Денежное обращение — это движение денег при выполнении ими своих функций вналичной и безналичной формах в связи с реализацией товаров, с оплатой оказываемых услуг, с совершением различных платежей (выплата заработной платы, уплата налогов, возврат и предоставление кредита, уплата процентов и т. д.).

Базой для денежного обращения служит обращение товаров. В процессе обращения деньги не покидают сферу обращения, а вновь и вновь обращаются в соответствии со своими функциями.

Сфера денежного обращения включает:

1. Безналично-наличное перечисление — посредством записей на счетах в банке, отражающие платежи.

2. Наличное обращение в виде денежных знаков. Участвуют в сфере денежного обращения:

• домохозяйства (физические лица);

• предприятия и организации;

• учреждения (за счет бюджета) и другие юридически лица, находящиеся вне банковской системы.

Деньги покидают сферу обращения в том случае, если они привлечены банковской системой на некоторый срок или вовлечены в государственный бюджет.

Особенности наличного и безналичного денежного обращения:

• У наличных и безналичных денег разная циркуляция. Наличные деньги бывают в обороте много раз и выбывают из него, когда они физически изнашиваются. Безналичные деньги циркулируют единожды в форме списания с одного счета на другой.

• У наличного и безналичного оборота разные контрагенты (участники). Наличный оборот всегда связан с населением, а у безналичного оборота контрагентами выступают субъекты, которые осуществляют предпринимательскую деятельность (предприятия, компании и т. д.).

• Наличные и безналичные деньги выполняют разные функции. Наличные деньги: функция платежа, обращения, сбережения и накопления. Безналичные деньги: платежа и накопления (в виде остатка на счетах).

• Безналичные расчеты легче контролировать.

Исходя из связи с производством ВВП выделяют два основных вида денежного обращения:

1. Когда оборот непосредственно связан с реализацией товаров и услуг; с расчетами в сфере капитального строительства; а также расчеты на фондовом рынке.

Таким образом, первый вид включает:

• денежные расчеты в торговле;

• платежи, поступающие за услуги коммерческих служб, транспорта и т. д.;

• расчеты в капитальном строительстве;

• операции на фондовом рынке.

2. Когда денежное обращение возникает в связи с осуществлением денежных расчетов нетоварного характера и включает:

• выплаты заработной платы;

• выплаты процентов, дивидендов;

• налоги, сборы, вносимые в государственный бюджет;

• оборот по банковским операциям;

• оборот по операциям страховых компаний и т. д.

Таким образом, денежное обращение хотя и связано с товарным оборотом, но значительно больше оно обслуживает связи нетоварного характера.

Модели кругооборота денег

Оборот денег в экономической системе осуществляется по разным циклам. Наиболее простая схема денежного оборота представлена на рис. 2.

Рис. 2. Модель простейшего кругооборота денег и товаров в экономической системе:

1. поток товаров (услуг);

2. поток денег (расходы населения на покупку товаров и услуг);

3. поток денег (платежи за потребленные ресурсы);

4. поток ресурсов, необходимых для производства товаров и услуг (сырье, рабочая сила и др.).

Приведенная модель показывает, что в экономической системе циркулируют два оборота.

Первый оборот представлен потоком ресурсов, необходимых для производства товаров (услуг) (движение по часовой стрелке). В схеме допускается, что ресурсы принадлежат населению, которое обменивает их у хозяйствующих субъектов на готовые товары и услуги. Бартер исключает использование денег в качестве посредника при обмене.

Поэтому появляется посредник, который помогает обеим сторонам произвести торговые операции по сбыту и приобретению товаров. Таким посредником являются деньги, поток движется против часовой стрелки. Ресурсы, необходимые для производства товаров и услуг, включают в себя материальные ценности, рабочую силу, организаторские способности предпринимателя, нематериальные активы. Поток этих ресурсов уравновешивается платежами за потребленные ресурсы. Эти денежные платежи выступают в виде заработной платы, процентного дохода, рентных платежей, арендного дохода и т. д. В конечном итоге два указанных потока составляют самостоятельный оборот, способный уравновесить товарную массу денежной массой.

Второй оборот представлен потоком готовых товаров и услуг, предлагаемых хозяйствующими субъектами населению. Этот поток товаров и услуг уравновешивается потоком суммарных платежей и расходов, которые осуществляет население, покупая товары и услуги.

Из этой схемы оборота видно, что количество денег в обращении должно быть связано с количеством товаров и услуг. В противном случае их неувязка может привести к обесценению денег и к инфляции.

Денежные отношения, возникающие в процессе обмена «деньги — товар», выступают как финансовые отношения. Такой кругооборот денег обслуживает не только товарный рынок, рынок услуг и рынок ресурсов, но и финансовый рынок.

