських установ.

4. Специфіка оподаткування прибутку банківських установ.

5. Специфіка оподаткування страхових компаній.

6. Специфіка оподаткування кредитних спілок.

7. Податок на нерухомість як перспективний канал зростання доходної частини місцевих бюджетів України.

8. Податкове стимулювання підприємницької діяльності.

9. Території пільгового оподаткування: особливості нарахування та сплати податків.

2. Податкова політика

1. Податкова політика держави та її вплив на економічне зростання.

2. Податкова політика України: концептуальні засади теорії та практики.

3. Податкова політика та економічний розвиток регіонів: теорія, методологія, практика.

4. Податкова та бюджетна політика в системі інструментів державного регулювання відтворення капіталу підприємств.

5. Податкова політика України: шляхи удосконалення та інструменти реалізації.

6. Податкова політика України та податкова система: напрями реформування в сучасних умовах за вимог ЄС.

3. Податковий контроль

1. Контрольна і аналітична робота податкової служби України в податковому процесі.

2. Податковий контроль в умовах трансформаційної економіки України.

3. Податковий контроль: форми, методи, ефективність.

4. Податковий контроль в Україні та його роль у виконанні бюджету.

5. Державна податкова адміністрація України: шляхи вдосконалення її контрольної роботи.

6. Податковий аудит у системі податкового контролю.

7. Контрольна робота податкових органів у сфері оподаткування ПДВ.

8. Контрольна робота податкових органів за правильністю нарахування та сплати податку на прибуток підприємств.

9. Контрольна робота податкових органів у сфері оподаткування підакцизних товарів.

10. Контрольна робота податкових органів у сфері оподаткування доходів громадян.

11. Контроль у сфері оподаткування юридичних осіб.

12. Контроль у сфері оподаткування фізичних осіб.

13. Податковий контроль у сфері банківської діяльності.

14. Податковий контроль у сфері вексельного обігу.

15. Податковий контроль достовірності оподаткування операцій з цінними паперами.

16. Податковий контроль установ Пенсійного фонду і Фонду соціального страхування в Україні.

17. Роль контрольної роботи податкових органів у ринковій економіці.

18. Податкова служба України та перспективи її розвитку.

4. АДМІНІСТРУВАННЯ ПОДАТКІВ ТА ПОДАТКОВЕ РАХІВНИЦТВО

1. Поняття податкового менеджменту

1. Податковий менеджмент у системі управління фінансами.

2. Податковий менеджмент суб’єктів господарювання .

3. Адміністрування податків як складова податкового менеджменту.

4.2. Податковий борг

1. Управління податковим боргом в Україні.

2. Механізм стягнення податкового боргу.

3. Аналіз діючої системи процедури стягнення податково боргу та відповідальність платників податків.

4. Списання та погашення податкового боргу: практика застосування та проблеми вдосконалення.

4.3. Податковий облік і звітність

1. Податковий облік, його розвиток на сучасному етапі.

2. Облік платників в органах податкової служби: проблеми та шляхи вдосконалення.

3. Облік платників та податкових платежів в органах державної служби: проблеми та шляхи вдосконалення.

4. Податкова звітність та її аналіз у процесі прийняття управлінський рішень податковими органами.

4.4. Податкове рахівництво

1. Податкове рахівництво в системі управління податками.

2. Роль податкового рахівництва в управлінні податковими ризиками.

4.5. Податкові зобов’язання

1. Порядок визначення та узгодження податкового зобов’язань платників: практика застосування та проблеми вдосконалення.

2. Погашення зобов’язань платників податків перед бюджетом: практика застосування та проблеми вдосконалення.

3. Розстрочення та відстрочення податкових зобов’язань.

4.6. Інше

1. Прогнозування податкових надходжень: методологія, проблеми, перспективи.

2. Моніторинг податкових ризиків.

3. Відповідальність платників за порушення податкового законодавства як засіб боротьби з ухиленням від оподаткування.