Тема 8, Расследование таможенных преступлений (ст. 159, 188,189, 190, 194 ук рф)

Наиболее распространенное таможенное преступление - кон­трабанда, т. е. перемещение в крупном размере через таможенную границу товаров или иных предметов, совершенное помимо или с сокрытием от таможенного контроля, либо с обманным использо­ванием документов или средств таможенной идентификации, либо сопряженное с недекларированием или недобросовестным декла­рированием.

Место совершение контрабанды - таможенная граница (пределы таможенной территории РФ, периметры свободных таможенных зон и таможенных складов).

Способы перемещения через границу:

личный (контрабандист сам перемещает предметы через границу);

безличный (перемещение предметов осуществляется без непо­средственного участия контрабандиста);

от имени юридического лица, участника внешнеэкономической деятельности;

с помощью соучастников.

Каналы совершения контрабанды - транспортные, почтовые, грузовые, транзитные.

Механизм следообразования:

материальные следы (следы, обнаруживаемые при осмотре ме­ста происшествия, предметов контрабанды; документы, по которым можно судить о совершении преступления);

идеальные следы (следы, оставшиеся в памяти людей, которые выявляются и закрепляются путем допроса свидетелей).

Типовые следственные ситуации: 1) лицо, подозреваемое в кон­трабанде, известно (задержание и личный обыск, осмотр места про­исшествия, транспортных средств, предметов контрабанды, допрос подозреваемого, обыск по месту жительства, допрос свидетелей); 2) лицо, совершившее контрабанду, неизвестно (осмотр предметов контрабанды, места его сокрытия, обнаружение следов владельца, допросы свидетелей, назначение экспертиз).

Тактика производства первоначальных следственных действий включает:

осмотр места происшествия, предметов контрабанды и таможен­ных документов (особое внимание уделяют поиску следов, указыва­ющих на лиц, причастных к совершению преступления). К осмотру привлекают специалистов. Место обнаружения и предметы контра­банды фотографируют, описывают с указанием их индивидуальных признаков, при необходимости пересчитывают и взвешивают. При осмотре документов фиксируют их содержание и наличие необходи­мых реквизитов, а также признаки подделки;

задержание подозреваемого (тактические приемы задержания определяют исходя из количества лиц, подозреваемых в совершении контрабанды, и условий, в которых будет проведено задержание);

личный обыск подозреваемого (при личном обыске можно обна­ружить список предметов контрабанды, телефоны и адреса соучастников, предметы, сокрытые в одежде задержанного либо на его теле или в ручной клади);

допрос подозреваемого (в ходе допроса выясняют все обстоя­тельства расследуемого факта контрабанды);

освидетельствование подозреваемого (при освидетельствовании могут быть обнаружены повреждения на его теле или загрязнения, образовавшиеся во время закладки контрабанды в тайники; при освидетельствовании делают смывы с рук и тела, срезы ногтей, по­лучают биологические образцы);

обыск (производится по месту жительства подозреваемых) и выем­ку (выемку таможенных документов в учреждениях и организациях, от имени которых осуществлялась контрабанда, а также хозяйственно-финансовых документов). Для производства следственных действий целесообразно привлекать специалистов;

допросы свидетелей: сотрудников таможни, обнаруживших кон­трабанду; соседей, знакомых и родных подозреваемого, его сослу­живцев;

экспертизы (товароведческую, искусствоведческую, химическую, дактилоскопическую, почерковедческую, биологическую, баллисти­ческую) а также техническое исследование документов.

Контрольные вопросы

1. Что входит в понятие и криминалистическую характеристику контрабанды?

2. Какие обстоятельства подлежат установлению?

3. В чем заключается особенность возбуждения и организации расследования уголовного дела по факту контрабанды?

4. Какие особенности тактики первоначальных следственных действий по делам о контрабанде вы знаете?

Тесты

1. Контрабанда есть преступление:

а) против собственности;

б) в сфере экономической деятельности;

в) против общественной безопасности;

г) против государственной безопасности.

2. Контрабанда - это:

а) перемещение мелкооптовых партий товара;

б) распространение на территории РФ запрещенных товаров;

в) недекларирование или недостоверное декларирование товаров или иных предметов;

г) декларирование товаров, запрещенных к обороту на террито­рии РФ.

3. Местом совершения контрабанды является:

а) таможенная граница;

б) территория сопредельного государства;

в) территория посольства;

г) пункт паспортного контроля.

4. Безличный способ перемещения через границу - это:

а) перемещение предметов без непосредственного участия кон­трабандиста;

б) перемещение предметов под чужим именем;

в) перемещение предметов другим контрабандистом;

г) перемещение предметов лицом без гражданства.

5. Контрабанда совершается:

а) по личным каналам;

б) по транзитным каналам;

в) по знакомству;

г) безлично.

