Banki_shpora (1)

Сущность проведения консервации банков второго уровня. Консервация банка представляет собой принудительное проведение по решению уполномоченного органа комплекса административных, юридических, финансовых, организационно - технических и других мероприятий и процедур в отношении банка в целях оздоровления его финансового положения и улучшения качества работы. Банк может быть подвергнут консервации по любому из следующих оснований систематическое (в течении трех последовательных месяцев) невыполнение коэффициента достаточности собственного капитала. Установление режима консервации предполагает назначение уполномоченным органом на ограниченный (до одного года) срок временной администрации по управлению банком или временного управляющего банком. Консервация банка осуществляется за счет средств самого банка. Решение уполномоченного органа о проведении консервации может быть обжаловано акционерами банка в десятидневный срок в судебном порядке. Обжалование указанного решения не приостанавливает консервации банка. Временная администрация (временный управляющий банком) назначается Национальным Банком из числа его работников либо лиц, не являющихся его работниками, соответствующих минимальным требованиям. Решение о проведении консервации банка публикуется уполномоченным органом в двух периодических печатных изданиях, распространяемых на всей территории РК. Постановление правления Национального Банка о проведении консервации банка публикуется Национальным Банком не менее чем в двух республиканских газетах. С началом действия консервации и на ее срок:а) приостанавливаются права акционеров банка по пользованию и распоряжению акциями, эмитентом которых является данный банк;б) приостанавливаются полномочия органов банка и его руководящие работники отстраняются от работы;;в) все полномочия по управлению банком, а также права акционеров банка по пользованию акциями, эмитентом которых является данный банк, переходят к временной администрации (временному управляющему);г) все сделки, совершенные от имени и за счет банка без ведома и письменного согласия временной администрации (временного управляющего банком), признаются недействительными. Временная администрация (временный управляющий банком) вправе:а) самостоятельно принимать решения по всем вопросам деятельности банка с учетом требований статьи 66 настоящего Закона;б) при необходимости полностью или частично приостановить на период консервации обязательства банка по принятым депозитам;в) при необходимости расторгнуть заключенные банком договоры, предусматривающие возложение средств банка, либо вносить в них в одностороннем порядке изменения и дополнения, включая изменения ставок, тарифов и сроков действия;г) подписывать любые договоры и документы от имени банка;д) предъявлять исковые требования от имени и в интересах банка;е) издавать приказы, включая приказы об увольнении, понижении в должности или временном отстранении от должности, распределения обязанностей между работниками банка.ж) проводить зачет взаимных требований ввиду совпадения кредитора и должника в одном лице. В течение срока консервации банка контроль за деятельность временной администрации (временного управляющего банком) осуществляет Национальный Банк, который вправе:а) давать рекомендации временной администрации (временному управляющему банком) об основных направлениях мероприятий в период консервации банка (предлагать план основных мероприятий);б) давать обязательные к исполнению временной администрацией (временным управляющим банком) письменные указания;в) требовать представления временной администрацией (временным управляющим банком) любой информации о ее (его) деятельности и деятельности банка;г) заслушивать отчет временной администрации (временного управляющего банком) о проделанной работе;д) продлить срок консервации;е) принять решение о завершении консервации банка. Регламентация деятельности временной администрации (временного управляющего банком) и принципы ее (его) взаимоотношений с третьими лицами определяются нормативными правовыми актами уполномоченного органа. Консервация банка прекращается по следующим основаниям:а) истечение установленного решением уполномоченного органа срока консервации;б) принятие уполномоченным органом о досрочном завершении консервации.

