Журнал реєстрації господарських операцій прат “омега” за 1 квартал 20___року (грн)

№ п/п	Дата	Зміст операції	Варіанти
№ п/п	Дата	Зміст операції	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
1	05.01	Переказано з поточного рахунку в національній валюті єдиний внесок на загальнообов’язкове державне соціальне страхування за грудень м.р., в тому числі:
		нарахування (36,76%);	10500	10200	10300	10400	10150	10170	10800	10900	10500	10600
		нарахування за працюючого інваліда (8,41 %)	40	40	40	40	40	40	40	40	40	40
		утримання з найманих працівників (3,6 %)	672	620	630	640	600	610	670	690	620	630
		Разом	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
2	05.01	Переказано з поточного рахунку в національній валюті до МДЗ податок з доходів фізичних осіб за грудень м.р.	3250	4050	4140	5160	3980	4000	5300	5350	5200	4300
3	05.01	Переказано з поточного рахунку в національній валюті ТОВ «Дельта» (код ЄДРПОУ 12394568, ІПН 123945678991, номер свідоцтва платника ПДВ 100194562) аванс за операційну оренду нежитлового офісного та складського приміщень за І півріччя поточного року згідно Договору оренди від 02.12 м. р., в т.ч.:
		орендна плата	6000	5000	5500	6500	5400	6200	6100	6300	6080	5000
		ПДВ (ПН № 2 від 05.01)	1200	1000	1100	1300	1080	1240	1220	1260	1216	1000
		Разом	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
4	07.01	Отримано з поточного рахунку в національній валюті готівку в касу підприємства для виплати заробітної плати за грудень минулого року	25000	23000	22500	24300	26000	27000	26480	25800	28000	27500
5	09.01	Видано з каси підприємства зарплату працівникам за грудень м. р.	25000	23000	22500	24300	26000	27000	26480	25800	28000	27500
6	19.01	Нараховано матеріальне забезпечення по вагітності і пологах застрахованій особі Сироваток О.П., заява-розрахунок № 1 від 19.01 п.р. - утримано із суми допомоги єдиний внесок на загальнообов'язкове державне соціальне страхування (далі єдиний внесок) - нарахований єдиний внесок	15750 ? ?	15300 ? ?	15200 ? ?	15600 ? ?	15650 ? ?	15750 ? ?	15400 ? ?	15500 ? ?	15460 ? ?	15800 ? ?
7	25.01	Відвантажено (реалізовано) товари AT “Світанок” (код ЄДРПОУ 87654321, ІПН 876543278501, номер свідоцтва платника ПДВ 45698700) за ТТН №1 (рахунок-фактура №1) за фактичною собівартістю	65600	63800	69600	67800	65450	63990	66800	65760	68150	65490
		Нараховано виручку за реалізовані товари, оплату за які не проведено, в т.ч: вартість товарів	106280	103940	111480	119140	116085	114187	117840	116488	119595	116137
		ПДВ (ПН №1 від 25.01)	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
		Разом	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
8	03.02	Відвантажено ПП “Граніт” (код ЄДРПОУ 25874136, ІПН 258741322, номер свідоцтва платника ПДВ 15935711) товари за ТТН №2 (рахунок-фактура №2) за фактичною собівартістю	55720	53240	54510	52870	56230	54890	55390	55250	54190	56780
		Нараховано виручку за реалізовані товари (попередня оплата за товари надійшла минулого місяця), в тому числі: вартість товарів	120436	120212	119863	107731	101099	119357	121007	121825	135447	121814
		ПДВ	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
		Разом	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
9	14.02	Отримано на поточний рахунок оплату від МЛ “Сантон” (код ЄДРПОУ 45698721, ІПН 456987275260, номер свідоцтва платника ПДВ 85245611) за товари, відвантажені минулого місяця за ТТН № 111	18425	17650	13550	14730	15920	16710	17340	18560	17340	18110
10	16.02	Переказано з поточного рахунку підприємства в національній валюті згідно листа № 11/01 від 05.01 громадській організації «Фонд миру» членський внесок за перший квартал п. р.	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000
11	19.02	Переказано з поточного рахунку підприємства в національній валюті підприємства до бюджету збір на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства за грудень м. р.	3500	3500	3500	3500	3500	3500	3500	3500	3500	3500
12	20.02	Переказано з поточного рахунку підприємства в національній валюті до МДЗ ПДВ згідно декларації за грудень минулого року	15420	17310	16180	14940	15330	16740	17890	15820	16380	16480
13	21.02	Нараховані дивіденди засновникам за результатами діяльності минулого року: - Ткаченко В. І. - Сироваток П. П.	20000 20000	20000 20000	20000 20000	20000 20000	20000 20000	20000 20000	20000 20000	20000 20000	20000 20000	20000 20000