Рис. 3. Модель кругооборота денег, финансовых активов капитала в экономической системе:

1. расходы потребителей;

2. расходы, связанные с вложением капитала;

3. налоги и сборы;

4. финансовые активы (облигации государственных внутренних займов, казначейские векселя, золото и др.);

5. платежи за купленные государственные финансовые активы;

6. капитал, проходящий через финансовый рынок (покупка акций, облигаций и т. п.);

7. доход от вложений капитала;

8. поток ресурсов;

9. доход от реализации ресурсов.

Приведенная модель (рис. 3) показывает, что капитал хозяйствующего субъекта и капитал населения направлен в конечном итоге на получение национального дохода.

Капитал населения — это деньги, оставшиеся у населения после уплаты налогов и покупки товаров и услуг и пущенные в оборот с целью извлечения прибыли.

Государство регулирует денежный оборот с помощью налогов, государственных займов и др.

Доход, полученный населением от вложения капитала и от реализации ресурсов (рабочая сила, сырье и т. п.), в совокупности представляет собой национальный доход.

Национальный доход — это доход, полученный населением страны из всех источников за определенный промежуток времени, обычно за год.

Отношения, связанные с использованием капитала и получением национального дохода, представляет собой финансовые отношения.

Закон денежного обращения, особенности его действия в современных условиях

Закон денег отвечает на вопрос, какое количество денег должно находиться в обращении, чтобы деньги могли выполнять свои функции.

Закон денежного обращения устанавливает количество денег, нужное для выполнения ими функций средства обращения и средства платежа.

Необходимое количество денег, потребное для выполнения функций денег как средства обращения, зависит от трех факторов:

• количество проданных на рынке товаров и услуг (связь прямая);

• уровень цен товаров и тарифов (связь прямая);

• скорость обращения денег (связь обратная).

Все факторы определяются условиями производства. Чем больше развито разделение труда, тем больше объем продаваемых товаров и услуг на рынке. Чем выше уровень производительности труда, тем ниже стоимость товаров и услуг и цен.

Д = Т · Ц/v,

• Д — денежная масса;

• Т — товарная масса;

• Ц — цена;

• v — скорость оборота денег.

Закон денежного обращения выражает экономическую взаимозависимость между массой обращающихся товаров, уровнем их цен и скоростью обращения денег.

Если деньги выполняют функцию средства платежа, то общее количество денег должно уменьшиться. Кредит оказывает обратное влияние на количество.

Количество денег как средство платежа определяется:

• общим объемом обращающихся товаров и услуг (зависимость прямая);

• уровнем товарных цен и тарифов на услуги (зависимость прямая, так как чем цены выше, тем больше требуется денег);

• степенью развития безналичных расчетов (связь обратная);

• скоростью обращения денег, в том числе кредитных денег (связь обратная).

С учетом кредитных отношений

Д = А — В + С — М/Е,

• Д — денежная масса, необходимая для обращения;

• А — сумма цен реализованных за данный период времени товаров;

• В — сумма цен товаров, проданных в кредит, срок оплаты по которым наступил;

• С — сумма платежей за ранее проданный товар (по долговым обязательствам);

• М — сумма взаимопогашающихся платежей;

• Е — среднее число оборотов денег как средство обращения и платежа за данный период времени (скорость).

Фишер записал эту формулу в виде уравнения обмена:

М * v = Q * P,

• M — масса денег;

• v — скорость обращения;

• Q — количество товаров;

• P — цена.

Формула показывает, что количество товаров напрямую связано с уровнем цен.

Если денежная масса большая, то цены высокие и отсюда инфляция.

Факторы, влияющие на количество денег в обращении:

1. Объем товарной массы (чем он выше, тем больше нужно денег, но понятие товара включает в себя все, что подвергается обмену, в том числе труд, земля, ценные бумаги. Отсюда следует: чтобы совершался обмен, должен быть ассортимент).

2. Уровень цен. Чем ниже цена, тем больше нужно товара и соответственно денег.

В обратном направлении (меньше денег) если действуют следующие факторы:

• степень развития кредита (чем больше товаров в кредит, тем меньше надо денег);

• развитие безналичных расчетов;

• частота выплат денег (чем чаще выплачиваются деньги, тем меньше их надо для оборота).

3. Скорость обращения денег (число оборотов денежной единицы за промежуток времени).

В развитых странах 2-3 оборота в год. В России в период гиперинфляции до 20 оборотов, сейчас приблизительно 7-8 оборотов в год.

Правовое регулирование денежного обращения

Денежная система представляет собой совокупность отношений, связанных с обращением национальной валюты в стране.

Под денежным обращением понимается движение денежной массы внутри страны в наличной и безналичной формах. В настоящее время создана денежная система, включающая официальную денежную единицу (банкноты Банка России, а также металлическую монету); эмиссию наличных денег; организацию наличного денежного обращения. В соответствии с гл. VI федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» официальной денежной единицей (валютой) РФ является рубль, состоящий из 100 копеек. Введение на территории страны других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются.

