26. Что такое банковская позиция? Какие бывают банковские позиции? Как банки ими управляют?

Валютная позиция - остатки средств в иностранных валютах, которые формируют активы и пассивы (с учетом внебалансовых требований и обязательств по незавершенным операциям) в соответствующих валютах и создают в связи с этим риск получения дополнительных доходов или расходов при изменении обменных курсов валют.

Открытая валютная позиция - разница остатков средств в иностранных валютах, которые формируют количественно не совпадающие активы и пассивы, отражающие требования получить и обязательства поставить средства в данных валютах как завершенные расчетами в настоящем (т.е. на отчетную дату), так и истекающие в будущем (т.е. после отчетной даты). Короткая открытая валютная позиция - открытая валютная позиция в отдельной иностранной валюте, пассивы и внебалансовые обязательства в которой количественно превышают активы и внебалансовые требования в этой иностранной валюте. Длинная открытая валютная позиция - открытая валютная позиция в отдельной иностранной валюте, активы и внебалансовые требования в которой количественно превышают пассивы и внебалансовые обязательства в этой иностранной валюте. Закрытая валютная позиция - валютная позиция в отдельной иностранной валюте, активы и пассивы (с учетом внебалансовых требований и обязательств по незавершенным операциям) в которой количественно совпадают.

ЦБ РФ устанавливает лимиты открытых валютных позиций, т.е. количественные ограничения соотношений суммарных открытых валютных позиций и собственных средств (капитала) уполномоченных банков. К операциям, влияющим на изменение валютной позиции, следует относить: начисление процентных и получение операционных доходов в иностранных валютах;

• начисление процентных и оплату операционных расходов, а также расходов на приобретение собственных средств в иностранных валютах;

• конверсионные операции с немедленной поставкой средств (не позднее второго рабочего банковского дня от даты сделки) и поставкой их на срок (свыше двух рабочих банковских дней от даты сделки), включая операции с наличной иностранной валютой;

• срочные операции (форвардные и фьючерсные сделки, сделки 'своп' и др.), по которым возникают требования и обязательства в иностранной валюте вне зависимости от способа и формы проведения расчетов по таким сделкам;

• иные операции в иностранной валюте и сделки с прочими валютными ценностями, кроме драгоценных металлов, включая производные финансовые инструменты валютного рынка (в том числе биржевого), если по условиям этих сделок в том или ином виде предусматривается обмен (конверсия) иностранных валют или иных валютных ценностей, кроме драгоценных металлов.

Валютная позиция возникает на дату заключения сделки на покупку или продажу иностранной валюты и иных валютных ценностей, а также дату начисления процентных доходов (расходов) и зачисления на счет (списания со счета) иных доходов (расходов) в иностранной валюте. Указанные даты определяют также дату отражения в отчетности соответствующих изменений величины открытой валютной позиции. Уполномоченный банк получает право на открытие валютной позиции с даты получения им от ЦБ РФ лицензии на проведение операций в иностранной валюте и теряет такое право с даты ее отзыва банком России. Контроль за открытыми валютными позициями уполномоченных банков Российской Федерации осуществляется в рамках надзора за деятельностью кредитных организаций. В случае грубых нарушений ЦБ РФ принимает меры вплоть до отзыва лицензии на право совершить операции с иностранной валютой. Однако банк ведет не только открытую валютную позицию по покупке-продаже валюты. Ежедневно банком также ведется общая валютная позиция по счетам ''Ностро'. Как правило, платежи ставятся на позицию за день или за два дня до их исполнения, что дает возможность заведомо иметь представление о состоянии расчетов на конкретную дату по конкретному корреспондентскому счету 'Ностро'. Если суммы платежей превышают суммы поступлений, оформляется переброска средств с одного счета на другой. Ежедневно банк проверяет соответствие платежей, поставленных на позицию с суммой платежей, прошедших по выписке со счета 'Ностро', которую банк получает от своего иностранного партнера. Таким образом, ведение позиции на каждый конкретный день начинается с анализа остатка на счете 'Ностро' у инобанка за предыдущий день. Подобный контроль крайне необходим во избежание возникновения дебетового сальдо и выплаты процентов за овердрафт.

