MENEDZhMENT_RISKA_I_STRAKhOVANIYa-osnovnoe_uchebnoe_posobie

хование представляют собой возникшие в силу закона отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц и реализуется оно с учетом следующих принципов:

1)принцип обязательности. Обязательность страхования устанавливается законодательным актом, согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующий объект, а страхователи - вносить причитающиеся страховые взносы;

2)принцип сплошного охвата. Все указанные в законодательном акте объекты подлежат сплошному охвату данным видом страхования. Для этого страховые органы ежегодно проводят по всей стране регистрацию застрахованных объектов, начисление страховых платежей и их взимание в установленные сроки;

3)принцип независимости действия страхования от внесения страховых платежей. Обязательное страхование действует независимо от сроков уплаты страховых взносов. В случае их неуплаты страхователем, взносы взыскиваются в судебном порядке. Если застрахованное имущество погибло или было повреждено, но при этом еще не было оплачено страховыми взносами, страховое возмещение выплачивается с удержанием задолженности по страховым платежам. На не внесенные в срок страховые платежи начисляются пени;

5)принцип бессрочности. Обязательное страхование действует в течение всего периода, пока страхователь пользуется застрахованным имуществом (объектом страхования). При переходе имущества (объекта страхования) к другому страхователю действие страхования не прекращается. Оно теряет силу только при гибели застрахованного имущества (исчезновении объекта страхования).

6)принцип нормирования страхового покрытия. Страховая сумма и страховое возмещение устанавливаются законодательным актом либо в процентах от страховой суммы, либо в абсолютных величинах.

6.9. Перестрахование и сострахование

Перестрахование – это передача страховщиком на определенных условиях части своей ответственности перед страхователем другому страховщику (перестраховщику). Оно позволяет страховщику застраховать риски, которые по своей стоимости или степени риска превышают его финансовые возможности, и является одним из условий обеспечения его финансовой устойчивости и платежеспособности.

Перестрахование необходимо для нормальной деятельности любого страхового общества, которое, вне зависимости от размера его капиталов, страховых резервов и других активов, обязано принять на страхование любой риск, не противоречащий правилом либо условиям страхования. Перестрахованием рисков достигается то, что оплата сумм страхового возме-

71

щения по страховым случаям не ложится тяжелым бременем на одно страховое общество, а осуществляется коллективно всеми участниками в перестраховании соответствующего риска.

В экономическом плане перестрахование - это система экономических отношений, при которых страховщик, принимая на страхование риски, передает часть ответственности по ним (с учетом своих финансовых возможностей) на согласованных условиях другим страховщикам (перестраховщикам) с целью создания сбалансированного страхового портфеля, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. Одновременно передается и часть страховой премии (перестраховочная премия), которая соответствует его доле в обязательствах перед страхователями.

Страховщик, передавший риск в перестрахование, остается ответственным перед страхователем в полном объеме. При перестраховании страхователь имеет дело только с прямым страховщиком и требует с него, в случае убытка, всю сумму страхового возмещения. Вопросы перестрахования его при этом не затрагивают. Отношения между страховщиком и перестраховщиком регулируются отдельным договором.

Перестрахование одного и того же риска может проводиться несколько раз, т. е. страховая компания может принять от перестрахователя часть риска на себя и передать некоторую его долю другому перестраховщику.

Перестрахование следует отличать от сострахования. При состраховании объект страхования может быть застрахован совместно несколькими страховщиками (состраховщиками). При этом два или более страховщика участвуют определенными долями в страховании одного и того же риска, выдавая совместный или раздельный полисы, каждый на страховую сумму в своей доле. Права и обязанности распределяются между страховщиками в согласованных долях.

Если страхователь застраховал имущество не на полную сумму, то он сам рассматривается как один из страховщиков и несет ответственность по недострахованной доле. Сострахование, как и перестрахование, также является методом распределения и выравнивания рисков, позволяющим страховщикам при большой фактической стоимости и высокой степени риска разделить часть ответственности с другими страховщиками, заключив с ними договор сострахования.

Для совместного страхования крупных рисков состраховщики могут создавать на основе соглашений простые товарищества (страховые пулы). Объединяясь в страховые пулы, они имеют возможность дробить принятые в страхование крупные риски и в складчину отвечать по обязательствам перед страхователями.

