8-22

Совр.страховой практикой осваиваются такие виды страхова­ния отв-ти, как: страхование отв-ти заемщика за непо­гашение кредита; страхование проф-й отв-ти врачей, журналистов, юристов, нотариусов, аудиторов, страховых брокеров, и т.д.

По роду опасностей страхование подр-ся на: страхование коммерческих рисков; страхование финансово-кредитных рисков; страхование технических рисков.

17.Важность и значение страх-я для общ-ва и г-ва предопределяют необходимость гос.регулир-я отношений, возникших в данной сфере. Оно осущ-ся в целях:-контроля за собл-ем интересов страхователей;- создание правовых, организац-х и иных усл.для деят-ти страховщиков разл-х форм собств-ти и эфф-го функционирования и развития рынка страх-х услуг;- содействия утверждению на страховом рынке компаний, имеющих прочную финансовую основу и деловую репутацию.

В системе гос.органов, призв-х обеспечить достижение указ-х целей, особое место отводится Департаменту страхового надзора Мин-ва финансов РБ.

Регистрация страховщиков и выдача им лицензий произв-ся на основании заявления учредителей страховой орг-ции с приложением к нему ряда документов, подтв-щих готовность будущего страховщика к осуществлению страховой деят-ти.

Страховая орг-ция должна постоянно иметь на своих счетах в учр-х банков РБ ден.ср-ва в сумме, соотв-щей минимальному размеру уставного фонда, предусм-го зак-вом.

Помимо собственного капитала, все страховщики обязаны формировать страх резервы.

Разнов-тью страховых резервов явл-ся гарантийные фонды и фонд предупр-х (превентивных) мероприятий.

Страховые орг-ции приобретают право на осущ-ние страховой деят-ти со дня получения соотв-щей лицензии. Порядок лицензирования страховой деят-ти установлен Полож.о лицензировании страховой деят-ти, утв.постанСов Мин РБ от 17 окт 2003 г. № 1346 «Об утверждении положений о лицензировании видов деят-ти, лицензирование кот.осущ-ся Мин-вом финансов».

Деят-ть страховых организаций, осущ-мая без лицензии, явл-ся незаконной, а доход, полученный от данной деят-ти, и штраф подлежат взысканию в республик.бюджет.

На защиту прав и интересов страхователей наряду с гос регулир-ем сферы страховых услуг направлен и такой элемент страховой политики, как гос надзор за страховой деят-тью. Среди надз.функций Департамента страхового надзора Мин-ва финансов следует выделить контроль за фин состоянием и фин.результатами деят-ти страховых организаций.

Гос регулирование страховой деят-ти и надзор за ее осущ-ем распр-ся и на иностранные страховые компании, действующие на терр РБ.

Деят-ть в РБ иностранных страховщиков разрешается в форме:- дочерних компаний;- и (или) совместного участия в уставном фонде компаний с долей иностранного инвестора, превышающей 49 %.

Одним из факторов формирования здорового цивилизованного страхового рынка является его прозрачность и открытость для общества. И здесь роль г-ва закл-ся в создании необходимых правовых и иных условий, обесп-щих свободное получение всеми заинт-ми лицами информации, касающейся сферы оказания страховых услуг. Так, одним из направлений работы Департамента страхового надзора является обобщение практики страховой деят-ти. Реализуя данную функцию, Департамент страхового надзора регулярно (один раз в квартал) публикует рейтинг страховых организаций и дает к нему развернутый комментарий, анализирует деят-ть страховых организаций РБ за год, краткие итоги которой публикуются в открытой печати, предст широкому кругу общ-сти иные сведения о работе страховых компаний.

18. Ден обращение предст собой движение ден., массы внутри страны. Движение (кругооборот) ден.массы происходит внутри банковской системы, т.е. между Нац.банком и кредитно-фин.организациями; между банками и субъектами хозяйствования; между банками и физ.л;между предпр, орг-циями, учр-ми и их работниками; между гражданами.

Денежное обращение явл-ся комплексным правовым инст-том, кот.регул-ся нормами нескольких отраслей права» в том числе констит-го,адм,гражд,уг и фин.

Как фин-правовой институт ден обращение предст-т собой совок-ть норм ФП, закрепляющих денежную систему РБ, регул-щих ден эмиссию, а также отношения, складывающиеся в процессе орг-ции наличного и безналичного оборота денег.

Правовые основы ден обращения закреплены в К-ции,Банк.кодексе, Законе «О валютном регул-нии и валютном контроле», декретах и указах През, постан-х Прав-ва, а также в НПА Нац банка РБ.

