- •Содержание:
- •Раздел 1.Определение сметной стоимости объектов основного производственного назначения……………………………………..……………………………..…………………..
- •Раздел 2.Определение себестоимости услуг по подаче системой водоснабжения по вариантам водозабор……….……….……….……….……….……….……….……….……...
- •Раздел 3.Ценообразование на продукцию и услуги водопроводно-канализационного хозяйства…….……….……….……….……….……….……….……….……….…………….
- •Раздел 4.Структура финансирования проекта………….……….……….……….…………..
- •Исходные данные для выполнения курсовой работы «Обоснование эффективности инвестиционного проекта по строительству систем водоснабжения».
- •Исходные данные для выполнения курсовой работы «Обоснование эффективности инвестиционного проекта по строительству систем водоснабжения».
- •Раздел 1. Определение сметной стоимости объектов основного производственного назначения
- •Определение стоимости объектов основного производственного назначения
- •Определение сметной стоимости объектов основного производственного назначения, тыс. Руб.
- •Раздел 2. Определение себестоимости услуг по подаче воды системой водоснабжения по вариантам водозабора
- •2.1 Расчет амортизационных отчислений на полное восстановление и затрат на текущий ремонт по вариантам водозабора.
- •Расчет амортизационных отчислений на полное восстановление и затрат на текущий ремонт основных фондов
- •2.2 Определение затрат на материалы
- •2.3. Определение затрат на оплату труда основного эксплуатационного персонала
- •Расчет затрат на оплату труда рабочих
- •Расчет оплаты труда административно-управленческого персонала ( ауп)
- •2.4. Отчисления в социальные фонды
- •2.5. Определение прочих расходов
- •Расчет себестоимости услуг водопровода
- •Прочие расходы:
- •Затраты на амортизацию:
- •Затраты на материалы:
- •Раздел 3. Ценообразование на продукцию и услуги водопроводно-канализационного хозяйства
- •Водный налог определяется по формуле:
- •Налог на добавленную стоимость (18% от выручки без материальных затрат):
- •Прочие налоги:
- •Классификация затрат по выработке к ед. Мощности.
- •Раздел 4. Структура финансирования проекта
- •Требуемый объем капитальных вложений и источники их финансирования
- •Рассмотрение проекта на протяжении всего расчетного периода
- •Результаты определения коэффициентов инфляционной корректировки и коэффициентов дисконтирования
- •Определение прироста чок за весь расчетный период для поверхностного водозабора
- •Определение прироста чок за весь расчетный период для подземного водозабора
- •Определение финансовой реализуемости проекта
- •8) 9 Принцип - раскрывается в курсовой работе, которая многоэтапна и разбита по
- •9) 10 Принцип рассматривается в 4 разделе: «Структура финансирования проекта» (таблица 9)
- •10)11Принцип: темпы инфляции устанавливаются на основе государственной
- •Определение финансовых результатов от производственной и сбытовой деятельности
- •Раздел 4.1 Определение финансовой реализуемости
- •Определение финансовой реализуемости проекта
- •Определение чдд для предприятия – инициатора проекта, тыс. Руб.
- •Определение чдд для государства, тыс. Руб.
- •Определение чдд для коммерческого банка
- •4.2 Определение внутренней нормы прибыли
- •Определение коммерческой внутренней нормы прибыли для предприятия-инициатора проекта, подземный тип водозабора.
- •Определение коммерческой внутренней нормы прибыли для государства, подземный тип водозабора.
- •Определение коммерческой внутренней нормы прибыли для банка, подземный тип водозабора.