72

6.10. Развитие страхования в Республике Беларусь

В развитых странах рынок страхования является одним из важнейших элементов финансовой системы, страхованием охвачена большая часть социально-экономических объектов и явлений, а страховые услуги составляют значительную долю валового внутреннего продукта. В Республике Беларусь страховой рынок развит не так хорошо. На нем доминирует несколько страховых компаний (самая крупная - Белгосстрах). При этом участие частных организаций ограничено только рынком добровольного страхования.

На сегодняшний день добровольное страхование в республике включает в себя все три вида: личное страхование, страхование имущества и страхование ответственности. Имущественное страхование – самый первый вид страхования, который может распространяться на самые разные объекты: имущество граждан и организаций, здания, грузы, банковские вклады и пр.

Личное страхование проводится на случай наступления определенных событий, связанных с жизнью и трудоспособностью граждан (достижением определенного возраста, болезнью, несчастным случаем и пр.). В нашей республике личное страхование на добровольной основе развито слабо.

Страхование ответственности – самый новый вид страхования, который у нас получил распространение сравнительно недавно. Его целью является защита потенциального причинителя вреда. Страхование ответственности имеет следующие преимущества:

защищает страхователя от финансовых потерь, которые он может понести в результате предъявления исков о погашении причиненного ущерба. Размер возмещения убытков может оказаться совершенно непосильным для виновного лица, вызвать его разорение;

защищает имущественные интересы лиц, которым причинен ущерб, поскольку у виновной стороны может попросту не оказаться достаточных средств, чтобы оплатить значительные убытки.

Обязательное страхование в республике реализуется в соответствии с законодательством. Обязательное государственное страхование за счет средств бюджета распространяется на страхование жизни работников государственной службы, чья профессия связана с риском для жизни и здоровья - судьи, следователи и т.д. Обязательное страхование за счет средств страхователя на сегодняшний день в Республике Беларусь включает три вида: обязательное страхование строений, принадлежащих гражданам, обязательное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспорта, обязательное страхование пассажиров.

Обязательное страхование пассажиров не распространяется на пассажиров транспорта международных сообщений с дальним зарубежьем,

73

пассажиров всех видов транспорта пригородного сообщения, внутригородского и внутреннего водного транспорта.

Обязательному страхованию строений не подлежат: приватизированные квартиры в многоквартирных домах, содовые домики (дачи), гаражи, прочие подобные постройки.

Объектом обязательного страхования гражданской ответственности владельцев автотранспорта является ответственность владельцев транспортных средств за вред, причиненный при эксплуатации этих средств в дорожном движении на территории Республики Беларусь жизни или здоровью физических лиц, их имуществу либо имуществу юридических лиц.

Существует международная система по страхованию автогражданской ответственности «Зеленая карта». Страховые компании разных стран, входящие в эту систему, признают требования владельцев транспортных средств из других стран, застрахованных в этих компаниях.

В экономически развитых странах, кроме выше указанных видов обязательного страхования широко распространены обязательное медицинское страхование населения, обязательное страхование ответственности экологически опасных объектов (экологическое страхование) и пр.

74

В зависимости от характера техногенного воздействия на окружающую среду, оно может быть регулярным, либо резким, единичным в результате непредвиденного события (аварии). В данной связи экологический риск техногенного характера можно разложить на две составляющие:

1)риск, который сопровождает повседневную деятельность и уровень которого, следовательно, признается приемлемым;

2)риск, связанный с превышением установленных норм (или общепринятого уровня) воздействия на окружающую среду (аварийное воздействие).

С позиции предпринимателя, чья деятельность несет опасность для окружающей среды, экологический риск может быть внешним и внутренним. Внешний риск реализуется, когда выбросы, отходы и т. п. наносят ущерб лицам и объектам, посторонним для предприятия, непосредственно не затрагивая его экономическую деятельность. Внутренний риск присутствует в результате появления дополнительных издержек у предпринимателя, связанных с загрязнением (необходимость затрат по его уменьшению, возмещение причиненного вреда, выплата экологических налогов и т.д.). Иными словами, внутренний риск – это экологический риск, превращенный в предпринимательский. С позиции экологической безопасности страны важно, чтобы внешние риски по мере возможности становились внутренними для его источника.

7.2. Особенности оценки экологических рисков

Формально для оценки экологического риска можно использовать формулы (1.1–1.2). При наличии сложностей с количественным определением параметров формул могут использоваться те же приемы и рекомендации, что и для риска вообще. Однако здесь будут иметь место свои особенности.