Ден.обращение базируется на закрепленной в зак-ве ден системе г-ва. В свою очередь ден система – это урегулированная правовыми нормами совок-ть форм, условий и элементов организаций ден оборота в г-ве.

Ден.система состоит из следующих осн.элементов:- наименование ден единицы, виды ден знаков;-порядок наличной и безналичной эмиссии;-курс нац.валюты, порядок ее обмена на иностранную валюту;-организация и регулирование ден обращения.

Содержание ден единицы – это законодательно устан-ое соотношение стоимости активов, сост-щих обеспечение ден единицы, и стоимости самой ден единицы.

Для обеспечения денежной единицы г-во создает и поддерживает резервные запасы драг.металлов, иностранной валюты,др общепринятых междун-х резервных ср-в.

Нац.банку принадлежит исключительное право изъятия из обращения выпущенных им наличных денег.

Вторым элементом ден системы является осуществление эмиссии денег.исключительное право эмиссии принадлежит Нац банку. Эмиссия денег проводится в форме выпуска в обращение безналичных и наличных (банкнот и монет) денег.3 элемент – курсовое соотношение, предст-щее собой соотношение масштаба нац валюты с масштабом нац валют др г-в.

Порядок установления официального курса белорусского рубля по отношению к иностранным валютам определен постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 20 августа 2001 г, № 208.

4элемент – организация и регулирование ден обращения. Вопросы организации и регулирования ден обращения находятся в непосредственном ведении Нац банка РБ. В соответствии со ст. 31 Банк кодекса Нац банк устан-т: порядок ведения кассовых операций, порядок работы банков с денналичностью, формы отчетности о работе банков с ден наличностью и сроки ее представления, а также меры ответственности за их нарушение: правила хранения, инкассации и перевозки ден наличности и других ценностей; правила осуществления эмиссионно-кассовых операций; правила определения признаков платежности наличных денег, порядок замены ветхих банкнот и поврежденных банкнот и монет, а также порядок их уничтожения

19.Общие положения, касающиеся наличного денежного обращения в нашей стране, содержатся в Банк кодексе РБ. Непосредственно правила организации наличного ден.обращения определены в постановлении Правления Нац банка РБ от 31 окт2002 г. № 213.

Наличное денежное обращение предст собой, непрерывное движение наличных денег, выполняющих функции средства обращения и платежа, опоср-щее оплату товаров, оказ-мых услуг и другие платежи. Организация наличного ден обращения включает след.осн правила.

Правило1. Наличные деньги юр лиц,ИП, частных нотариусов подлежат обязательному зачислению и хранению на соотв-щих счетах в банках, если иное не установлено зак-вом РБ.

Правило2. Расчеты между юр лицами,ИП, частными нотариусами осущ-ся в безнал.порядке в соотв с зак-вом РБ.Одновременно законодактами РБ предусм-ся возможность осуществления на терр республики расчетов наличными деньгами. В наст.время таким законодательным актом является Указ Президента РБ от 29 июня 2000 г. №359.

Правило3. Юр. лица имеют право иметь в своей кассе наличные деньги в опред-х пределах,называемых лимитом остатка кассы.Лимит остатка кассы– предельный остаток, максимально допустимая сумма наличных денег, которая может находиться в кассе предприятия по состоянию на конец рабочего дня устанавливается банком в зависимости от конкретных условий работы предприятия.

Правило4.Вся ден.наличность сверх устан-х лимитов остатка наличных денег в кассе подлежит сдаче в банк.Порядок и сроки сдачи наличных денег – размер расходования наличных денег из выручки предприятиям,ИП, открывшим счет, частным нотариусам, лимит остатка кассы предприятия устан-ся согласно Правилам орг-ции наличного ден обращения в РБ,

Правило5. Юр лица, частные нотариусы,ИП,кот. установлен лимит остатка кассы, имеют право хранить в своих кассах наличные деньги сверх устан-го лимита и только на оплату труда, выплаты стипендий, пенсий, пособии, дивидендов, выплаты педагогич. работникам на приобретение методической лит-ры на срок не свыше 3рабочих дней, включая день получения денег в банке либо день наступления установленного срока их выплаты при использовании по согласованию с обслуживающим банком на эти цели выручки.

Платежными являются банкноты, имеющие силу законного средства платежа на территории РБ, не имеющие признаков полной подделки либо частичной подделки и не утратившие своей платежности.

Банки, осуществляющие кассовое обслуживание юридических и физических лиц, обязаны принимать к обмену, а также для зачисления на счета, в банковские вклады (депозиты) и другие платежи от юридических и физических лиц подлинные банкноты,

Если банкноты имеют повреждения и дефекты, кот не указаны в перечне признаков платежности банкнот Нац банка РБ, то такие банкноты являются неплатежными и обмену не подлежат.

