26. Понятие и структура собственного капитала банка.

Под собственными средствами банка понимают различные фонды создаваемые банком для обеспечения его финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности, а так же полученную прибыль по результатам текущего и прошлых лет.

Структура:

1)уставный фонд или капитал- создает экономическую основу существования и является обязательным условием образования банка как юридического лица.

2)резервный капитал- создается из чистой прибыли после налогообложения в размере не ниже 15% от УК. Цель-предотвращение непредвиденных убытков деятельности банка и обеспечение стабильности его функционирования.

3)добавочный капитал- средства полученные от продажи акций их первым держателем по цене выше номинальной(эмиссионный доход), прирост стоимости имущества образуемого при переоценке основных фондов, стоимость безвозмездно полученного имущества, фонды создаваемые с целью покрытия рисков по отдельным банковским операциям и обеспечение таким образом устойчивости путем покрытия убытков созданными резервами. Создается из чистой прибыли(РВ по ссудам, по цб и другим активам)

27. Структура и общая характеристика пассивных операций банка.

Пассивные операции - это такие операции банка, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами(пример: депозитные, эмиссия, МБК)

4 Основные формы пассивных операций:

1) взносы в уставный фонд (продажа акций первым владельцем)

2)отчисление прибыли банка на формирование или увеличение фондов

3)депозитные операции(средства получаемые от клиентов)

4) внедепозитные операции

Первое и второе это собственные ресурсы банка, с помощью 3 и 4 формируются привлеченные ресурсы.

Внедепозитные операции. К ним относят в том числе МБК, кредиты полученные от ЦБ. Виды МБК:

1)МБК, полученные от других коммерческих банков, желательный уровень не более 20%.

2)кредитование путем подкрепления кор счетов(скрытая форма межбанковского кредита) заключается не договор МБК, а на основе договора о корреспондентских отношения, выплачиваются проценты на основе договора

3)кредитные ресурсы полученные от других филиалов в пределах одного и того же КБ. Ресурсы, предоставляемые одним филиалом другому удобны тем что для их излечения не требуется залог, оформление и обмен договорами происходит уже после проведения сделки, операции осуществляются день в день, для покупки ресурсов достаточен звонок между директорами, гарантия совершения операции является подтверждение по электронной почте или факсу.

4) овердрафт головного банка для филиалов кб, процентная ставка устанавливается головным банком директивно

31. Валютные операции коммерческого банка

В основе валютных операций лежит международная торговля, и, следовательно междуна- родное движение капитала. В связи с этим банк выполняет ряд операций:

-ведение валютных счетов клиентов

-ведение кор отношений

-купля продажа иностранной валюты на российском рынке

-привлечение и размещение валютных средств в РФ

-кредитные операции на международных рынках

Эти операции осуществляются только при наличии спец разрешения-генеральной лицензии.

Клиенту открывается транзитный валютный счет, а затем текущий (для клиента одновременно) через транзитный осуществляется перечислением на текущий, для отслеживания продажи валютной выручки, сейчас на уровне 0%.

Участниками рынка являются коммерческие банки, импортеры, экспортеров, валютные дилеры, брокеры.

Стоимость одной валюты в другой-котировка. Котировка валюты цена, по которой можно купить или продать ту или иную валюту. Всегда есть 2 котировки: покупки и продажи. Каждая сделка с иностранной валютой включает операции с 2 валютами: базовой (валюта товара) , валюта котировки(валюта цены).

Валютные котировки:

-прямая(определенная сумма национальной валюты за единицу иностранной) и

-обратная(наоборот)

Кросс-курс - обменый курс неамериканской валюты на неамериканскую.