На процедуру расчета вероятности существенное влияние оказывает ступенчатый характер реализации экологического риска, благодаря которому итоговый показатель будет представлять произведение как минимум двух (а то и более) значений:

Р = Р1∙Р2∙Р3, (7.1)

где Р – итоговая вероятность реализации экологического риска; Р1 – вероятность возникновения опасного события или явления, обуславливающего формирование и действие вредных факторов; Р2 – вероятность формирования и действия вредных факторов в месте нахождения людей или объектов окружающей среды; Р3 – вероятность того, что действие вредных факторов приведет к определенному ущербу.

Представленная формула требует оценки вместо одного нескольких компонентов, что создает дополнительные сложности, однако позволяет проанализировать и точнее определить влияние отдельных факторов. Это

76

повышает возможности поиска «узких мест», а, значит, увеличивает результативность процесса принятия управленческих решений по снижению опасности.

Вместе с тем на практике во многих случаях более или менее точное прогнозирование не представляется возможным. В частности, это касается маловероятных событий единичного характера с достаточно крупными последствиями (например, авария на атомной электростанции). В подобных ситуациях возможности технической катастрофы определяются на основе моделирования надежности систем, и полученные значения составляют, как правило, чрезмерно малую величину, которой нецелесообразно оперировать в расчетах. Подобная оценка вероятности призвана отразить степень безотказности объекта, тогда как практическая возможность аварии в принципе не допускается по причине ее катастрофических последствий.

Величину экологического ущерба принято разделять на три составных элемента:

-ущерб, нанесенный окружающей природной среде;

-ущерб жизни, здоровью, социальному благополучию населения;

-ущерб экономическим субъектам (потеря, снижение стоимости имущества, остановка производства и т. п.).

Стоимостная оценка экологического ущерба связана со значительными трудностями при определении денежной величины потерь природных элементов или социального вреда. Во-первых, последствия реализации экологического риска могут быть растянуты в пространстве и во времени. Во-вторых, зависимость между количественным уровнем воздействия (загрязнения) и масштабом последствий часто носит нелинейный характер.

Динамика ущерба в экосистемах, как правило, характеризуется S- образной кривой, что представлено на рис. 10.

У

щ

е

р

б

I II III

Уровень воздействия

Рис. 10 S-образная зависимость между уровнем воздействия и суммой ущерба

Как видно из рис. 10, на начальном этапе (I) рост загрязнения не вызывает значительного увеличения ущерба, поскольку природная среда обладает определенной устойчивостью и до некоторого предела успешно

77

ему сопротивляется. На втором участке (II), когда уровень воздействия преодолевает порог устойчивости окружающей среды, между его величиной и ущербом появляется прямая (или даже экспоненциальная) взаимосвязь. Данная тенденция продолжается вплоть до полного угнетения основных функций экосистем, либо их разрушения. В дальнейшем (участок III) уровень загрязнения практически не влияет на величину ущерба, степень которого приближена к 100 %.

Нелинейность зависимости не позволяет оценивать ущерб исходя из объемов загрязнения. В условиях сложности получения количественных данных важную роль играют качественные методы оценки экологического риска, которые подразумевают в первую очередь анализ факторов риска.

7.3. Факторы экологического риска

Можно выделить три наиболее существенные группы факторов экологического риска – месторасположение, уровень организации производства и характер технологии. Представим их краткую характеристику.

Месторасположение источника неблагоприятного воздействия двояко сказывается на уровне экологического риска. С одной стороны, проживание в регионах с повышенной вероятностью природных бедствий само по себе является фактором опасности. Более того, размещение на таких территориях производственных объектов повышает возможность реализации техногенных аварий (например, строительство химического предприятия в зоне, подверженной землетрясениям, наводнениям и пр.).

С другой стороны, потенциальная опасность хозяйственной деятельности зависит от экологической устойчивости региона. Очевидно, что дестабилизированные, малопродуктивные природные комплексы гораздо больше страдают от неблагоприятного воздействия. Кроме того, уровень экологического риска будет большим, если производственные объекты - его источники - находятся в районах с высокой плотностью населения, если воздействию подвергаются какие-либо ценные природные территории и пр.

Важную роль для снижения экологического риска играет повыше-

ние уровня организации производственных процессов. Рост квалификации и ответственности работников, использование современного оборудования, соблюдение оптимального режима технологических процессов – важные условия снижения неблагоприятного воздействия на окружающую среду и человека.

Для нашей республики в качестве наиболее проблемного фактора, который заметно повышает уровень риска, может рассматриваться высокая степень изношенности основных фондов. Очевидно, что, чем старше оборудование, тем больше вероятность техногенных аварий, ниже эффективность работы, выше уровень воздействия на окружающую среду (рис. 3).