Типы банков в зависимости от характера собственности, масштабов и сфере деятельности, числа филиалов, отрасли обслуживания. По характеру собственности банки могут быть государственные, акционерные, кооперативные, частные, муниципальные, смешанные. В банках государственного типа признак государственности с позиции собственности на банковский капитал является основополагающим. Исходным в деятельности таких банков является ее подчиненность государственным национальным интересам (например, поддержание стабильности денежного обращения через систему эмиссионных банков, финансирование программ развития тех или иных отраслей или регионов через государственную систему коммерческих банков). На базе государственной собственности в стране созданы различные отраслевые банки, учредителями которых стали отраслевые министерства и ведомства. Особенность данных банков состоит в том, что их стартовый капитал не единственный капитал, скорее он является акционерным, поскольку может включать в себя другие части, относящиеся к другим формам собственности. Это, однако, не мешает данным банкам оставаться государственными по характеру своей деятельности, поскольку они призваны, прежде всего, содействовать развитию предприятий соответствующей отрасли народного хозяйства. Наиболее распространенная форма собственности в современном банковском деле - акционерная. Акционерами могут выступать самые разнообразные юридические и физические лица. Даже государственный банк, где преобладание государственной формы собственности является естественным, может включать в качестве своих учредителей другие юридические лица, например другие банки. Капитал такого государственного банка становится акционерным, однако, это не мешает ему обеспечивать реализацию национальных интересов. Обычно это более мелкие банки, как по уставному капиталу, так и по масштабам деятельности. В настоящее время разрешены частные, муниципальные и смешанные (с участием иностранного капитала) кредитные учреждения. Важно при этом, чтобы законодательство обеспечивало не только разнообразие типов банков, но и их равноправие. Деятельность банковских учреждений очень многообразна. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия. Существуют различные типы банков: - По характеру выполняемых операций банки могут быть эмиссионными и коммерческими. В первом случае это означает, что продуктом банка является эмиссионное регулирование; подобная операция, как правило, возложена на центральные банки. Ими могут быть государственные банки, а также другие крупные банки, выполняющие по распоряжению законодательной власти операции по выпуску и изъятию денег из обращения. Главной задачей таких банков является укрепление позиций денежной единицы как внутри страны, так и за рубежом. Обычно эмиссионные банки не занимаются кредитованием народного хозяйства и населения; эта операция входит в компетенцию коммерческих банков, которые предоставляют самые разнообразные ссуды, как предприятиям, так и отдельным гражданам. - По срокам выдаваемых кредитов могут быть банки, предоставляющие преимущественно долгосрочные или краткосрочные ссуды. Задача таких банков - обеспечить на возвратной основе потребности заемщиков в дополнительных ресурсах, в которых они нуждаются в ходе своей коммерческой деятельности. - Банки можно классифицировать и по хозяйственному признаку - промышленные, торговые, сельскохозяйственные (с самой разнообразной комбинацией отраслей), внешнеторговые. В мировой практике выделяются также сберегательные, депозитные, инвестиционные, ипотечные банки, в основные задачи которых входит аккумуляция свободных денежных средств, привлечение депозитов (вкладов) и их использование преимущественно для кредитования других кредитных учреждений. В банковской системе отдельно могут быть представлены кредитные учреждения, выполняющие специальные задачи - различного рода инновационные банки, фонды специального назначения, общества взаимного кредита, ломбарды, кассы взаимопомощи. - По территориальному признаку банки делятся на местные (региональные) и обслуживающие потребности ряда регионов, страны в целом, международные.

Типы банков: универсальные и специализированные банки. По характеру выполняемых операций различаются универсальные и специализированные банки. К универсальным банкам принято относить те из них, которые способны из одних рук выполнять широкий круг разнообразных операций и услуг. Универсальность означает тип деятельности, не ограниченной: по отраслям народного хозяйства, по составу обслуживаемой клиентуры, количественно, по регионам. Универсальный банк тяготеет к кредитованию многообразных отраслей, в то время как специализированный банк чаще всего связан с кредитованием какой – либо отрасли народного хозяйства, группы предприятий. Еще более заметно универсальный тип банка сказывается в отношении обслуживания клиентуры. Типичными для универсального банка являются случаи, когда он обслуживает и юридических, и физических лиц. Специализированный банк может замкнуться только на обслуживании частных лиц. Круг операций, выполняемых универсальным банком, как правило является чрезвычайно широким.

