1.3 Основные задачи и методы, используемые в системе антикризисных мер

К основным задачам антикризисного управления можно отнести:

1. Предвидение кризиса и адекватная подготовка к нему.

2. Воспрепятствование негативным факторам кризиса.

3. Обеспечение жизнедеятельности кредитной организации в кризисном состоянии.

4. Ослабление негативных последствий кризиса.

5. Использование факторов и последствий кризиса для развития организации.

6. Поддержание ликвидности банка, предотвращение ее снижения.

Антикризисное воздействие включает, прежде всего, следующий комплекс методов нейтрализации финансового кризиса:

1. Предотвращение риска ликвидности;

2. Снижение валютного риска;

3. Контроль процентного риска;

4. Общебанковские и организационные меры (ограничения или мораторий на инвестиции и капитальные вложения; фиксацию устных договоренностей в документальной форме; работу с вкладчиками и так далее).

В условиях кризиса необходимо заново определить полномочия коллегиальных органов, топ-менеджмента и руководителей среднего звена, перераспределить ответственность между руководством и исполнителями. На период действия кризиса вводится жесткий контроль исполнения всех распоряжений антикризисного комитета, управления риск-менеджмента и других коллегиальных органов, а также соблюдения всех установленных внутренних лимитов и нормативов.

Основным инструментом банковского антикризисного управления является документ под названием План непрерывности деятельности (английская аббревиатура BСP - Business Continuity Planning) [10]. Крупные западные банки реализуют План непрерывности деятельности в несколько этапов. Сначала производят анализ банка с точки зрения подверженности рискам. Затем разрабатывают нормативно-методологическую базу кризис-менеджмента. И, наконец, формируют данный план по банковским подразделениям, продуктам и для банка в целом.

Подведя итоги раздела, следует отметить, что кризис является одной из фаз экономических циклов и оказывается разрушительное воздействие на мировую экономическую систему, в первую очередь влияя на банковский сектор. Для его преодоления требуется антикризисное управление, которое использует комплекс различных методов управления банковскими рисками: методы идентификации, оценки, управленческого воздействия и контроллинга. В российском законодательстве сформирована прочная база, обеспечивающая поддержание стабильности банковской системы и предотвращение ее несостоятельности. Антикризисное воздействие включает, прежде всего, следующий комплекс методов нейтрализации финансового кризиса: предотвращение риска ликвидности, снижение валютного риска, контроль процентного риска, а так же общебанковские и организационные меры. Крупные западные банки реализуют План непрерывности деятельности как основной инструмент антикризисного воздействия.

Раздел 2. Антикризисное управление кредитной организацией

2.1 Качественный анализ и планирование деятельности кредитной организации как инструмент антикризисного управления

2.1.1 Оценка состояния ликвидности банка

Ликвидность банка — способность банка обеспечить своевременное и полное исполнение своих обязательств. Управление ликвидностью банка направлено на предотвращение и устранение как недостатка, так и излишка ликвидности. Недостаточная ликвидность может привести к неплатежеспособности банка, а чрезмерная может неблагоприятно повлиять на его доходность.[12] Ликвидность бывает нескольких типов. (Приложение Г)

Оценка ликвидности банка зависит от многих факторов, которые можно условно разделить на внутренние и внешние.(Приложение Д) Оценить ликвидность банка можно методом коэффициентов. Коэффициентный метод анализа ликвидности банка включает в себя выявление и определение состава, периодичности расчета обязательных нормативов ликвидности (Н2, Н3, Н4), анализ и оценку состояния показателей ликвидности на основе сравнения фактических значений с нормативными, предельными; анализа динамики фактических значений показателей; факторного анализа изменений фактических значений, определение способов устранения несоответствий, установленных на основе анализа. (Приложение Е)

Недостаточная ликвидность банка может вызвать дефицит платежных средств, который должен быть покрыт путем повышенных затрат, вызывая тем самым уменьшение прибыльности, рентабельности и доходности банка. Это приводит к неплатежеспособности банка. От избыточной ликвидности избавиться гораздо сложнее. Российская банковская система на сегодняшний день, в целом, имеет избыточную ликвидность. Избыточная ликвидность, с которой столкнулось большинство банков, стала прямым следствием антикризисных мер, принятых как государством, так и самими финансовыми институтами.

В большинстве зарубежных стран не существует единообразных показателей оценки ликвидности банка. Управление активами и пассивами опирается на использование одной из четырех теорий управления ликвидностью: теории коммерческих ссуд, теории перемещения, теории ожидаемого дохода, теории управления пассивами. Теория коммерческих ссуд базируется на том, что для обеспечения ликвидности банку необходимо связывать именно процесс кредитования с последовательными стадиями движения продукта от производства к потреблению. Теория перемещения предполагает размещение активов не только в краткосрочные ссуды, но и в ценные бумаги и т.д., которые могут быстро превратиться в деньги. Авторы теории ожидаемого дохода увязывают ликвидность банка с кредитоспособностью клиентов, обеспеченной их будущей выручкой. При этом методе осуществляется прогноз оборота активов и пассивов применительно к определенным периодам. Теория управления пассивами в последнее время пользуется наибольшей популярностью за рубежом. Эта теория основана на том, что банк может решить проблему ликвидности путем улучшения качества депозитной базы, делая акцент на долгосрочных вкладах. [14]