14	22.02	Утримано із дивідендів, нарахованих засновникам, податок з доходів фізичних осіб: - Ткаченко В. І. - Сироваток П. П.	1000 1000	1000 1000	1000 1000	1000 1000	1000 1000	1000 1000	1000 1000	1000 1000	1000 1000	1000 1000
15	23.02	Переказано податок з доходів фізичних осіб, утриманий із дивідендів, нарахованих засновникам	1000 1000	1000 1000	1000 1000	1000 1000	1000 1000	1000 1000	1000 1000	1000 1000	1000 1000	1000 1000
16	24.02	Переказано з поточного рахунку підприємства в національній валюті засновникам нараховані дивіденди: - Ткаченко В. І. - Сироваток П. П.	19000 19000	19000 19000	19000 19000	19000 19000	19000 19000	19000 19000	19000 19000	19000 19000	19000 19000	19000 19000
17	25.02	Відвантажено (реалізовано) ТОВ “Колос” (код ЄДРПОУ 35874136, ІПН 358741322255, номер свідоцтва платника ПДВ 10035711) товари за ТТН №3 (рахунок-фактура №125) за фактичною собівартістю	5890	4930	5720	5910	6340	4870	5840	5750	4980	4760
		Нарахована виручка за реалізовані товари (попередня оплата за товари надійшла минулого місяця), в тому числі: вартість товарів	7657	6409	7436	7683	8242	6331	7592	7475	6474	6188
		податок на додану вартість	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
		Разом	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
18	26.02	Отримано на спеціальний рахунок підприємства в національній валюті кошти на виплату матеріального забезпечення застрахованій особі відповідно до заяви-розрахунку № 1 від 09.01 поточного року	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
19	27.02	Отримано на поточний рахунок підприємства в національній валюті попередню оплату за товари від ТОВ “ФЕТ” (код ЄДРПОУ 65498712, ІПН 654987871256, номер свідоцтва платника ПДВ 65632111) згідно рахунку-фактури № 2, в тому числі: вартість товарів	52000	52000	52000	52000	52000	52000	52000	52000	52000	52000
		ПДВ (ПН №2 від 21.01)	10400	10400	10400	10400	10400	10400	10400	10400	10400	10400
		Разом	62400	62400	62400	62400	62400	62400	62400	62400	62400	62400
20	27.02	Отримано із спеціального рахунку в національній валюті готівку в касу підприємства для виплати матеріального забезпечення застрахованій особі	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
21	27.02	Перераховано з поточного рахунку підприємства в національній валюті ЄВФСС із матеріального забезпечення застрахованої особи	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
22	28.02	Видано з каси підприємства матеріальне забезпечення застрахованій особі Сироваток О.П.	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
23	28.02	Отримано на поточний рахунок підприємства в національній валюті попередню оплату за товари від ТОВ “Олімп” (код ЄДРПОУ 25346178, ІПН 253461871256, номер свідоцтва платника ПДВ 35715911) згідно рахунка-фактури № 3, в тому числі: - вартість товарів	8000	8000	8000	8000	8000	8000	8000	8000	8000	8000
		ПДВ (ПН №3 від 25.01)	1600	1600	1600	1600	1600	1600	1600	1600	1600	1600
		Разом	9600	9600	9600	9600	9600	9600	9600	9600	9600	9600
24	03.03	Переказано з поточного рахунку підприємства в національній валюті кошти митниці для розмитнення товарів згідно контракту з французькою фірмою «Епуа»	15940	15940	15940	15940	15940	15940	15940	15940	15940	15940
25	04.03	Переказано з поточного рахунку' підприємства в національній валюті кошти ТОВ «УВК» (код ЄДРПОУ 34346178, ІПН 343461871256, номер свідоцтва платника ПДВ 100115911) рахунок - фактура № 123589 від 26.01. за послуги вантажного митного терміналу в т.ч. вартість послуг митного терміналу	3520	3670	3440	3660	3580	3620	3590	3640	3560	3600
		ПДВ (ПН №35 від 26.01)	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
		Разом	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
26	10.03	Нараховано згідно акта за послуги митного брокера ТОВ “Авіста” (код ЄДРПОУ 21346178, ІПН 2134618712, номер свідоцтва платника ПДВ 25715911), рахунок-фактура № 32, в т.ч.: вартість послуг	980	990	930	940	920	970	955	965	975	980
		ПДВ (ПН № 63 від 26.01)	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
		Разом	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
27	12.03	Нараховано згідно акта за послуги вантажного митного терміналу ТОВ «УВК» (код ЄДРПОУ 34346178, ІПН 343461871256, номер свідоцтва платника ПДВ 100115911), рахунок-фактура № 123589 від 26.01, в т.ч. вартість послуг	3520	3670	3440	3660	3580	3620	3590	3640	3560	3600