- •(Для подземного водозабора)
- •Выводы и предложения
- •Список используемой литературы:
Раздел 4.1 Определение финансовой реализуемости
Таблица 15
Определение финансовой реализуемости проекта
|
Определение денежных поступлений и выплат за весь расчетный период |
||||||||||||||||||||
|
Показатели
|
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
|||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|||||||||
|
А. Производственная деятельность |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
А.1. Денежные поступления всего: |
||||||||||||||||||||
|
Выручка |
0 |
0 |
22475,6 |
24048,08 |
25735,6 |
27269,8 |
28899,8 |
30645,0 |
32179,17 |
33790,0 |
35132,4 |
|||||||||
|
А.2. Денежные выплаты всего: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
Поверх. |
0 |
0 |
15819,74 |
16992,2 |
18182,2 |
19224,05 |
20318,0 |
21606,9 |
22639,26 |
23772,62 |
24662 |
|||||||||
|
Подзем. |
0 |
0 |
14181,42 |
15142,15 |
16205,6 |
17133,46 |
18158,4 |
19257,29 |
20176,64 |
21186,57 |
21978 |
|||||||||
|
А.2.1.Затраты по производству и сбыту продукции: |
||||||||||||||||||||
|
Поверх. |
0 |
0 |
9396,62 |
10054,07 |
10759,7 |
11401,03 |
12082,5 |
12812,13 |
13453,54 |
14127,0 |
14689 |
|||||||||
|
Подзем. |
0 |
0 |
6834,16 |
7312,32 |
7825,47 |
8291,96 |
8787,62 |
9318,26 |
9784,75 |
10274,57 |
10682,7 |
|||||||||
|
А.2.2. Налоги и платежи в бюджет: |
||||||||||||||||||||
|
Поверх. |
0 |
0 |
6147,22 |
6675,13 |
7143,5 |
7569,42 |
7965,79 |
8506,27 |
8932,12 |
9379.22 |
9751,87 |
|||||||||
|
Подзем. |
0 |
0 |
7097,46 |
7594,03 |
8126,92 |
8611,4 |
9126,17 |
9677,23 |
10161,69 |
10670,4 |
11094,3 |
|||||||||
|
А.2.3. Прирост ЧОК: |
||||||||||||||||||||
|
Поверх. |
0 |
0 |
275,9 |
263 |
279 |
253,6 |
269,6 |
288,5 |
253,6 |
266,4 |
221,9 |
|||||||||
|
Подзем. |
0 |
0 |
250,3 |
235,8 |
253,2 |
230,1 |
244,6 |
261,8 |
230,2 |
241,6 |
200,9 |
|||||||||
|
А.3. Сальдо потока от деятельности по производству и сбыту продукции: |
||||||||||||||||||||
|
Поверх. |
0 |
0 |
6655,86 |
7055,88 |
7553,48 |
8045,75 |
8581,88 |
9038,1 |
9539,91 |
10017,38 |
10470,43 |
|||||||||
|
Подзем. |
0 |
0 |
8294,18 |
8905,93 |
9530,01 |
10136,34 |
10741,4 |
11387,71 |
12002,53 |
12603,43 |
13154,45 |
|||||||||
|
Б. Инвестиционная деятельность: |
||||||||||||||||||||
|
Б.1. Приток средств всего: |
||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
Подзем. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
|
Б.2. Отток средств всего: |
||||||||||||||||||||
|
Поверх. |
44048,9 |
3170,7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
|
Подзем. |
46705,3 |
2876,9 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
|
в том числе: |
||||||||||||||||||||
|
Б.2.1. Капитальные вложения всего: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
Поверх. |
44048 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
|
Подзем. |
46705,3 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
|
Б.2.2. Формирование ЧОК: |
||||||||||||||||||||
|
Поверх. |
0 |
3170,7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
|
Подзем. |
0 |
2876,9 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
|
Б.3. Сальдо потока от инвестиционной деятельности: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
Поверх. |
-44048,9 |
-3170,7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
|
Подзем. |
-46705,3 |
-2876,9 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
|
В. Сальдо потока по производственной и инвестиционной деятельности: |
||||||||||||||||||||
|
Поверх. |
-44048,9 |
-3170,7 |
6655,86 |
7055,88 |
