
- •Мотивація навчальної діяльності
- •Потижневе планування діяльності студента
- •1. Структура розділу для самостійного вивчення
- •1.1.1. Фінанси, їх роль і функції в процесі суспільного відтворення
- •Прочитайте та законспектуйте основні поняття
- •Прочитайте та законспектуйте основні поняття
- •1.1.2. Сутність, мета і завдання фінансового менеджменту
- •Прочитайте та законспектуйте основні поняття
- •Прочитайте та законспектуйте основні поняття
- •Прочитайте та законспектуйте головну мету фінансового менеджменту
- •Прочитайте та законспектуйте основні завдання фінансового менеджменту
- •1.1.3. Функції і механізм фінансового менеджменту
- •Прочитайте та законспектуйте основні функції фінансового менеджменту
- •Розділ 1.2. “Система забезпечення фінансового менеджменту”
- •Навчальний матеріал
- •1.2.1. Інформаційне забезпечення фінансового менеджменту
- •Прочитайте та законспектуйте основні поняття
- •Прочитайте та законспектуйте основних користувачів фінансової інформації
- •Прочитайте та законспектуйте групи показників що включаються в інформаційну базу фінансового менеджменту
- •1.2.2. Фінансовий аналіз діяльності підприємства
- •Прочитайте та законспектуйте основні поняття
- •Прочитайте та законспектуйте групи послідовність проведення фінансового аналізу
- •Прочитайте та законспектуйте умови для виконання завдань фінансового аналізу
- •1.2.3. Методи внутрішнього фінансового контролю
- •Прочитайте та законспектуйте напрямки проведення фінансового контролю
- •Прочитайте та законспектуйте форми фінансового контролю
- •Прочитайте та законспектуйте види фінансового контролю
- •Прочитайте та законспектуйте методи фінансового контролю
- •Навчальний матеріал
- •1.3.1. Політика підприємства у сфері оборотного капіталу
- •Прочитайте та законспектуйте модель факторного аналізу
- •Прочитайте та законспектуйте формулу руху оборотних коштів
- •1.3.2. Управління виробничими запасами
- •Прочитайте та законспектуйте, які питання охоплює управління запасами
- •Прочитайте та законспектуйте основні поняття
- •Прочитайте та законспектуйте формулу визначення параметрів фінансового циклу
- •Прочитайте та законспектуйте формулу економного замовлення сировини і комплектуючих
- •1.3.3.Управління дебіторською заборгованістю
- •Прочитайте та законспектуйте види дебіторської заборгованості
- •Прочитайте та законспектуйте основні завдання управління дебіторською заборгованістю
- •Прочитайте та законспектуйте основні показники управління дебіторською заборгованістю
- •1.3.4. Вибір політики оперативного управління оборотними активами і короткостроковими зобов'язаннями
- •Прочитайте та запишіть типи політики комплексного оперативного управління оборотними активами
- •Навчальний матеріал
- •1.4.1. Основні теорії структури капіталу:
- •Прочитайте та законспектуйте мету структурного аналізу
- •Прочитайте та законспектуйте основні поняття
- •Прочитайте та законспектуйте ключові розбіжності між основними видами джерел коштів
- •Прочитайте та законспектуйте два основних підходи до питання можливості і доцільності управління структурою капіталу
- •1.4.2. Оптимізація структури капіталу
- •Прочитайте та законспектуйте статистичну теорію структури капіталу
- •Прочитайте та законспектуйте процес оптимізації структури капіталу
- •Навчальний матеріал
- •1.5.1. Формування і управління власним капіталам підприємства
- •Прочитайте та законспектуйте основні складові власного капіталу
- •1.5.2. Оцінка вартості власного капіталу
- •Прочитайте та законспектуйте особливості пов'язані із сутністю функціонування власного капіталу
- •Прочитайте та законспектуйте визначення вартості власного капіталу
- •Прочитайте та законспектуйте моделі визначення вартості власного капіталу