78

Третья группа факторов - характер производства – оказывает влияние на величину риска в зависимости от количества используемых в технологическом процессе энергии и веществ, а также их опасности, способа обработки. Как правило, наиболее опасными являются предприятия транспорта, химической промышленности, энергетики, особенно те из них, которые используют устаревшие методы производства.

Неопределенность в количественной оценке экологического риска может привести к тому, что представление субъектов экономики о его уровне не будет отвечать действительности. Часто к недооценке опасности приводит низкая вероятность аварии. Однако существует зависимость, согласно которой чем больше неблагоприятные последствия события, тем ниже вероятность его реализации. Поэтому игнорирование опасности с низкой вероятностью может привести к последствиям наподобие аварии на Чернобыльской АЭС.

Возможны также события противоположного характера, в результате которых небольшой в действительности экологический риск может повлечь значительные экономические издержки. Особенно это касается общества с развитой системой средств массовой информации (СМИ), посредством которых создается общественное. В результате субъективное представление об определенной проблеме, сформированное под влиянием СМИ, может привести неадекватному завышению предполагаемых последствий реализации экологического риска со стороны политиков, населения и т. п.

7.4. Система управления экологическими рисками

На практике для решения вопросов обеспечения техногенной безопасности и повышения защищенности от природных бедствий может использоваться два подхода. Первый построен на принципе абсолютной безопасности ALAPA (с английского – as low as possible achieve –настолько низко насколько возможно достичь), который предполагает максимально возможное снижение уровня риска. В основу второго подхода положен принцип приемлемого риска ALARA (с английского – as low as reasonable achieve –настолько низко насколько обосновано достичь), который ориентируется на уровень риска, оправданный с социально-экономической точки зрения.

Слабым местом концепции абсолютной безопасности является недостаточный учет экономических аспектов при решении вопросов управления рисками. Она нацеливает на достижение минимального риска. При этом вопрос затрат остается на втором плане. В результате на обеспечение безопасности могут быть расходованы слишком большие средства, что станет причиной их нехватки для других целей, в том числе для финансирования социальной сферы, развития прогрессивных технологий и т.д. Та-

79

ким образом, снижение экологического риска при прочих равных условиях приводит к увеличению социально-экономического риска и наоборот. Более того, чрезмерные траты на снижение риска в сегодняшний момент могут затормозить развитие новых более безопасных технологий, что станет фактором роста экологического риска в долгосрочной перспективе.

Концепция приемлемого риска предполагает учет взаимосвязи вопросов экономики и экологии и должна отталкиваться от реальных условий развития. Ее реализация ориентирована на постоянное повышение степени безопасности наиболее эффективным способом. На выполнение данного требования направлена система стандартов серии ISO–14000 в области экологического менеджмента.

Система управления экологическими рисками основана на использовании ряда инструментов повышения безопасности, которые разделяют на следующие группы: организационно-технические, административноправовые, финансово-экономические, социально-психологические.

Организационно-технические методы весьма разнообразны, их характер определяется сферой деятельности, степенью влияния на производственный процесс и т.д. В рамках данной группы можно выделить меры, направленные на контроль, снижение загрязнения, степени опасности производства, на ограничение области распространения опасности от источника риска и на ликвидацию последствий в случае реализации риска.

Административно-правовые методы применяются, главным образом, на уровне государства и обеспечивают юридическую и нормативную основу системы управления безопасностью (экологическое нормирование, лицензирование и пр.).

Финансово-экономические методы включают широкий набор инструментов, которые направлены на обеспечение финансовой базы деятельности по управлению рисками, а также на создание заинтересованности у субъектов экономики в снижении его уровня. К данной группе относятся экологическое страхование, плата за загрязнение окружающей среды и пр.

Социально-психологические методы предполагают формирование экологического сознания, ответственного отношения населения, руководителей и работников предприятий к проблемам безопасности и охраны окружающей среды. Сюда можно отнести рекламно-пропагандистские мероприятия, обучение, воспитание и пр.

Анализируя эффективность различных методов управления экологическим риском с позиции приемлемого риска, становится очевидным, что наиболее перспективным является стратегический выбор в пользу превентивных мероприятий, которые снижают опасность на начальной стадии деятельности. Сюда можно отнести внедрение малоотходных и безотходных технологий, использование энергосберегающих материалов и пр. Превентивные меры позволяют значительно снизить уровень экологической

80