7553,48 |
8045,75 |
8581,88 |
9038,1 |
9539,91 |
10017,38 |
10470,43 |
|||||||||
|
Подзем. |
-46705,3 |
-2876,9 |
8294,18 |
8905,93 |
9530,01 |
10136,34 |
10741,41 |
11387,71 |
12002,53 |
12603,43 |
13154,45 |
|||||||||
|
Г. Финансовая деятельность: |
||||||||||||||||||||
|
Г.1. Приток средств всего: |
||||||||||||||||||||
|
Поверх. |
44048,9 |
-3170,7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
|
Подзем. |
46705,3 |
-2876,9 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
|
в том числе: |
||||||||||||||||||||
|
Собственные средства: |
||||||||||||||||||||
|
Поверх. |
20439,1 |
3170,7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
|
Подзем. |
21914,3 |
2876,9 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
|
Государственный кредит: |
||||||||||||||||||||
|
Поверх. |
14165,88 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
|
Подзем. |
14874,7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
|
Банк: |
||||||||||||||||||||
|
Поверх. |
9443,92 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
|
Подзем. |
9916,58 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
|
Г.2. Отток средств всего: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
Поверх. |
0 |
0 |
1629,1 |
4757,33 |
4553,73 |
4350,03 |
4146,43 |
3942,83 |
3739,18 |
3535,55 |
3331,83 |
|||||||||
|
Подзем. |
0 |
0 |
1710,6 |
4995,5 |
4781,7 |
4567,8 |
4354,0 |
4140,2 |
3926,4 |
3712,55 |
3498,8 |
|||||||||
|
в том числе: |
||||||||||||||||||||
|
Г.2.1. Уплата процентов по банковскому кредиту: |
||||||||||||||||||||
|
Поверх. |
0 |
0 |
1629,1 |
1629,1 |
1425,5 |
1221,8 |
1018,2 |
814,6 |
610,95 |
407,32 |
203,6 |
|||||||||
|
Подзем. |
0 |
0 |
1710,6 |
1710,6 |
1496,8 |
1282,9 |
1069,1 |
855,3 |
641,5 |
427,65 |
213,9 |
|||||||||
|
в том числе по госкредиту: |
||||||||||||||||||||
|
Поверх. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
|
Подзем. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
|
Г.2.2. Погашение основного долга: |
||||||||||||||||||||
|
Поверх. |
0 |
0 |
0 |
3128,23 |
3128,23 |
3128,23 |
3128,23 |
3128,23 |
3128,23 |
3128,23 |
3128,23 |
|||||||||
|
Подзем. |
0 |
0 |
0 |
3284,9 |
3284,9 |
3284,9 |
3284,9 |
3284,9 |
3284,9 |
3284,9 |
3284,9 |
|||||||||
|
в т. ч. По госкредиту: |
||||||||||||||||||||
|
Поверх. |
0 |
0 |
0 |
1770,73 |
1770,73 |
1770,73 |
1770,73 |
1770,73 |
1770,73 |
1770,73 |
1770,73 |
|||||||||
|
Подзем. |
0 |
0 |
0 |
1859,4 |
1859,4 |
1859,4 |
1859,4 |
1859,4 |
1859,4 |
1859,4 |
1859,4 |
|||||||||
|
По коммерческому кредиту: |
||||||||||||||||||||
|
Поверх. |
0 |
0 |
0 |
1357,5 |
1357,5 |
1357,5 |
1357,5 |
1357,5 |
1357,5 |
1357,5 |
1357,5 |
|||||||||
|
Подзем. |
0 |
0 |
0 |
1425,5 |
1425,5 |
1425,5 |
1425,5 |
1425,5 |
1425,5 |
1425,5 |
1425,5 |
|||||||||
|
Г.3.Сальдо потока по финансовой деятельности: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
Поверх. |
44048,9 |
3170,7 |
-1629,1 |
-4757,33 |
-4553,73 |
-4350,03 |
-4146,43 |
-3942,83 |
-3739,18 |
-3535,55 |
-3331,83 |
|||||||||
|
Подзем. |
46705,3 |
2876,9 |
-1710,6 |
-4995,5 |
-4781,7 |
-4567,8 |
-4354,0 |
-4140,2 |
-3926,4 |
-3712,53 |
-3498,8 |
|||||||||
|
Общее сальдо потока: |
||||||||||||||||||||
|
Поверх. |
0 |
0 |
5026,75 |
2298,55 |
2999,75 |
3695,72 |
4435,45 |
5095,27 |
5800,73 |
6481,83 |
7138,6 |
|||||||||
|
Подзем. |
0 |
0 |
6583,58 |
3910,43 |
4748,31 |
5568,54 |
6387,41 |
7247,51 |
8076,13 |
8890,88 |
9655,65 |
|||||||||
|
Общее сальдо нарастающим итогом: |
||||||||||||||||||||
|
Поверх. |
0 |
0 |
5626,75 |
7325,3 |
10325,05 |
14020,77 |
16456,22 |
