3. Экономическая сущность страхования, его принципы и функции.

Страхование представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых страховых фондов и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных событиях (рисках), а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизнедеятельности.

Принципы страхования:

1) Принцип страхового интереса– договор предполагает возмещение конкретных убытков конкретному лицу. Каждый индивидуальный собственник какого–либо имущества должен иметь имущественный интерес с тем, чтобы вложенные в объект деньги не были утрачены вследствие наступления страхового события.

2) Принцип максимальной надежности сторон – этот принцип должен быть обязательным в отношениях страховщика и страхователей. Страхование возможно только при условии высокого доверия между сторонами.

3) Принцип причинно–следственной связи убытка и событий, которые привели к нему – основой договора, является причина возникновения убытка, причем, одни причины ведут к страховым выплатам страхователю, другие – нет.

4) Принцип возмещения убытков в границах реально осуществленных затрат – страховщик, выплатив страхователю страховое возмещение, должен вернуть его в первоначальное, до страхового случая, финансовое состояние.

5) Принцип суброгации – переход к страховщику, который выплатил страховое возмещение страхователю, права требовать возмещения у лица, виновного в нанесенном страхователю ущербе.

Функции страхования:

1. Рисковая функция, которая непосредственно связана с формированием страхового фонда для возмещения ущерба физическим и юридическим лицам, понесенного вследствие неблагоприятного события.

2. Превентивная функция, которая связана с использованием части специальных ресурсов страхового фонда на снижение степени и последствий страхового риска.

3. Сберегательная (накопительная) функция состоит в защите достигнутого достатка граждан путем накопления средств.

Объектами страхования являются имущество юридических и физических лиц, здоровье и жизнь граждан, обязательства, профессиональная ответственность и т.д.

Субъектами страховых отношений являются: страховщики, страхователи, застрахованный.

Страховщик – это юридическое лицо (страховая организация), которая проводит страхование и принимает на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму за счет сформированного страхового фонда.

Страхователь – это юридическое или физическое лицо, которое на основании договора страхования со страховщиком уплачивает страховые платежи в страховой фонд.

Застрахованный – это физическое лицо, которому принадлежит страховое возмещение при наступлении страхового случая. Кроме того, может выделяться выгодоприобретатель страхового возмещения в тех случаях, когда его не может получить застрахованный.

4. Классификация страхования.

Различают классификацию страхования:

• по объектам страхования;

• по специализации страховщиков;

• по формам проведения страхования.

По объекту страхования выделяются три отрасли: личное, имущественное, страхование ответственности.

Личное страхование - это отрасль, где в качестве объекта страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Экономическое содержание – поддержание достигнутого достатка гражданами.

Личное страхование подразделяется на подотрасли: страхование жизни, страхование от несчастных случаев, медицинское страхование.

Медицинское страхование – особая организационная форма страховой деятельности, целью которой является гарантия гражданам при возникновении страхового случая получение медицинской помощи за счет накопленных ресурсов, а также финансирование профилактических мероприятий (вакцинацию, диспансеризацию и т.д.).

Основные виды личного страхования: страхование детей, смешанное страхование жизни, пенсий, инвалидов, страхование от несчастных случаев и т.д.

Имущественное страхование – это отрасль, где в качестве объекта страхования выступают различное движимое и недвижимое имущество. Экономическое назначение – возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Застрахованным может быть как собственное имущество страхователя, так и находящееся в его пользовании, распоряжении.

Имущественное страхование подразделяется на подотрасли: по форме собственности и социальным группам страхователей. По этому признаку различают: государственное, частное, арендуемое имущество, имущество граждан на правах личной собственности.

Основные виды имущественного страхования: страхование животных, урожая, строений, транспортных средств, грузов и т.д.

Страхование ответственности – это отрасль страхования, где объектом выступает ответственность перед третьими (физическими и юридическими) лицами, которым вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя нанесен ущерб (вред). Экономическое назначение – страховая защита экономических интересов возможных причинителей вреда, которые в каждом страховом случае находят свое конкретное денежное выражение.

В страховании ответственности выделяют следующие подотрасли: страхование задолженности, страхование гражданской ответственности или на случай возмещения вреда.

Основные виды страхования ответственности: страхование ответственности заемщиков за непогашение кредита, профессиональной ответственности, гражданской ответственности собственников транспортных средств.

По специализации страховщиков различают две сферы страхования: страхование жизни и общие виды страхования (рисковое). Кампании, которые проводят страхование жизни, не имеют права заниматься другими видами страхования и, наоборот. Эти сферы различаются по методам формирования и размещения страховых резервов, налогообложения доходов от страховой деятельности.

По формам проведения различают: обязательное и добровольное страхование.

Инициатором обязательного страхования выступает государство, которое в форме закона обязывает юридических и физических лиц вносить средства для обеспечения общественных интересов.

Принципы обязательного страхования:

1. Законодательство устанавливает объекты, которые подлежат обязательному страхованию и механизм его реализации.

2. Сплошной охват объектов страхования без заявления страхователя.

3. Безусловное действие обязательного страхования независимо от нарушения срока оплаты страхователем страховых платежей.

4. Не ограничено во времени.

5. Страховое обеспечение строго нормировано.

Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страховщиком и страхователем.

Принципы добровольного страхования:

1. Добровольность касается только страхователей.

2. Неполный охват объектов.

3. Всегда действует в пределах определенного периода, оговоренного в договоре.

4. Права и обязанности сторон возникают в случае уплаты страхового взноса (страховой премии) при периодичных выплатах.

5. Объем страхового обеспечения устанавливается самим страхователем.