Трастовые операции банков. Траст предполагает доверительные отношения между сторо­нами, одна из которых принимает на себя ответственность за рас­поряжение собственностью (имуществом, денежными средствами, ценными бумагами, имущественными и прочими правами) дру­гой в пользу кого-либо. Объектами траста могут быть любые виды имущества, на­ходящиеся в законном ведении, в том числе в залоге. Другими словами, объектами траста могут быть предприятия и их активы, продукция, земельные участки, недвижимость, денежные сред­ства, ценные бумаги, валютные ценности, имущественные права. Отношения по поводу траста возникают вследствие договора, заключаемого между его учредителем и доверительным собст­венником. Управление трастовыми операциями может охваты­вать все или отдельные из ниже перечисленных операций по рас­поряжению активами, т.е.:• хранение;• представительство интересов доверителя (на собраниях акционеров, в суде);• распоряжение доходом и инвестированием;• купля-продажа активов;• привлечение и погашение займов, выпуск и первичное размещение ценных бумаг;• учреждение, реорганизация и ликвидация юридического лица;• передача собственности на имущество (дарение, переда­ча в наследство и т.п.);• ведение личных банковских счетов клиента, кассового и финансового хозяйства, осуществление расчетов по обя­зательствам;• временное управление делами предприятия в случае его реорганизации или банкротства и др. Обычно принято подразделять трастовые операции на три категории:1. Трастовые услуги частным лицам.2. Трастовые услуги коммерческим предприятиям.3. Трастовые услуги некоммерческим предприятиям.Траст, создаваемый по завещанию, называется завеща­тельным. Такие трасты вступают в силу только после смерти завещателя. Частные лица могут создавать прижизненные тра­сты, которые действуют при жизни его владельца.

Управление пассивами в коммерческих банках. При помощи пассивных операций банки аккумулируют необходимые для своего функционирования денежных средства -собственные привлеченные и эмитированные. Источником собственных средств являются: взносы учредителей (долгосрочная ссуда); выручка от продажи акций и облигаций; отчисления от текущей прибыли в резервный фонд; нераспределенная прибыль. Привлеченные и эмитированные средства образуются банками за счет вкладов клиентов на текущие, срочные и сберегательные счета, а также в результате эмиссии кредитных денег. Важную роль в привлечении денежных средств играют межбанковские ссуды, учет и переучет векселей. Теория управления пассивами, развивающая и дополняющая политику управления ликвидности коммерческих банков, основывается на следующих двух утверждениях. Первое – коммерческий банк может решать проблему ликвидности путем привлечения дополнительных денежных средств, покупая их на рынке капитала. Реально данное утверждение нашло практическое воплощение в западных странах. Второе – коммерческий банк может обеспечить свою ликвидность, прибегая к обширным займам денежных средств в Национальном банке либо у банков – корреспондентов, а также к займам, получаемым на рынке евровалют. Депозитная политика должна основываеться на конкретных принципах и реализовываться путем гибкого регулирования ставок вознаграждения по депозитам и методов привлечения сбережений, оптимизации сроков хранения депозитов, расширение сферы услуг, маркетинговых нововведений, изменение технологического процесса обслуживания клиентов. Необходимость привлечения не депозитных ресурсов прежде всего связана с потребностью коммерческого банка в ликвидных средствах. Понятие «ликвидность» коммерческого банка означает возможность банка своевременно и полно обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, что определяется наличием достаточного собственного капитала банка, оптимальным размещением и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сроков. К ним относится: Кредиты Национального Банка. Кредитором последней инстанции для банков является Национальный Банк Казахстана. 2. межбанковские кредиты

