ЛЕКЦИЯ 8. ТЕМА: КРЕДИТ В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ
(4 часа)
ПЛАН
1.Сущность и структура кредита.
2.Общие предпосылки и экономические факторы необходимости кредита.
3.Функции кредита.
4. Сходство кредита с другими экономическими категориями и отличия от них.
5.Стадии и закономерности движения кредита.
6.Принципы кредитования.
7. Формы и виды кредита.
8.Суть банковского процента
ЛИТЕРАТУРА
1.Боровский В.Н. Деньги и кредит. Учебно-методическое пособие и тезисы
лекций. Симферополь, 2005 г., с. 64- 85.
2.Гроші та кредит. Підручник. За редакцією М.І. Савлука, К., КНЕУ, 2006 р.,
с. 443 – 467.
3.Деньги и кредит. Учебное пособие. Л.Ю. Белоусов. Харьков, издательство
“Прапор”, 2004 г. с. 154 – 182.
Вопрос 1. Сущность и структура кредита.
Кредит – это общественные отношения, возникающие между экономическими субъектами в святи с передачею одним другому во временное пользование сво-бодных средств на принципах возвратности, платности и добровольности.
Кредит характеризуется следующими признаками:
-участники кредитных отношений должны быть экономически самостоятельными: быть собственниками определенной массы стоимости и свободно ею распоряжаться, функционировать на основе самодостаточности и самоокупаемости, нести экономичес-кую ответственность по своим обязательствам, Без этого они не могут приобрести ни статус кредитора, ни статус заемщика;
-кредитные отношения являются добровольными и равноправными. Только на этих условиях они будут взаимовыгодными. Экономическая самостоятельность субъектов, добровольность и равноправие, взаимная выгода делают кредитные отношения внут-ренне адекватными рыночным отношениям, обуславливают их развитие на рыночных условиях;
-кредитные отношения не меняют собственника ценностей, кредитор остается собст-венником переданной в долг стоимости, а заемщик получает ее лишь во временное пользование, после чего обязан вернуть собственнику. Неизменность собственника в кредитных отношениях требует особенно четкого их правового оформления, чтобы защитить интересы собственника. Если такая защита не обеспечивается правовыми
средствами, то кредитные отношения теряют свои определяющие признаки кредита. Чтобы избежать этого, кредитные отношения должны оформляться договорами;
-кредитные отношения являются ценностными, так как возникают в связи с движением ценностей (денег или материальных ценностей). Однако они не являются эквивалент-ными, так как каждое перемещение ценностей не сопровождается встречным переме-щением соответствующего эквивалента. Ценность перемещается на возвратных осно-вах. Возможность невозврата ценности делает позицию кредитора достаточно уязви-мой, рискованной. Для защиты своих позиций кредиторы должны преимущественные права при определении целесообразности кредитования и размера платы за кредит;
-неэквивалентность кредитных отношений значительно усиливает в механизме их реа-лизации влияние фактора платности, в связи с которым заемщик возвращает собствен-нику ценностей больше средств, чем сам получает от него.
Кредитные отношения на микроэкономическом уровне являются прерывными, то есть после возвращением заемщиком заемных средств и платы за кредит кредитору прерываются. Зато на макроэкономическом уровне кредитные отношения поддержи-ваются непрерывно. Заканчивая отношения по поводу перемещения одной суммы цен-ностей или с одним контрагентом, экономические субъекты постоянно вступают в кре-дитные отношения с другими контрагентами и т.д. Кредитные отношения выходят за пределы отношений между двумя экономическими субъектами и имеют характер общественных.
Беспрерывность и платность кредитных отношений определяют еще одну характер-ную их черту – способность обеспечивать рост временно свободной стоимости, то есть ее капитализацию. Так формируется специфическая самостоятельная форма капи-тала – ссудный капитал. В процессе становления и развития капиталистического спо-соба производства, когда кредитные ресурсы стали важным источником формирования
промышленного и торгового капитала, ссудный капитал, а вместе с ним и кредит при-обрели особое общественное значение. Кредитные отношения возникли значительно раньше, чем капитал вообще и чем ссудный капитал в частности. Поэтому кредит и ссудный капитал можно рассматривать как две самостоятельные экономические кате-гории.
