Аналіз використання персоналу підприємства за 2009-2011 роки
|
№ з/п |
Показники |
Рік |
Відхилення (+,-) | ||||||||
|
2009 |
2010 |
2011 |
2010 від 2009 |
2011 від 2010 | |||||||
|
абсо-лютне |
віднос-не,% |
абсо-лютне |
Віднос-не,% | ||||||||
|
1 |
Середньоспискова чисельність робітників (ЧР), осіб |
862 |
910 |
926 |
48 |
5,57 |
16 |
1,76 | |||
|
2 |
Відпрацьовано за рік одним працівником: |
|
|
|
|
|
|
| |||
|
а) днів (Д) |
251 |
251 |
250 |
0 |
0,00 |
-1 |
-0,40 | ||||
|
б) годин (Г) |
1654689 |
1755982 |
1836412 |
101293 |
6,12 |
80430 |
4,58 | ||||
|
3 |
Середня тривалість робочого дня (Т), годин (р.2б : р. 2а : р.1) |
7,65 |
7,69 |
7,93 |
0 |
0,52 |
0 |
3,18 | |||
|
4 |
Фонд робочого часу (ФРЧ), годин (р.1 х р.2а х р.3) |
1654689 |
1755982 |
1836412 |
101293 |
6,12 |
80430 |
4,58 | |||
|
|
Вплив факторів на зміну фонду робочого часу | ||||||||||
|
№ з/п |
Показники |
Розрахунок |
Відхилення (+,-) | ||||||||
|
2010 від 2009 |
2011 від 2010 | ||||||||||
|
5 |
Зміна ФРЧ за рахунок зміни середньоспискової чисельності ΔФРЧ (ЧР) |
ΔФРЧ (ЧР)=ΔЧР х Д0 х Т0 |
92140,45 |
30874,41 | |||||||
|
6 |
Зміна ФРЧ за рахунок зміни кількості відпрацьованих 1 працівником днів ΔФРЧ (Д) |
ΔФРЧ (Д)=ЧР1 х ΔД х Т0 |
0 |
-7118,95 | |||||||
|
7 |
Зміна ФРЧ за рахунок зміни тривалості робочого дня ΔФРЧ (Т) |
ΔФРЧ (Т)=ЧР1 х Д1 х ΔТ |
9152,55 |
56674,54 | |||||||
|
8 |
Разом |
ΔФРЧ =р.5 + р.6 + р.7 |
101293 |
80430 | |||||||
Отже, у 2011 році у порівнянні з 2010 роком відбулося збільшення фонду робочого часу на 80430 годин, що є позитивною характеристикою в аналізі використання персоналу. Головним чином на ріст досліджуваного показника вплинуло збільшення у 2011 році середньоспискової чисельності робітників.
3.3 Аналіз основних фондів та виробничої потужності
Таблиця 3.8
Аналіз ефективності використання основних засобів за 2010-2011 роки
|
Показники |
2010 |
2011 |
Абсолютне відхилення від 2010 (+,-) |
|
1. Первісна вартість основних засобів, тис.грн.: - на початок року - на кінець року |
12 269,4 11 708,9 |
11 708,9 13 986,4 |
-560,5 2277,5 |
|
2. Знос основних засобів, тис.грн. - на початок року - на кінець року |
4 874,1 5 125,3 |
5 125,3 5 690,4 |
251,2 565,1 |
|
3. Вартість введених основних засобів, тис.грн. |
2 540,0 |
5 400,2 |
2860,2 |
|
4. Вартість основних засобів, що вибули, тис.грн. |
3 100,5 |
3 122,7 |
22,2 |
|
5. Середньорічна вартість оборотних активів, тис.грн. |
25245,6 |
19675,3 |
-5570,3 |
|
6. Загальна вартість майна, тис.грн. ((р.1а + р.1б) : 2 + р.5) |
37234,75 |
32522,95 |
-4711,8 |
|
7. Чистий дохід підприємства, тис.грн. |
23268,60 |
30089,70 |
6821,1 |
|
8. Середньоспискова чисельність промислово-виробничого персоналу, осіб |
875 |
892 |
17 |
|
9.Коефіцієнт зносу на початок року (р.2а : р.1а) |
0,40 |
0,44 |
0,04 |
|
10.Коефіцієнт зносу на кінець року (р.2б : р.1б) |
0,44 |
0,41 |
-0,03 |
|
11.Коефіцієнт придатності на кінець року ((р.1б – р.2б) : р.1б) |
0,56 |
0,59 |
0,03 |
|
12.Коефіцієнт оновлення (р.3 : р. 1б) |
0,22 |
0,39 |
0,17 |
|
13.Коефіцієнт вибуття (р.4 : р.1а) |
0,25 |
0,27 |
0,01 |
|
14. Коефіцієнт приросту ((р.3 – р.4) : р.1а) |
-0,05 |
0,19 |
0,24 |
|
15. Коефіцієнт реальної вартості ((р.1б – р.2б) : р.6) |
0,18 |
0,26 |
0,08 |
|
16.Фондоозброєність (р.8 : (р.1 а + р.1б) ) 2 |
0,07 |
0,07 |
0,00 |
|
17.Фондовіддача (р.7 : (р.1 а + р.1б) ) 2 |
1,94 |
2,34 |
0,40 |
|
18.Фондомісткість ( (р.1 а + р.1б) : р.7 ) 2 |
0,52 |
0,43 |
-0,09 |
Отже, у поточному році згідно відбулися наступні зміни:
- позитивні характеристики: коефіцієнт зносу на кінець року скоротився, коефіцієнт придатності на кінець року підвищився, коефіцієнт оновлення збільшився, коефіцієнт приросту підвищився, коефіцієнт реальної вартості збільшився, фондовіддача зросла, фондомісткість знизилась;
- негативні характеристики: коефіцієнт зносу на початок року зріс, коефіцієнт вибуття зріс.
- значення фондоозброєності протягом періоду, що аналізується не змінилось.
Рис. Динаміка коефіцієнтів оновлення, вибуття, приросту за 2010-2011 роки
Таблиця 3.9