6. Следы контрабанды могут быть:

а) статическими;

б) динамическими;

в) идеальными;

г) объемными.

7. Субъектом преступления считается:

а) лицо, достигшее 18-летнего возраста;

б) лицо, достигшее 16-летнего возраста;

в) лицо любого возраста, являющееся гражданином России;

г) иностранный гражданин, достигший 21-летнего возраста.

8. Поводом к возбуждению уголовного дела о контрабанде слу­жат:

а) неприязненное отношение сотрудника таможни к лицу, прохо­дящему таможенный контроль;

б) обнаружение признаков преступления в ходе таможенного до­смотра;

в) желание следователя;

г) листовки с информацией о фактах контрабанды.

9. Когда предметом контрабанды является антиквариат, необхо­димо проверить:

а) не было ли его хищения;

б) когда состоялся аукцион;

в) правильность заполнения налоговых документов;

г) законность проведения конкурса при покупке перемещаемого предмета.

10. Типовая ситуация при расследовании уголовного дела о кон­трабанде возникает, когда:

а) у органов предварительного расследования нет предмета кон­трабанды;

б) лицо, подозреваемое в совершении контрабанды, известно;

в) лицо, совершившее контрабанду, неизвестно;

г) осуществляется неосторожное перемещение товара через гра­ницу.

11. Для участия в осмотре ядовитых веществ необходимо при­влекать:

а) представителя таможенного комитета;

б) специалиста;

в) начальника смены;

г) потерпевшего.

12. Когда лицо, совершившее контрабанду, известно, первона­чальным следственным действием является:

а) обыск по месту жительства;

б) задержание;

в) личный обыск;

г) допрос.

13. Допрос подозреваемого проводится:

а) во время задержания;

б) после задержания;

в) до задержания;

г) в любое время.

14. Если подозреваемый не признает свою вину, его показания в письменной форме:

а) обязательно фиксируют;

б) не отмечают;

в) регистрируют по усмотрению сотрудника таможни;

г) записывают, если он настаивает на этом.

15. Предъявление для опознания предметов контрабанды прово­дится:

а) по общим правилам;

б) по специальным правилам;

в) по правилам, устанавливаемым лицом, производящим предъ­явление для опознания;

г) по общим правилам, если предмет относится к предметам об­щебытового назначения.

16. Товароведческая экспертиза по делам о контрабанде назнача­ется с целью определения:

а) культурной ценности предмета;

б) стоимости предмета;

в) химических свойств предмета;

г) способа изготовления предмета.

Задачи

1. Таможенная служба при проверке рефрижератора, доставляв­шего товар из Китая коммерческой фирме ООО «Вика», обнаружила свыше 6000 ящиков (по 20 бутылок в каждом) с напитками, указан­ными в декларации как минеральная вода. В действительности это была китайская рисовая водка, одна бутылка которой на российском рынке стоила 200 р. По данному факту возбуждено уголовное дело.

1. Разработайте план расследования.

2. Подготовьте постановление о выемке документов в ООО «Вика».

3. Составьте постановления о производстве всех экспертиз.

2. Чужих - владелец особо ценной коллекции почтовых марок, убывая в длительную командировку, вывез ее в страну своего пребы­вания, не уведомив об этом компетентные органы государственной власти Российской Федерации. Будучи предупрежденным о необхо­димости возвращения в Российскую Федерацию коллекции в тече-

ние одного месяца, он сдал ее на хранение в один из банков страны пребывания. Вернувшись в Россию, Чужих заявил, что коллекция марок была похищена за рубежом. По данному факту возбуждено уголовное дело.

1. Составьте план допроса Чужих.

2. Разработайте план первоначальных следственных действий.

3. Подготовьте постановление о назначении экспертизы.

3. Проюров, Кащик, Живых и Минин на протяжении трех лет вы­возили из России горючесмазочные материалы (ГСМ) с целью их дальнейшей реализации за рубежом. Схема их действий была следу­ющей. Проюров изготавливал поддельные документы, на основании которых лидер группы Кащик под прикрытием коммерческой фирмы приобретал сырую нефть у нефтеперерабатывающих предприятий Уфы. Сформированные железнодорожные составы с 10 тыс. т ГСМ направляли на станцию Смычка, где Живых, заместитель начальни­ка N-8 таможни, переоформлял поступающий груз на мелис¹. Далее (после замены всех документов на фиктивные) составы с нефтепро­дуктами следовали на станцию Рудный Республики Казахстан, где Минин реализовывал ГСМ за валюту, которая позже делилась между всеми членами группы. Таким образом из РФ было вывезено около 80 тыс. т сырой нефти. По материалам проверки таможни возбужде­но уголовное дело.

1. Разработайте план расследования.

2. Составьте оперативные и следственные поручения органам дознания и следствия.

3. Подготовьте постановления о выемке всех необходимых до­кументов.