Для конкретизации сущности кредита необходимо рассмотреть отдельные элемен-ты кредитных отношений. Ими являются объекты и субъекты кредита. Объектом кредита является та ценность, которая передается в заем одним субъектом друго-му. Субъекты кредита – это кредиторы и заемщики. Все вместе эти элементы формируют структуру кредита.
Заемная ценность, как объект кредита является реальной, то есть наличной и пере-данной кредитором заемщику. Такая передача оформляется договором, составленным на основе действующего законодательства, и называется кредитом (займом). Предо-ставление кредита порождает кредитные отношения между партнерами, которые ста-новятся субъектами кредитных отношений – кредиторами и заемщиками. Поэтому понятие кредита шире понятия кредита (займа).
Заемная ценность может быть в денежной форме, в форме товаров, выполненных работ, предоставленных услуг. Независимо от формы, заемная ценность является ре-альной и должна быть сохранена в процессе кредитных отношений, но не в своей пер-воначальной форме, а по своему объему. Залогом сохранения заемной ценности явля-ется ее эффективное использование заемщиком, обеспечивающее ее воспроизводство через определенное время. Это касается только использования заемной ценности на производственные цели. При использовании заемной ценности на личное потребле-ние заемная ценность уничтожается и возвращается кредитору из других источников дохода заемщика.
Кредиторы – это участники кредитных отношений, которые имеют в своей собст-венности (или в распоряжении) временно свободные средства и передают их во вре-менное использование другим субъектам. Кредиторами могут быть физические лица, юридические лица, государство. Особое место среди кредиторов занимают банки. Они сначала мобилизуют средства у других субъектов, в том числе на основе кредита, а по-том сами предоставляют их в кредит своим клиентам.
Заемщики (ссудозаемщики) – это участники кредитных отношений, которые имеют
Потребность в дополнительных средствах и получают их в кредит (заем) от кредито-ров. Характерным признаком заемщика является то, что он не становится собственни-ком заемных средств, он только временно распоряжается этими средствами. Поэтому его права на заемные средства ограничены (целями, сроками и суммой использования).
Ограничения прав на использование заемщиком средств кредитора зафиксированы в кредитном договоре. Заемщиками могут быть все те же лица, которые могут быть и кредиторами: физические лица, юридические лица, государство, банки. Особую роль среди заемщиков играют банки – они занимают деньги одновременно у большого ко-личества кредиторов, в больших объемах и непрерывно.
Кредиторы и заемщики приобретают этот статус добровольно, на договорных осно-вах. Это дает им возможность наиболее полно удовлетворить свои потребности и за-щитить свои интересы, которые у каждой из сторон кредитных отношений различны.
Сущность кредита как и его формы, постоянно развивается и усложняется. В основе
этого процесса лежит совершенствование экономических отношений в обществе. Пер-вой формой кредита был кредит, предоставляемый ростовщиками. Характерными при-знаками этого кредита было то, что он носил случайный характер. Его субъектами (кредиторами) были просто богатые люди, предоставляющие в кредит только собст-венные средства (деньги); в качестве заемщиков здесь выступали бедные люди
(крестьяне, ремесленники). Здесь не было четкого размежевания кредитов на произ-водственные цели и личное потребление. Такие кредиты чаще всего «проедались» и заемщики попадали в личную зависимость от кредиторов.
С переходом к товарно-капиталистическому производству произошло четкое раз-межевание производственных и личных потребностей у заемных средств. Поддержка и развитие производства стали сферой использования и стимулирования массового фор-мирования временно свободных денежных средств. Одновременно значительно вырос-ла роль банков как специализированных финансово-кредитных институтов по органи-зации кредитных отношений. Сам кредит приобрел капиталистический характер и пре-вратился в общественный механизм капитализации экономических отношений.