- •Прочитайте та законспектуйте рівняння лінії ринку капіталу
- •1.5.3. Політика формування власних фінансових ресурсів підприємства
- •Прочитайте та законспектуйте етапи формування власних фінансових ресурсів
- •1.5.4. Дивідендна політика і можливості її вибору
- •Прочитайте та законспектуйте види дивідендів
- •Розділ 1.6. “Управління грошовими потоками на підприємстві”
- •Навчальний матеріал
- •1.6.1. Поняття і значення грошових потоків у діяльності підприємства
- •Прочитайте та законспектуйте основні визначення
- •Прочитайте та законспектуйте формулу грошових потоків
- •Зарисуйте схему руху коштів підприємства
- •Прочитайте та законспектуйте класифікацію грошових потоків за видами діяльності
- •1.6.2. Принципи управління грошовими потоками підприємства
- •1.6.3. Методи управління грошовими потоками підприємства
- •1.6.3.1. Грошові потоки від активів і методи їх вимірювання
- •Прочитайте та законспектуйте методи розрахунку
- •1.6.3.2. Грошові потоки кредиторам і акціонерам
- •1.6.4. Планування грошових потоків
- •Прочитайте та законспектуйте елементи методики планування грошових потоків
- •Питання для самостійної роботи
- •Практичне заняття 1 Завдання 1 (4 бали)
- •Практичне заняття 2 Завдання 2 (4 бали)
- •Тестування за модулем 1
- •Модуль 2. Тема: „Основи фінансового менеджменту в банку”
- •Навчальний матеріал
- •2.1.1. Сутність та функції фінансового менеджменту у банку
- •Прочитайте та законспектуйте основні поняття
- •2.1.2. Продуктовий ряд банку у фінансовому менеджменті
- •Прочитайте та законспектуйте класифікацію банківських операцій
- •Навчальний матеріал
- •2.2.1. Організація стратегічного управління
- •2.2.2. Стратегічне планування
- •2.2.3. Стратегія ризиків
- •Прочитайте та законспектуйте основні поняття
- •Прочитайте та законспектуйте класифікацію банківських ризиків
- •2.2.4. Організація виконання управлінських рішень та контроль
- •Навчальний матеріал
- •2.3.1. Функціональні підрозділи банку
- •Прочитайте та законспектуйте класифікацію функціональних підрозділів банку
- •2.3.2. Основні прямі доходи і витрати управління
- •Навчальний матеріал
- •2.4.1. Планування обсягу реалізації
- •Прочитайте та законспектуйте етапи поквартального прогнозу обсягу і структури залучених ресурсів
- •2.4.2. Основи планування ціни банківських продуктів
- •Прочитайте та законспектуйте формулу розрахунку середньої вартості розміщення у відсотках річних
- •2.4.3. Контроль за виконанням плану
- •Навчальний матеріал
- •2.5.1. Теоретичні аспекти ціноутворення в банку
- •Прочитайте та законспектуйте формули розрахунку ціни
- •2.5.2. Структура собівартості банківських продуктів
- •Прочитайте та законспектуйте перелік прямих і непрямих витрат підрозділів банку
- •2.5.3. Підходи, що існують до визначення собівартості та ціни банківських продуктів
- •Прочитайте та законспектуйте методи трансферного ціноутворення
- •2.5.4. Розрахунки ціни безготівкових переказів
- •2.5.5. Розрахунок ціни видачі готівки
- •2.5.6. Варіант розрахунку ціни відсоткових продуктів банку
- •Навчальний матеріал
- •2.6.1. Напрями й цілі управління активами та пасивами банку
- •2.6.2. Моделі управління активами та пасивами
- •2.6.3. Приклади управління активами та пасивами банку
- •Питання для самостійної роботи
- •Практичне заняття 3. Завдання 1 (13 балів).
- •Практичне заняття 4. Завдання 2. (13 балів)
Прочитайте та законспектуйте класифікацію банківських операцій
-
Кредитні послуги (операції).
-
Депозитні операції.
-
Здійснення грошових розрахунків і платежів.
-
Операції з цінними паперами й інвестиційною діяльністю.
-
Трансформація засобів на ринку позичкових капіталів (факторинг, траст і т. ін.).
-
Надання консультаційних і аудиторських послуг.
