4.1 Затраты на проектирование

4.1.1 Затраты на оплату труда разработчика

Зопл = Тчч*Сч*Кпр*Кд*Крк, (4.1)

Тчч - время на разработку проекта в ч/ч

Прогнозируемое время на разработку проекта 3 недели (16 рабочий день),

Тчч= 8*16= 128 часов

Сч=за час=50 руб.

Кд-1,1

Кпр=1,7

Крк=1,15

Зопл= 128*50*1,7*1,1*1,15= 13,763 т.р. (4.2)

4.1.2 Затраты на ЕСН 34% от Зопл

Зесн= 13763*34/100= 4,679 т.р. (4.3)

4.1.3 Накладные расходы 200% от Зопл

Знкл=13763*200/100= 27,526 т.р.

Зкап= 13763+4679+27526= 45,968 т.р. (4.4)

Проект предусматривает разработку документа системы качества (разработка документированной процедуры).(2011 год). Внедрение ДП в деятельность университета позволит сохранить затраты времени, связанные с разработкой информационных карт процесса и его и обеспечить получение дополнительной прибыли университета в 2012 году- 84,343 т.р., в 2013- 84,343 т.р., в 2014- 84,343 т.р., в 2015- 84,343 т.р.

Как получили дополнительную прибыль:

За место двух недель на разработку информационной карты, будет уходить примерно 3 дня, т.е. экономия 7 рабочих дней. От сюда следуют:

8*7*50*1,7*1,1*1,15= 6,021 т.р. (1 карта) (4.5)

В данный момент в университете выделено 22 процесса которые должны быть за документированы. 10 информационных карт процесса разработаны, возьмем =80% от карты на доработку после внедрения 12 информационных карт процесса не разработаны =>

6021*12= 72,252 т.р.

80% от карты на доработку карт:

1209*10= 12,090 т.р.

Дополнительная прибыль.

72,252 + 12,090 => 84,343 т.р. (4.6)

Основу оценки эффективности инвестиционного проекта составляет определение и соотношение затрат и результатов от его внедрения.

При оценке инвестиционного проекта будем использовать следующие показатели:

1. Чистый дисконтированный доход (ЧДД);

2. Индекс доходности (ЧД);

3. Внутренняя норма доходности (ВНД);

4. Срок окупаемости инвестиций.

4.2 Чистый дисконтированный доход

Чистый дисконтированный доход (в международной практике - чистая текущая стоимость) определяется как сумма текущих эффектов за весь расчетный период, приведения к начальному шагу, или как превышение интегральных результатов над интегральными затратами по формуле:

^Т

ЧДД=∑ * (Rt-3t)* 1/(1+Е), (4.7)

t=0

где Rt – Результаты, достигаемые на t-м шаге расчета.

Зt – Затраты, осуществляемые на том же шаге.

T – Временной период расчета, лет.

Е – Норма дисконта.

Условия эффективности инвестиций для получения ЧДД:

ЧДД<0, проект убыточен

ЧДД=0, проект в пределах рассматриваемого прогноза расчета не прибыльный и не убыточный.

ЧДД>0, то инвестиционный проект является прибыльным.

Данный показатель характеризует величину общего дохода в текущих ценах, который может быть получен за период реализации инвестиционного проекта. Расчет ЧДД приведен в таблице 4.1.

Таблица 4.1

Показатели	2011	2012	2013	2014	2015
Капитальные затраты, т.р.	45,968
Дополнительная прибыль, т.р.		84,343	84,343	84,343	84,343
Ставка налога на прибыль (20%)		20	20	20	20
Чистая прибыль, т.р.		67,474	67,474	67,4744	67,474
Чистый доход, т.р.	-45,968	67,474	67,474	67,4744	67,474
Ставка дисконтирования, %	12	12	12	12	12
Коэффициент дисконтирования	1	0,893	0,797	0,712	0,636
ЧДД, т.р.	-45,968	60,255	53,777	48,0418	42,914
Накопленный ЧДД, т.р.	-45,968	14,29	68,06	116,11	159,02

Чистый доход: 159,02 т.р.

Условие эффективности инвестиций соблюдается, т.е ЧДД=159,02>0, значит инвестиционный проект является прибыльным.

Окупаемость проекта наступит в третьем квартале 2012 года.