		ПДВ	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
		Разом	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
28	15.03	Оприбутковано товари (шампанське 5000 пляшок 0,75) від французької фірми “Епуа” за ВМД № 2012/123451 від 27.01. Курс НБУ 7,97 грн. за 1 долар СІЛА. Фактурна (контрактна) вартість товарів 10000 доларів США	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
29	15.03	Нараховано мито на імпортоване шампанське, сплачене митним органам, на імпортні товари згідно ВМД № 2012/123451 від 27.02	10361	10361	10361	10361	10361	10361	10361	10361	10361	10361
30	15.03	Нараховано акцизний збір на імпортоване шампанське, сплачений митним органам, на імпортні товари згідно ВМД № 2012/123451 від 27.02	6000	6000	6000	6000	6000	6000	6000	6000	6000	6000
31	17.03	Нараховано податковий кредит з ПДВ, сплачений органам, на імпортні товари згідно ВМД № 2012/123451 від 27.2	15940	15940	15940	15940	15940	15940	15940	15940	15940	15940
32	19.03	Нараховано згідно акта ТОВ «Дельта Склад» (код ЄДРПОУ 12394568, ІПН 123945678991, номер свідоцтва платника ПДВ 100194562) за операційну оренду нежитлових офісних приміщень (3500,00 без ПДВ) та складських приміщень (1500,00 без ПДВ) за січень п.р., т.ч.: орендна плата	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000
		ПДВ	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
		Разом	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
33	31.03	На підставі подорожніх листів списано вартість використаного для вантажного автомобіля пального (бензин) - 100 л	900	900	900	900	900	900	900	900	900	900
34	31.03	Отримано від ПП “Асла” (код ЄДРПОУ 64283719, ІПН 6428378712 56, номер свідоцтва платника ПДВ 85225811) товари (попередню оплату за товари проведено минулого місяця) за ТТН №15 (рахунок-фактура № 1133), в тому числі: вартість товарів	25500	26700	23700	24200	25100	23800	25600	26700	27000	25800
		ПДВ	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
		Разом	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
35	31.03	Отримано на поточний рахунок підприємства в національній валюті оплату від ПАТ “Світанок” (код ЄДРПОУ 87654321, ІПН 87654327 8501, номер свідоцтва платника ПДВ 45698700) за товари, за ТТН № 1 )	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
36	31.03	Нараховано заробітну плату за січень п. р.: директору підприємства Ткаченку В.І. гол. бухгалтеру Іваненко М.П.*	25000 24500	25000 24500	25000 24500	25000 24500	25000 24500	25000 24500	25000 24500	25000 24500	25000 24500	25000 24500
		Разом по адміністрації	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
		маркетологу Сироватюку О.П.* менеджеру Лук’янець П.П.** комірнику Зозулі В.Т.*	13500 13000 12500	13500 13000 12500	13500 13000 12500	13500 13000 12500	13500 13000 12500	13500 13000 12500	13500 13000 12500	13500 13000 12500	13500 13000 12500	13500 13000 12500
		Разом по відділу збуту	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
		Працівниками подано заяву про застосування податкової соціальної пільги у розмірі, встановленому пп 169. 1.3 п.169.1 ст.169 ПКУ (Сироватюк О.П. є одиноким батьком, має 7 дітей; Зозуля В.Т. є одинокою матір’ю, має 8 дітей ) ♦♦ Працівниками подано заяву про застосування податкової соціальної пільги у розмірі, встановленому абз. г) пп. 169.1.4 п.169.1 ст.169 ПКУ (є героєм України)
37	31.03	Нарахований єдиний внесок на заробітну плату працівників за січень п.р.:	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
		адміністрації;	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
		відділу збуту	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
		за працюючого інваліда за інших працівників відділу збуту	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
		Разом по відділу збуту	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
		Всього	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
38	31.03	Утримано із заробітної плати працівників підприємства за січень єдиний внесок: директора Ткаченка В.І. гол. бухгалтера Іваненко М.П. маркетолога Сироватюка П.П. - менеджера Лук’янця П.П. комірника Зозулі В.Т.	? ? ? ? ?	? ? ? ? ?	? ? ? ? ?	? ? ? ? ?	? ? ? ? ?	? ? ? ? ?	? ? ? ? ?	? ? ? ? ?	? ? ? ? ?	? ? ? ? ?
