Головна книга

Дт 10 Кт
С1…125000
Од -	Ок -
С2…125000

Дт 20 Кт
С1…7130
Кт63-3100
Од=3100	Ок -
С2…10230

Дт 30 Кт
С1…640
Кт31-2110	Дт661-2000
	Дт31-110
	Дт372-240
Од=3100	Ок=2350
С2…400
Дт 31 Кт
С1…10960
Кт30-110	Дт641-820
Кт60-2100	Дт65-760
	Дт30-2110
	Дт60-4600
	Дт-63-3720
Од=2210	Ок=12010
С2…1160

Дт 36 Кт
С1…4870
Од -	Ок -
С2…4870

Дт 37 Кт
С1…-
Кт30-240
Од =240	Ок -
С2…240

Дт 40 Кт
	С1…138800
Од -	Ок -
	С2…138800

Дт 23 Кт
С1…7200
Од -	Ок -
С2…7200

Дт 60 Кт
	С1…5600
Кт31-4600	Дт31-2100
Од =4600	Ок=2100
	С2…3100

Дт 63 Кт
	С1…7490
Кт31-3720	Дт20-3100
	Дт641-620
Од =3720	Ок=3720
	С2…7490

Дт 641 Кт
	С1…940
Кт63-620
Кт31-820
Од =1440	Ок -
С2…500	С2…7490

Дт 65 Кт
	С1…860
Кт31-760
Од =760	Ок -
	С2…100

Дт 661 Кт
	С1…2110
Кт30-2000
Кт662-110
Од =2110	Ок -
	С2… -

Дт 662 Кт
	С1…-
	Дт661-110
Од -	Ок=110
	С2…110

Таблиця 4- Оборотна відомість

Назва та шифр рахунку	Сальдо на початок місяця		Оборот		Сальдо на кінець місяця
	Дт	Кт	Дт	Кт	Дт	Кт
10	125000	-	-	-	125000	-
20	7130	-	3100	-	10230	-
23	7200	-	-	-	7200	-
30	640	-	2110	2350	400	-
31	10960	-	2210	12010	1160	-
36	4870	-	-	-	4870	-
37	-	-	240	-	240	-
40	-	138800	-	-	-	138800
60	-	5600	4600	2100	-	3100
63	-	7490	3720	3720	-	7490
641	-	940	1440	-	500	-
65	-	860	760	-	-	100
661	-	2110	2110	-	-	-
662	-	-	-	110	-	110
Разом	155800	155800	20290	20290	149600	149600

Таблиця 5 - Заключний баланс

№ п\п	Актив	Сума, грн.	№ п\п	Пасив	Сума, грн.
	І. Необоротні активи			І. Власні джерела
1.1	Основні засоби	125000	1.1	Статутний капітал	138800
	Разом по розділу І.	125000		Разом по розділу І.	138800
	ІІ. Оборотні активи			ІІ. Позикові джерела
2.1	Каса	400	2.1	Короткострокові позики банку	3100
2.2	Поточний рахунок	1160	2.2	Розрахунки з постачальниками і підрядчиками	7490
2.3	Розрахунки з покупцями	4870	2.3	Розрахунки з працівниками з оплати праці	110
2.4	Виробничі запаси	10230	2.4	Розрахунки із страхування	100
2.5	Незавершене виробництво	7200
2.6	Розрахунки з бюджетом	500
2.7	Розрахунки з підзвітними особами	240
	Разом по розділу ІІ.	24600		Разом по розділу ІІ.	10800
	Баланс	149600		Баланс	149600