Доцільно класифікувати банківські продукти щодо їх зв'язку з функцією банку стосовно перерозподілу грошових ресурсів. Такий підхід до класифікації дає можливість пов'язати конкретні банківські продукти з діяльністю конкретних підрозділів комерційного банку.
Перша група — відсоткові продукти — продукти, пов'язані з діяльністю банку щодо перерозподілу грошових ресурсів. У цю групу входять: а) продукти для вкладників — різні за термінами й умовами види внесків юридичних і фізичних осіб (ці продукти пов'язані з відсотковими витратами банку); б) продукти для позичальників — різні за видами й умовами кредити для юридичних і фізичних осіб (ці продукти пов'язані з відсотковими доходами банку). Оскільки продукти даної групи пов'язані з відсотковими доходами і витратами, пропонується назвати їх «відсоткові продукти».
Друга група — комісійні продукти — продукти, не пов'язані з перерозподілом ресурсів. До них належать усі інші банківські продукти, що приносять банку невідсоткові доходи — трастові операції, депозитарні послуги, консультаційне обслуговування і т. д. Оскільки ці послуги пов'язані з одержанням банком комісії за їх проведення, цю групу назвемо «комісійні продукти».
Варто виділити ще один специфічний вид банківських продуктів, що поєднує у собі особливості відсоткових і комісійних продуктів. Це розрахунково-касове обслуговування клієнтів-підприємств, організацій і приватних осіб, що мають у банку розрахунковий чи поточний рахунки.
З одного боку, залишки коштів на розрахункових і поточних рахунках клієнтів є одним із видів залучення ресурсів, за які банк може виплачувати визначений відсоток. З цього погляду розрахунково-касове обслуговування є відсотковий продукт (продукт для вкладників). З іншого боку, розрахунково-касові операції, проведені банком за дорученням клієнтів, пов'язані з одержанням банком комісії за розрахунково-касове обслуговування. І в цьому випадку їх можна розглядати як комісійний продукт.
Відсоткові банківські продукти допомагають одержувати економічну вигоду як вкладникам банку, так і його позичальникам. Для вкладників економічний інтерес виражається в самозростанні вартості вкладених у банк грошей. Позичальник, вкладаючи отримані від банку ресурси у визначені види бізнесу, також одержує вартість більшу, ніж та, яка була спочатку вкладена. У цьому полягає зміст попиту на відсоткові продукти банку.
Природа ринкового попиту на комісійні продукти банку така сама, як і на всі інші нематеріальні товари (послуги) на відповідних ринках. Якщо, наприклад, людина звертається до юридичної фірми для того, щоб одержати послугу з правових питань, то в банку вона одержує послуги, пов'язані з фінансовими питаннями. І в тому, і в іншому випадку вона використовує спеціалізацію інституту для одержання необхідної послуги. Одержуючи необхідну послугу, покупець оплачує її.
Попит на розрахунково-касові послуги банку аналогічний попиту на комісійні послуги. Специфічним тут є тільки те, що, здійснюючи організацію системи розрахунків між підприємствами, банк служить інтересам не тільки конкретного клієнта, а й інтересам економіки країни в цілому, оскільки функціонування всіх підприємств і галузей пов'язано з можливістю оплати необхідних товарів і одержанням платежів за власну продукцію.
Споживач вибирає товар відповідно до визначених, притаманних даному товару властивостей і характеристик, що відповідають його конкретним споживчим запитам. Цими характеристиками для банківських продуктів є умови прийому внесків, видачі кредитів, здійснення розрахунково-касового .обслуговування.
Останнім часом банки все більше прагнуть розширити коло наданих продуктів, пропонуючи своїм клієнтам додаткові послуги, пов'язані як із традиційними, так і з нетрадиційними видами банківського обслуговування. Розширення асортименту банківських послуг спрямовано, з одного боку, на поліпшення якості обслуговування клієнтури, а з іншого — на можливість диверсифікованості доходних статей банку. Таке розширення набору послуг дає банку можливість одержувати доходи навіть у випадку зміни ринкової кон'юнктури і пов'язаним з нею падінням попиту на окремі види послуг. Сьогодні навіть на прикладі українських банків відзначається зміна структури доходів, яка виражається в підвищенні частки невідсоткової їх складової.