20. Под безнал расчетами понимаются расчеты между юр лицами, а также расчеты с участием ИП и физ.лиц, проводимые через банк, его филиал (отделение) в безнал.порядке, за исключением случаев, предусм-х зак-вом РБ.

На терр РБ все расчеты, как правило, проводятся в безнал.порядке.

Правовой основой безнал.расчетов в РБ явл-ся следующие норм.акты: Гр и Банк кодексы РБ; постан.Правления Нац банка РБ от 29 марта 2001 г. № 66 «Об утверждении Инструкции о банковском переводе»; другие нормативные правовые акты Нац банка РБ.

Т обр, расчетные отношения регул-ся нормами гражд и фин права. Например, расчеты между субъектами хозяйствования по выполнению гражд договоров регулируются нормами гражд права. Эти расчетные отношения отл-ся от расчетов по платежам в бюджет или по оплате труда. Однако для всех расчетных отношений общим является то, что они осуществляются через банки. Для проведения безнал расчетов в банках открываются счета.

Субъекты хозяйствования, физ лица сам-но выбирают банк для расчетно-кассового обслуживания. Юр лицо,ИП вправе открыть в одном из банков РБ один текущий (расчетный) счет в белор рублях и один текущий счет в иностр валютах. При открытии текущего счета в иностр валютах на каждый вид иностр валюты откр-ся отд-ый лицевой счет.

Кроме текущего (расчетного) счета,кот является основным видом банк счета, клиенты могут открывать и др виды счетов:

Открытие др.счетов, кроме названных выше, банки осущ-т сам-но с учетом требований зак-ва РБ.

При открытии счета между банком и клиентом заключатся договор.По договору текущего (расчетного) банк счета дна сторона (банк) обязуется: открыть – др.стороне владельцу счета) текущий (расчетный) счет для хранения ее ден средств; зачислять на этот счет ден средства, поступающие в пользу владельца счета; и др.В свою очередь владелец, счета предоставляет банку право использовать временно свободные ден средства, находящиеся на его счете, с уплатой процентов, опред-х зак-ом РБ или договором, а также уплачивает банку вознаграждение за оказываемые банком услуги.

Средства с банк счета м.б.списаны по распоряжению владельца счета лично либо через уполн-х им лиц. Списание ден средств без поручения (распоряжения) владельца счета допускается в случаях и порядке, устан-мых законод актами РБили договором.

Формы безналичных расчетов установлены ст. 237 Банккодекса. К ним относятся: платежные поручения платежные требования; платежные требования-поручения; аккредитивы; чеки; банковские пластиковые карточки.

В междун расчетах используются банк перевод, инкассо, аккредитив.

Наряду с Банк кодексом порядок осущ-ния безнал расчетов в белор рублях и иностр валюте определен Инструкцией о банк переводе, утв-й постановлением Правления Нац банка РБ от 29 марта 2001 г. № 66.

21.С обретением независимости РБ стала одним из субъектов междун экон отношений. Эффективное решение задач, стоящих перед республикой на междун арене, невозможно без стабильной и устойчивой национальной валюты. Необх-ть гармоничного вхождения страны в сложившуюся мировую валютную систему требует от г-ва в лице уполн-х органов проведения взвешенной и грамотной валютной политики, направленной на регул-е валютных отношений, в том числе и валютного курса.

Валютное регул-е– это деят-ть гос органов (органов валютного регулирования) по устан-ю порядка обращения валютных ценностей, в том числе правил владения, пользования и распоряжения ими.Органами вал регулирования в РБ выступают:- Президент;-СовМин;-Нацбанк.

Нац банк РБ имеет достаточно широкий спектр полномочий в области вал регулирования.

К вал. ценностям относятся:- иностр валюта;- платежные документы в иностр валюте являются таковыми в соответствии с зак-вом РБ;- ценные бумаги в иностр валюте;- белор.рубли при совершении некот сделок;- ценные бумаги в белор рублях при совершении некоторых сделок

Ценные бумаги в иностр.валюте – это ценные бумаги, являющиеся таковыми в соотв с зак-вом РБ, номинальная стоимость котвыражена в иностранной валюте либо не имеющие номинальной стоимости и выраженные в иностр.валюте, а также ценные бумаги, выпущенные нерезидентами и являющиеся таковыми в соответствии с законодательством иностранных государств, номинальная стоимость которых выражена в иностранной валюте или не имеющие номинальной стоимости и выраженные в иностранной валюте.