23551,49 |
29352,22 |
35834,05 |
42972,65 |
|||||||||
|
Подзем. |
0 |
0 |
6583,58 |
10494,01 |
15242,32 |
20810,86 |
27198,27 |
34445,78 |
15323,64 |
24214,52 |
33870,17 |
|||||||||
|
Поскольку сальдо в нарастающим итогом положительно, то переходим к определению эффективности |
||||||||||||||||||||
|
Сальдо для предприятия |
||||||||||||||||||||
|
Поверх. |
20439,1 |
3170,7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
Подзем. |
21914,3 |
2876,9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
Сальдо потока для бюджета: |
||||||||||||||||||||
|
Поверх. |
-14165,88 |
0 |
6147,22 |
8445,86 |
8914,23 |
9340,15 |
9736,52 |
10277,0 |
10705,85 |
11149,95 |
11522,6 |
|||||||||
|
Подзем. |
-14874,7 |
0 |
7097,46 |
9453,43 |
9986,32 |
10470,8 |
10985,57 |
11536,63 |
12021,09 |
12529,8 |
12953,7 |
|||||||||
|
Притоки: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
Поверх. |
0 |
0 |
6147,22 |
8445,86 |
8914,23 |
9340,15 |
9736,52 |
10277,0 |
10705,85 |
11149,95 |
11522,6 |
|||||||||
|
Подзем. |
0 |
0 |
7097,46 |
9453,43 |
9986,32 |
10470,8 |
10985,57 |
11536,63 |
12021,09 |
12529,8 |
12953,7 |
|||||||||
|
Налоги |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
Поверх. |
0 |
0 |
6147,22 |
6675,13 |
7143,5 |
7569,42 |
7965,79 |
8506,27 |
8932,12 |
9379,22 |
9751,87 |
|||||||||
|
Подзем. |
0 |
0 |
7097,46 |
7594,03 |
8126,92 |
8611,4 |
9126,17 |
9677,23 |
10161,69 |
10670,4 |
11094,3 |
|||||||||
|
Основная сумма долга по государственному кредиту : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
Поверх. |
0 |
0 |
0 |
1770,73 |
1770,73 |
1770,73 |
1770,73 |
1770,73 |
1770,73 |
1770,73 |
1770,73 |
|||||||||
|
Подзем. |
0 |
0 |
0 |
1859,4 |
1859,4 |
1859,4 |
1859,4 |
1859,4 |
1859,4 |
1859,4 |
1859,4 |
|||||||||
|
Оттоки: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
Поверх. |
14165,88 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
|
Подзем. |
14874,7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
|
Кредит бюджета: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
Поверх. |
14165,88 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
|
Подзем. |
14874,7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
|
Сальдо потока для банка: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
Поверх. |
-9443,92 |
0 |
1629,1 |
2986,6 |
2783 |
2579,5 |
2375,7 |
2172,1 |
1968,45 |
1764,82 |
1561,1 |
|||||||||
|
Подзем. |
-9916,58 |
0 |
1710,6 |
3136,1 |
2922,3 |
2708,4 |
2494,6 |
2294,08 |
2067 |
1853,15 |
1639,4 |
|||||||||
|
Притоки: % по банковскому кредиту: |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
Поверх. |
0 |
0 |
1629,1 |
1629,1 |
1425,5 |
1221,8 |
1018,2 |
814,6 |
610,95 |
407,32 |
203,6 |
|||||||||
|
Подзем. |
0 |
0 |
1710,6 |
1710,6 |
1496,8 |
1282,9 |
1069,1 |
155,3 |
641,5 |
427,65 |
213,9 |
|||||||||
|
Основная сумма долга: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
Поверх. |
0 |
0 |
0 |
1357,5 |
1357,5 |
1357,5 |
1357,5 |
1357,5 |
1357,5 |
1357,5 |
1357,5 |
|||||||||
|
Подзем. |
0 |
0 |
0 |
1425,5 |
1425,5 |
1425,5 |
1425,5 |
1425,5 |
1425,5 |
1425,5 |
1425,5 |
|||||||||
|
Оттоки: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
Кредит банка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
Поверх. |
9443,92 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
|
Подзем. |
9916,58 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
ЧДД – превышение суммарных за расчетный период времени дисконтированных результатов над суммарными дисконтированными затратами, обусловленными реализацией проекта.
Таблица 16