Розширення продуктового ряду банку включає такі складові:
а)виявлення потреб клієнтів у нових банківських послугах;
б)розробка постановки завдання зі створення продукту, реалізація якого забезпечить надання необхідної послуги;
в)розробка регламенту надання необхідної послуги;
г)розробка методики інформаційного забезпечення процесу надання послуги;
ґ)вирішення організаційних питань щодо створення робочої групи для надання послуги;
д)вирішення питань, пов'язаних з оцінкою вартості надання послуги;
є)вирішення питань, пов'язаних із матеріальним стимулюванням виконавців послуги та розробників продукту;
є)розробка комплекту документації та угоди із замовником, що регламентують надання послуги.
На сьогоднішній день, крім основних послуг, банк пропонує своїм клієнтам великий перелік додаткових послуг, пов'язаних з наданням основних.
1. Додаткові послуги з кредитно-розрахункового обслуговування:
-
допомога в розробці і реалізації програми фінансового оздоровлення підприємства;
-
розробка пропозицій щодо прискорення, скорочення і здешевлення документообігу при здійсненні розрахунків;
-
економічне обґрунтування ефективності витрат на організацію нових і модернізацію діючих виробництв, у тому числі з залученням банківських кредитів;
-
перевірка забезпечення схоронності товарно-матеріальних цінностей, прийнятих покупцем на відповідальне збереження;
-
здійснення перевірки товарності пред'явлених до оплати документів;
-
укладання договорів від імені і за дорученням клієнтів;
-
надання допомоги в проведенні ревізій на підприємствах, що обслуговуються на прохання їхніх вищестоящих організацій.
2. Послуги з касового обслуговування клієнтів:
-
повторне перерахування грошей при неправильному вкладенні в інкасаторські сумки; попередня підготовка і доставка клієнтам готівки для виплати заробітної плати;
-
надання клієнтам належної банку лічильно-грошової техніки.
-
Послуги в зовнішньоекономічній діяльності клієнтури:
-
сприяння в підборі іноземного партнера для спільних підприємств та інших видів співробітництва;
-
розробка оптимальних схем фінансування зовнішньоторговельних операцій;
-
підготовка висновків за умовами зовнішньоторговельних контрактів;
-
оформлення документів з міжнародних розрахунків.
4. Консультаційні послуги:
-
консультації з питань застосування законодавчих та інших актів, що не пов'язані з банківською діяльністю;
-
консультації з організації бухгалтерського обліку та його проведення на підприємстві;
-
організація і проведення економічного навчання та його ведення з питань кредитування, фінансування, розрахунків тощо.
5. Послуги з обліково-операційної роботи:
-
розшук сум, що не надійшли на рахунок клієнта, шляхом прямого виходу на банки, що обслуговують платник;
-
підготовка і відправлення запитів за дорученнями клієнтів;
-
забезпечення клієнта необхідними нормативними документами чи витягами з них.
6. Послуги, що стосуються роботи з цінними паперами:
-
підготовка проспекту емісії;
-
ведення реєстру акціонерів і депозитарна діяльність;
-
андеррайтинг.
Перелік нових додаткових банківських послуг може бути продовжений. Однак уже з наведеного можна зробити, що банки на сьогоднішній день є, по суті, центрами державного і приватного бізнесу.
Загальну схему фінансового менеджменту в банку показано на рис. 2:
Рис. 2. Основні напрями фінансового менеджменту в банку
Питання для самоконтролю.
-
Зміст банківського менеджменту та місце в ньому фінансового менеджменту.
-
Предмет діяльності та мета фінансового менеджменту.
-
Функції фінансового менеджменту.
-
Підсистеми фінансового менеджменту.
-
Класифікація банківських і послуг.
Розділ 2.2. Стратегічне управління банківською діяльністю.
Структура
2.2.1. Організація стратегічного управління
2.2.2. Стратегічне планування
2.2.3. Стратегія ризиків
2.2.4. Організація виконання управлінських рішень та контроль
Ключові слова:
Система стратегічного управління банку, сегментування, банківські ризики.