Управление собственным капиталом коммерческого банка. Формирование уставного капитала регламентируется положениями законодательством РК с учетом особенностей, присущих предприятиям различных организационно-правовых форм (товариществ и обществ). Например, уставный капитал акционерного общества состоит из номинальной стоимости обыкновенных и привилегированных акций, приобретенных акционерами. Номинальная стоимость привилегированных акций не должна превышать 25% объема уставного капитала. При регистрации в качестве юридического лица банк обязан располагать уставным капиталом. Уставный капитал формируется и утверждается вместе с уставом банка при его образовании и реформировании. Банки самостоятельно решают вопросы о структуре и размерах уставного капитала и его изменении. Увеличение капитала происходит в основном за счет:• прибыли банка, которая используется для капитальных вложений в основные средства и для пополнения оборотных средств банка;• выпуска акций;• субсидий, которые поступают от государственных органов или от головной компании (банка, фирмы), если банк является дочерним;• присоединения дополнительных вкладов, паев со стороны новых юридических и физических лиц, пожелавших вложить свои средства в банк. Вкладчиками при формировании и расширении уставного капитала могут выступать:• государственные органы ;• сторонние предприятия и организации (включая банки, холдинги, концерны и т. п.);• общественные организации (различные фонды и объединения);• частные лица (в том числе иностранные). Помимо того, уставный капитал служит гарантией в деловых отношениях с партнерами и государственными органами, т. е. он выступает как залоговое средство, гарантирующее возмещение долгов и оплату услуг, согласно договорным и прочим финансовым и коммерческим обязательствам. Резервный капитал формируют путем обязательных ежегодных отчислений от чистой прибыли до достижения размера, предусмотренного уставом. Нераспределенная прибыль включает: нераспределенную прибыль (убыток) прошлых лет; и отчетного года.

Факторинговые операции банков. В основе факторинговой (факторской) операции лежит покупка банком счетов-фактур (платежных требований) по­ставщика на отгруженную продукцию и передача поставщиком банку права требования платежа с покупателя продукции. Основная цель факторингового обслуживания - инкассиро­вание дебиторских счетов клиентов и получение причитающих­ся в их пользу платежей. Поэтому факторинговые операции называют также креди­тованием продаж поставщика или предоставлением факторин­гового кредита поставщику.В факторинговых операциях участвуют три стороны. 1) фактор - посредник, которым может быть коммерческий банк или специализированная факторинговая компания; 2) поставщик; 3) покупатель. Открытый факторинг - это форма факторинговой услуги, при которой плательщик уведомлен о том, что поставщик пере­уступает счета-фактуры факторинговой компании. Закрытый или конфиденциальный факторинг свое на­звание получил в связи с тем, что служит скрытым источником средств для кредитования продаж поставщиков товаров, так как никто из контрагентов клиента не осведомлен о переуступке им счетов-фактур факторинговой компании. В данном случае пла­тельщик ведет расчеты с самим поставщиком, который после получения платежа должен перечислить его соответствующую часть факторинговой компании для погашения кредита.

Финансовые результаты деятельности банка. Основная цель деятельности коммерческого банка – получение максимальной прибыли при обеспечении устойчивого длительного функционирования и прочной позиции на рынке. Понятие доходности коммерческого банка отражает положительный результат деятельности банка во всех сферах его хозяйственно-финансовой деятельности. Условием доходности банковской деятельности, безусловно, является поддержание ликвидности, управление банковскими рисками, их минимизация. В состав годового отчета входит бухгалтерский баланс; отчет о прибылях и убытках; отчет от изменениях в собственном капитале, отчет о движении денежных средств, пояснительная записка. Система коэффициентов прибыльности включает следующие показатели: - соотношение прибыли и активов;- соотношение прибыли до налогообложения и активов;- соотношение прибыли и собственного капитала.

Этапы выдачи кредита. Этапы выдачи кредита:- Консультация у кредитного менеджера- Сбор необходимой документации.- Оформление заявки на кредит.- Рассмотрение заявки на кредитном комитете.- Выдача кредита.- Кредитный мониторинг. Заключение кредитных договоров проходит несколько этапов. 1) Формирование содержания кредитного договора клиентом-заемщиком (вид кредита, сумма, срок, обеспечение и т.д.). 2) Рассмотрение банком представленного клиентом проекта кредитного договора и составление заключения о возможности предоставления кредита вообще и об условиях его предоставления в частности (при положительном решении вопроса). На этом этапе банки определяют: кредитоспособность потенциальных заемщиков, т.е. способность их своевременно вернуть ссуду. 3) Совместная корректировка кредитного договора клиентом и банком до достижения взаимоприемлемого варианта и представления его на рассмотрение юристов. 4) Подписание кредитного договора обеими сторонами, т.е. придание ему силы юридического документа. а подписанием кредитного договора следует предоставление хозоргану кредита в установленные сроки и в объеме, предусмотренном в договоре, а затем последующий контроль банка за соблюдением условий кредитного договора, но, главным образом, за своевременным возвратом выданного кредита.