Расчет сметы затрат после внедрения системы управления складом
После внедрения системы управления складом, количество персонала склада уменьшилось на 5-10% это преимущественно кладовщики.
Таблица 15. Заработная плата сотрудников
|
Должность |
Кол-во служащих |
Оклад, руб. |
Зарплата за год, руб. |
|
Заведующий складом |
1 |
45 000 |
540 000 |
|
Товаровед |
1 |
36 000 |
432 000 |
|
Кладовщики |
2 |
30 000 |
720 000 |
|
Грузчик |
6 |
20 000 |
1440 000 |
|
Водитель погрузчика |
4 |
25 000 |
1 200 000 |
|
Уборщица |
2 |
15 000 |
360 000 |
|
ИТОГО |
16 |
|
4 692 000 |
Страховые взносы в государственные внебюджетные фонды составляют 30% = 4692000*30% = 1407600 руб.
-Страховые взносы в Пенсионный фонд РФ 22% = 4692000*22% = 1032240 руб.
- Страховые взносы в фонды медицинского страхования 5,1% = 4692000*5,1% = 239292 руб.
- Страховые взносы в фонды социального страхования 2,9% = 4692000*2,9% = 136068 руб.
Страховой взнос по несчастным случаям и профессиональным заболеваниям 0,2% = 4692000*0,2% = 9384 руб.
Затраты на охрану
Для организации безопасности терминала, заключен договор с частным охранным предприятием. На складе дежурит охранник, который проводит патрулирование территории в ночное время и следит за системой видеонаблюдения. Затраты на охрану складываются из зарплаты охраннику и эксплуатацию системы видеонаблюдения.
• Зохр= 33000*12 = 396000 руб./год
Затраты на доступ к сети internet
Среднемесячный объем интернет-трафика составляет 3600 Мб. При стоимости трафика 1,8 руб/Мб затраты составят:
Зи = 3600*1,8*12 = 77760 руб./год
Уборка помещений
Затраты на уборку помещений состоят из затрат на моющие средства и орудия труда уборщиц.
Зу= 16000*12 = 192000 руб./год
Затраты на отопление
Затраты на отопление помещений складываются из затрат на отопление офисных помещений и складского помещения.
Зо=S*0.1*h*Цгкалл*12=819,52*0,1*4,76*1720,9*12= 8055701,9руб./год
S – площадь склада;
h- высота склада;
Цгкалл - тариф на тепловую энергию 1720,9 руб./год
Затраты на электроэнергию
Зосв=((16Вт*Sм2*tосв*Др)/1000)*Ц1КвЧ=16*819,52*5*365/1000*4,68 = 111992,3руб/год, где
tосв–среднее время освещения в день (5 ч)
Др – дни работы в год
Ц1КвЧ - тариф на электроэнергию 4,68 руб/КвЧ
Зэ=Зосв= 223984,6 руб/год
Итого затрат на электроэнергию: 128866 руб/год.
Затраты на телефонную связь.
Затраты на телефонную связь состоят из абонентской платы за каждую телефонную линию. На складе установлены 4 телефонные линии.
Зт= 4*487*12 = 23376 руб./год
Затраты на воду
Зв=Нв*n*Др*Цв= 0,23*16*365*49,85 = 66959 руб./год, где
Нв – норма расхода воды на одного человека в день (0,23 м3)
n – численность работников склада
Затраты на амортизацию
Таблица 16. Имеющееся оборудование на складе
|
Наименование |
Стоимость, руб |
Количество |
Сумма, руб. |
|
Ричтрак |
1 056 688 |
1 |
1 056 688 |
|
Гидравлическая тележка |
15 800 |
3 |
47 400 |
|
Обычная тележка |
3 500 |
6 |
21 000 |
|
Сервер |
106 800 |
1 |
106 800 |
|
ИТОГО |
|
11 |
1 231 888 |
На складе числится оборудование на сумму: 1 231 888 руб.
Амортизационные отчисления составляют 10%.
За= 123188,8 руб./год
|
Таблица 17. Смета затрат на содержание складского хозяйства |
| |||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
№ п/п |
Статья затрат |
Сумма, руб. | ||||||||||||||||||||
|
1 |
2 |
3 | ||||||||||||||||||||
|
1 |
Фонд оплаты труда |
4 692 000 | ||||||||||||||||||||
|
2 |
Страховые взносы в государственные внебюджетные фонды |
1 407 600 | ||||||||||||||||||||
|
2.1 |
Страховые взносы в Пенсионный фонд РФ |
1 032 240 | ||||||||||||||||||||
|
2.2 |
Страховые взносы в фонды медицинского страхования |
239 292 | ||||||||||||||||||||
|
2.3 |
Страховые взносы в фонды социального страхования |
136 068 | ||||||||||||||||||||
|
3 |
Затраты на охрану |
396 000 | ||||||||||||||||||||
|
4 |
Затраты на уборку помещений |
| ||||||||||||||||||||
|
5 |
Затраты на отопление |
8 055 701 | ||||||||||||||||||||
|
6 |
Затраты на электроэнергию |
223 984 | ||||||||||||||||||||
|
7 |
Затраты на доступ в сеть internet |
77 760 | ||||||||||||||||||||
|
8 |
Затраты на телефонную связь |
23 376 | ||||||||||||||||||||
|
9 |
Затраты на водоснабжение |
66 959 | ||||||||||||||||||||
|
10 |
Амортизация |
123188,8 | ||||||||||||||||||||
|
11 |
Налог на имущество |
24 391,4 | ||||||||||||||||||||
|
12 |
Страховой взнос по несчастным случаям и профессиональным заболеваниям |
11 952 | ||||||||||||||||||||
|
|
ИТОГО |
15 435 512
| ||||||||||||||||||||
Рисунок 12. Затраты предприятия после внедрения системы управления.
Вывод: принимая все затраты за 100% и поместив результаты на диаграмму (Рис.12), можно заметить, что больше всего предприятие тратит на оплату труда работников и на отопление склада.