Ценные бумаги в белор рублях – это ценные бумаги, являющиеся таковыми в соотв с зак-вом РБ, номинальная стоимость кот выражена в белор рублях либо не имеющие стоимости и выраженные в белор рублях, а также выпущенные нерезидентами и являющиеся таковыми в соответствии с зак-вом иностр-х г-в, номинальная стоимость кот выражена в белор рублях или не имеющие номинальной стоимости и выраженные в белор рублях.

По степени конвертируемости валюта может быть подразделена на:- свободно конвертируемую валюту (СКВ), для кот не существуют ограничения по обмену ее на др.валюты;-частично конвертируемую, для кот установлены ограничения по обмену, по кругу лиц либо по видам операций. Среди этого вида валюты выделяют внутренне конвертируемую - ограничения распр-ся на нерезидентов и внешне конвертируемую - ограничения распр-ся на резидентов;- неконвертируемую - не обмениваемую на др валюты.

По роли в мировой валютной системе выделяют резервные валюты, в которых национальные банки стран формируют свои золотовалютные резервы и иные валюты.

Классификация валюты может быть проведена и по др признакам.

Вал ценности – понятие более широкое, поскольку включает в себя не только валюту,но и ценные бумаги в иностр валюте и белор рублях,а также платежные документы в иностр валюте.

22. Валютные операции – это операции, связанные с движением валютных ценностей. Валютными операциями явл-ся:-сделки,предусм-щие использование иностр валюты,ценных бумаг в иностр валюте,платежных документов в иностр валюте;-сделки между резидентами и нерезидентами,предусм-щие ис­пользование белор рублей, ценных бумаг в белор.рублях;- ввоз и пересылка в РБа также вывоз и пересылка из РБвалютных ценностей;-междун банкпереводы;и др.

Субъектами валютных операций выступают:- резиденты;- нерезиденты.

Порядок проведения валютных операций зависит от субъектного состава участников. Валютные операции могут проводиться между: резидентами и нерезидентами; резидентами; нерезидентами.

Валютные операции, проводимые между резидентами и нерезидентами, подр-ся на текущие валютные операции и валютные операции,связанные с движением капитала.

Текущие валютные операции - это операции, предусм-щие:- расчеты по экспортно-импортным операциям, срок оплаты по кот не превышает 180 дней;

- предоставление и получение кредитов и (или) займов на срок до 180 дней;- перевод и получение процентов, дивидендов, доходов по вкладам, инвестициям, займам и кредитам;- выплаты заработной платы, алиментов и т. д.; - иные операции, перечень которых определяется През РБ или по его поручению Сов Мин РБ, а также международными фондами РБ.

Текущие валютные операции осуществляются без ограничений.

Валютные операции, связанные с движением капитала, резиденты осущ-т на основании разрешения (лицензии) Нац банка.

Нерезидентам получение разрешения (лицензии) Нацбанка не требуется. Т.обр, для резидентов в отношении валютных операций, связ-х с движением капитала, установлен разрешительный порядок их осуществления с целью регулирования и ограничения оттока капитала из страны, контроля за его движением. Устан-мый в отношении операций, связанных с притоком капитала, свободный порядок их осуществления создает, в свою очередь, более благоприятные условия для привлечения средств в РБ.

При проведении вал операций между резидентами запрещается использование иностр валюты, ценных бумаг в иностр валюте и (или) платежных док-в в иностр валюте, кроме случаев, устан-х актами валютного зак-ва.

Для юр.лиц-резидентов разрешается использование иностр валюты, ценных бумаг в иностр валюте в случаях проведения след.операций:- привлечения на временной основе ср-в в бюджет, возврата этих средств и процентов за пользование ими в соотв с законом о бюджете РБ на очередной фин (бюджетный) год и решениями областных и Минск городского Сов деп;

- осуществления платежей из бюджета на цели, определенные законом о бюджете РБ на очередной фин год и решениями обл и Минского городСов деп.

Для физ лиц-резидентов, если они не выступают в качествеИП, разрешается использование иностр валюты, ценных бумаг в иностр валюте и платежных документов в иностр валюте в случаях:- дарения (в том числе в виде пожертвований), а также отмены дарения;- предоставления займов, возврата займов и процентов за пользование ими;- передачи на хранение и их возврата.

Между нерезидентами на территории РБ осущ-ся без ограничений:- расчеты в бел.рублях и (или) иностранной валюте, проводимые по счетам, открытым в банках и небанковских кредитно-фин организациях РБ, если это не противоречит режимам счетов нерезидентов, установленным НПА Нац банка;- сделки с ценными бумагами в бел рублях и ценными бумагами в иностр валюте, если иное не установлено законодательными актами РБ.