Банкноты и монеты являются безусловными обязательствами Банка России, обеспечиваются всеми его активами и обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей.

Банкноты и монеты Банка России не могут быть объявлены недействительными (утратившими силу законного средства платежа), если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монету нового образца.

Правовой основой денежного обращения выступают нормы Конституции РФ, федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», различные нормативные акты Президента и Правительства РФ.

В сфере регулирования денежного обращения в стране только Банк России наделен правом осуществления эмиссии наличных денег, т... е. дополнительно выпускать в обращение денежные знаки.

Регулирование денежного обращения в стране осуществляется с помощью таких операций, как денежная реформа и деноминация.

Денежная реформа — полное или частичное преобразование денежной системы, проводимое государством с целью стабилизации и укрепления денежного обращения.

Деноминация в отличие от денежной реформы является технической операцией, выражающейся в замене старых денег новыми с приравниванием одной денежной единицы в новых знаках к большему количеству рублей в старых знаках.

Развитие денег и их виды

Как уже отмечалось, сначала роль денег у разных народов и на разных исторических этапах выполняли определенные товары, которые выступали в качестве всеобщего эквивалента. На известном этапе у многих народов эта роль закрепилась за золотом.

Полноценные деньги

Первоначально золото, как и серебро, выполняло роль денег в виде слитков. Но их приходилось постоянно проверять на предмет полноценности с точки зрения качества и веса металла. Поэтому наиболее известные купцы, дабы уменьшить недоверие к денежным слиткам, стали клеймить их, удостоверяя своим авторитетом полноценность клейменых слитков. Однако, каким бы высоким не был авторитет этих купцов, он имел свои границы, следовательно, ограничивалось и доверие к клейменным ими слиткам. Поэтому осуществлять данную процедуру стало государство. Так появились монеты. Монеты — это определенной формы слиток денежного металла, вес и проба которого удостоверены штемпелем государства. Они возникли в VIII —VII вв. до н. э. С тех пор государство занимается чеканкой монет. За это оно взимало плату с получателей (например, в России в размере 0,2% стоимости монеты). Чтобы монеты из денежного металла быстро не стирались, они чеканились с примесью других металлов, которая называется лигатурой [от лат. ligare — связывать]. В России для этого использовали медь. С этим связана проба золотых монет, которая отражает удельный вес денежного металла в монетном сплаве. В России монеты чеканились 900-й пробы, т. е. в них девять десятых сплава составляло золото, а одну десятую медь.

Однако, несмотря на лигатуру, золотые и серебряные монеты, т. е. полноценные деньги, все-таки стирались, переходя в процессе своего обращения из рук в руки и утрачивая свой первоначальный вес, становясь почти неполноценными. Для выявления неполноценности монет государство вводило так называемый ремедиум [от лат. remedium — средство против чего-либо], который представлял собой предельное отклонение фактического веса монеты от его законодательно установленной величины, в рамках которого она была еще обязательна к приему при платежах. Так, в США ремедиум равнялся 0,5% лигатурного веса монеты.

Неполноценные деньги

Неполноценные монеты, поскольку все их учесть было трудно, участвовали в обращении. И данное обстоятельство привело, в конце концов, к тому, что в общественном сознании утвердилась мысль о возможности применения неполноценных монет. Ведь в денежной единице главное не то, чтобы она непременно была полноценной, а то, чтобы ей непременно доверяли все агенты товарного обращения.

Поэтому в обращении начинают появляться и постепенно все более распространяться изначально неполноценные деньги. К ним относятся:

1) биллонные [от франц. billon — низкопробное серебро] монеты, которые чеканятся государством из неденежного металла в порядке закрытой чеканки для размена полноценных монет и обслуживания розничной торговли;

2) бумажные деньги, выпускаемые государством (казначейские билеты);

3) бумажные деньги, выпускаемые банками (банкноты).

Первоначально неполноценные деньги были представителями полноценных и могли свободно размениваться на них за исключением казначейских билетов, которые выпускались, как правило, в связи с дефицитом государственного бюджета. Для введения неполноценных денег необходимы следующие предпосылки:

1) достаточная развитость товарно-денежных отношений;

2) общественное признание неполноценных денег законным средством платежа со стороны населения. Последнее предполагает не только их размен на золотые монеты (на этапе первоначального введения неполноценных денег), но и декретивное установление государством законности платежей ими, в том числе платежей самому государству, например, при взимании налогов. При отсутствии названных предпосылок возможны различные трения, и даже народные бФормы кредита — это разновидности кредита, вытекающие из сущности кредитных отношений.

Классификация кредита осуществляется по таким базовым признакам, как характер ссуженной стоимости, категории кредиторов и заемщиков, по форме предоставления, направлениям потребностей заемщиков.

Рис. 5.1. Классификация форм кредита