		Разом	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
		Податок на доходи фізичних осіб: директора Ткаченка В.І. - гол. бухгалтера Іваненко М.П.	? ?	? ?	? ?	? ?	? ?	? ?	? ?	? ?	? ?	? ?
		маркетолога Сироватюка П.П. менеджера Лук’янця П.П. комірника Зозулі В.Т.	? ? ?	? ? ?	? ? ?	? ? ?	? ? ?	? ? ?	? ? ?	? ? ?	? ? ?	? ? ?
		Разом	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
		Всього утримань	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
39	31.03	Отримано на поточний рахунок підприємства в національній валюті нараховані відсотки за залишки коштів за січень п.р.	770	690	830	940	750	840	950	860	830	880
40	31.03	Нарахована амортизація основних засобів за 1-й квартал п.р. які списано на: - адміністративні потреби; - витрати відділу збуту	1020 2050	1080 2340	1060 2450	1010 2370	1070 2150	1090 2380	1150 2350	1230 2400	1130 2550	1320 2530
41	31.03	Нарахована плата на землю за січень п.р.	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000
42	31.03	Нараховано згідно акта ТОВ «Інтер Телеком» (код ЄДРПОУ 22927113, ІПН 229271126559, номер свідоцтва платника ПДВ 37604464) по Договору № IT-1265 за послуги з доступу до мережі Інтернет за березень п.р., в тому числі: вартість послуг	380	400	380	400	380	400	380	400	380	400
		ПДВ	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
		Разом	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
43	31.03	Переказано з поточного рахунку в національній валюті та віднесено на витрати нараховану банком плату за розрахунково-касове обслуговування за 1-й квартал поточного року	1130	1320	1480	1280	1310	1130	1320	1480	1280	1310
44	31.03	Віднесено на фінансові результати: - дохід від реалізації товарів (робіт, послуг) -дохід від операційної курсової різниці -інші доходи від операційної діяльності - собівартість товарів(робі, послуг) - адміністративні витрати; - витрати на збут; - втрати від операційної курсової різниці - інші витрати операційної діяльності	? ? ? ? ? ? ?	? ? ? ? ? ? ?	? ? ? ? ? ? ?	? ? ? ? ? ? ?	? ? ? ? ? ? ?	? ? ? ? ? ? ?	? ? ? ? ? ? ?	? ? ? ? ? ? ?	? ? ? ? ? ? ?	? ? ? ? ? ? ?

<<< < Предыдущая 1 2 3 45 / 85 6 7 8 > Следующая >>>

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]

#
20.02.20164.13 Mб91Метод ЕІ м з 2013.doc
#
11.11.2019433.15 Кб3Метод по курсов. роботі.doc
#
20.02.2016556.03 Кб23метод. з агрохім..doc
#
20.02.2016339.97 Кб35Метод_МЗЕД_2013_КР.doc
#
15.11.2019410.62 Кб1Метод_мс2011_КР.doc
#
20.02.2016107.18 Кб14Метод_Облiк_i_звiтнiст__2014.docx
#
01.05.2019588.8 Кб11метод_пос_СР.doc
#
24.11.2019823.81 Кб7Методичка Word.doc
#
07.05.20191.03 Mб29методичка ЕМО остання.docx
#
20.02.20161.17 Mб89Методичка з гербології друк..doc
#
20.02.201686.53 Кб4методичка курс роботи тввко.doc