Оборотная ведомость по аналитическим счетам к счету 68 «Расчеты по налогам и сборам»:

№ п/п

Название

счета

Сн

Обороты

Ск

Дт

Кт

Дт

Кт

Дт

Кт

1

НДФЛ

2

НДС

Итого:

№ п/п

Название

счета

Сн

Обороты

Ск

Дт

Кт

Дт

Кт

Дт

Кт

1

Петров

2

Николаев

3

Семенов

Итого:

Код счета

Сн

Обороты

Ск

Дт

Кт

Дт

Кт

Дт

Кт

01

02

10

19

20

25

26

43

44

51

60

62

68

69

70

80

90

91

99

Итого:

Дата

Документы за март

04

Выписка с расчетного счета, платежные поручения. Погашена кредиторская задолженность по НДФЛ и взносам во внебюджетные фонды.

05

Выписка с расчетного счета, расчетная ведомость. Выдана заработная плата работникам за февраль.

08

Акт о расходе материала М-1:

• на изготовление 7 женских костюмов – 14 метров (из расчета 2 метра на 1 костюм);

• на изготовление 10 мужских костюмов – 25 метров (из расчета 2,5 метра на 1 костюм).

18

Выписка с расчетного счета, расчетная ведомость. Выдан аванс за текущий месяц.

20

Договор и акт об оказании услуг. ООО «Рекламный дом» оказало услуги по рекламе костюмов в газете «Одежда для всех»: цена 7 000 руб., НДС 18% 1 260 руб., итого 8 260 руб.

21

Выписка с расчетного счета, платежные поручения. Перечислено с расчетного счета всем организациям-поставщикам в счет погашения кредиторской задолженности.

22

Накладные. Поступили на склад готовые костюмы: 4 женских и 8 мужских.

24

Договор купли-продажи, накладная. Продали у ЗАО «Торговый союз» костюмы:

• женские – 5 шт по цене 7000 руб./шт на сумму 35 000 руб.;

• мужские – 7 шт по цене 11000 руб./шт на сумму 77 000 руб.;

НДС 18% – 20 160 руб., итого 132 160 руб.

25

Договор купли-продажи, накладная. Продали у ООО «Синтез» станок К-1 за 105 000 руб., НДС 18% – 18 900 руб., итого 123 900 руб. Основное средство К-1 использовались в течение месяца для производства женских и мужских костюмов.

31

Выписка из расчетного счета, банковский ордер. Удержано банком за расчетно-кассовое обслуживание в текущем месяце 700 руб.

Дополнительная информация:

1. Рабочие Николаев и Семенов в течение месяца были заняты изготовлением женских и мужских костюмов.

2. Основное средство К-2 использовались в течение месяца для производства женских и мужских костюмов.

3. Остатки незавершенного производства на конец месяца: женские костюмы – 5 шт., мужские костюмы – 4 шт.