30. Кредит и его виды. Эл-ты кредитной сделки. Клас-ция кредитных операций. Лизинг. Факторинг.

Кредит - S эк-ких отношений, связанное с передачей от одного собственника другому во вр-ное пользование цен-тей в любой форме на условиях возвратности, срочности, платности.

Классификация. По форме: товарный (потребительские Т, сырье, ресурсы); ден. (векселя, облигации); тов.-ден..

Хар-р кредитования:

1. ком. – кредит, предоставляемый продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные Т.

2. банковский – предоставляется банками любым хозяйствующим субъектам.;

3. гос-ный – предоставляется гос-вом нас-ю и частному бизнесу в виде ссуды.

4. потребительский предост-ся частным лицам на опр-ный срок под опр-ный %.

5. м/унар – предост-ся продающей стороной покупающей стороне в форме аванса для закупки Т.

Срок погашения: краткосрочный кредит - предоставляется, в основном на восполнение временного недостатка СОС у заемщика (до 1 года); среднесрочный кредит - для фин-я текущей (операционной) деят-ти на срок от 1 года до 5 лет; долгосрочный кредит - для осущ-я инвестиционной деят-ти сроком свыше 5 лет (например, при капитальных вложениях).

Элементы кредитной сделки: кредитор, заемщик и ссудный процент.

Субъекты: Кредитор - одна сторона кредитных отношений, к-я предоставляет ссуду. Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая кредит на условиях возвратности и платности. 

Заемщик отличается от кредитора тем, что:  1. не является собственником ссуженных ср-тв, он берет кредит во временное пользование;  2. применяет ссуженные ср-ва как в сфере обращения, так и в сфере пр-ва на опр-ный срок; 

3. возвращает ссужаемые ср-ва, завершившие кругооборот;  4. не только возвращает ст-сть, полученную во временное пользование, но и уплачивает при этом %; 5. зависит от кредитора, к-й диктует свою волю.

Объект кредитной сделки. Кредитор передает во временное пользование заемщику ст-сть в ден. или Тной форме, к-я наз-ся ссуженная ст-сть. Ссуженная ст-сть - объект кредитной сделки, по поводу к-ого возникает кредитное отношение. Черты: движение ссуженной ст-ти носит возвратный характер: от кредитора к заемщику, а затем от заемщика к кредитору; ссуженной ст-ти присущ авансирующий характер. Авансирование имеет место в случае, если исп-е ссуженной ст-ости подразумевает получение дохода; ссуженная ст-сть временно прекращает движение у кредитора и продолжает его в хозяйстве заемщика.

Кредитные операции - отношения м/у кредитором и дебитором по поводу предоставления во временное пользование ден. средств, их возврата и оплаты.

Кредитные операции по общему признаку делятся на активные – кредиты, и пассивные – депозиты. В первом случае банк яв-ся кредитором, во втором – дебитором.

АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ: 1. Кредитование клиентов; 2. Кредитование др. банков; 3. Депозиты в др. банках; 4. Ср-ва на резервном корреспондентском счете ЦБ; 5. Ср-ва на кор.счетах в других Банках.

ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ: Депозиты клиентов; Депозиты банков; Кредиты банков в том числе центральных.

Лизинг – вид инвестиционной деят-ти по приобретению имущества и передаче его на осн-ии договора лизинга физ и юр лицам за опр-ную оплату, на опр-ный срок и на опр-ных условиях. Лизинг – комплекс имущ-ных отношении, складывающихся в связи передачей имущества в аренду. Классификация лизинга: По объектам сделок: 1) лизинг движимого имущества (дорожного, воздушного и морского транспорта, техники связи); 2) лизинг недвижимого имущества (торговых и конторских зданий, производительных помещений). Отношений м/у заемщиком и сдающим: 1) прямой лизинг, когда владелец имущества выступает в качестве лица, сдающего его в аренду; 2) косвенный лизинг, при к-ром сдача в аренду ведется через третье лицо. По методу фин-я: срочный лизинг, при к-м осущ-ся одноразовая аренда, и возобновляемый, при к-ром договор лизинга продолжается по истечении первого срока контракта.

Факторинг – деят-ть специализированных учреждений, связ-ных с переуступкой ему клиентом неоплаченных платежных треб-ии за предоставленные Т., вып-ные работы и услуги. Сущность: факторинговая фирма покупает у своих клиентов их требования к партнерам и в течение 2-3 дней оплачивает им от 70 до 90% требований в виде аванса. Оставшиеся 10-30% клиент получает после того, как к нему поступил счет от партнера. Факторинговые операции банков классифицируются: на внутренние, если поставщик и его клиент, а также факторинговая компания находятся в одной и той же стране, или международные; Открытые, если должник уведомлен об участии сделке факторинговой компании, или закрытые; с условием о кредитовании поставщика в форме предварительной оплаты или оплаты требований к опр-ной дате.