Счет 'Ностро' - это текущий счет, открытый на имя коммерческого банка у банка-корреспондента.

27. Банковские операции с иностранной валютой: виды, технологии, требования национальных банковских законодательств. Каков объем рынка Forex и какое место на нем занимают банки? Виды валют, доминирующие в международных банковских операциях.

Под валютными операциями в банках понимают:

• покупку иностранной наличной валюты;

• оплату переводов, поступивших из-за границы;

• покупку или оплату чеков или других платежных документов;

• продажу, перевод за границу иностранной валюты;

• продажу чеков и других платежных документов;

• обмен неизрасходованных рублей на иностранную валюту;

• инкассирование наличной иностранной валюты и платежных документов;

• банковское валютное обслуживание граждан и организаций и ведение текущих счетов в иностранной валюте.

Покупка наличной иностранной валюты. Учреждения Сберегательного банка выполняют операции по покупке находящейся в обращении наличной иностранной валюты. К ней относятся банкноты, казначейские билеты, металлические монеты. Операции проводятся только по валюте, перечисленной в бюллетене курсов иностранных валют Центрального банка России, разрешенной к покупке и не вызывающей сомнения в подлинности и платежности. О проведенных операциях по покупке или продаже иностранной валюты по окончании операционного дня составляется отчет. По каждому виду валюты и платежных документов общие суммы остатков по этому отчету сверяются с фактическим наличием ценностей на конец дня с учетом операций с ценностями, совершенных на протяжении рабочего дня, и полученных под отчет сумм.

Покупка платежных документов. Учреждения Сберегательного банка покупают (оплачивают) дорожные чеки иностранных банков, именные чеки банков, дорожные (циркулярные) денежные аккредитивы и еврочеки иностранных банков, с которыми банк имеет соответствующую договоренность. При покупке платежных документов в иностранной валюте соответствующая сумма в рублях может быть выплачена клиенту наличными рублями, перечислена во вклад в Сберегательный банк или других банках.

Инкассо наличной иностранной валюты и платежных документов. Учреждения Сберегательного банка принимают на инкассо от российских и иностранных граждан и организаций:

• наличную валюту, разрешенную к покупке, не вызывающую сомнений в платежности;

• платежные документы, не вызывающие сомнения в платежеспособности;

• иностранные банкноты, ввоз-вывоз которых запрещен;

• дорожные чеки, по которым истек срок их действия, или отсутствуют контрольные материалы;

• именные чеки банков западных стран и личные чеки;

• еврочеки, выписанные без предъявления гарантийной карты или по гарантийной карте, срок действия которой истек, или выписанные на сумму, превышающую сумму лимита, указанного в гарантийной карте;

• наличную валюту, покупка которой Бюллетенем курсов иностранных валют Центрального Банка не предусмотрена.

Прием на инкассо платежных документов производится по усмотрению руководителя учреждения Сберегательного банка. Сберегательный банк также выполняет операции с именными платежными документами. К ним относятся расчетные чеки, банковские и личные чеки. Они могут быть приняты на инкассо только от законного владельца. Законный владелец - лицо, указанное в чеке в качестве получателя, или лицо, чей образец подписи имеется на дорожном чеке.

Оплата переводов, поступающих из-за границы. Через Сберегательный банк России могут выполняться переводы из-за границы в пользу российских и иностранных физических и юридических лиц. Только по предъявлению переводополучателем паспорта или заменяющего паспорт документа, или другого документа, удостоверяющего личность производится оплата перевода. Сумма перевода может быть выплачена по доверенности переводополучателя другому лицу. По доверенности только на имя переводополучателя, выдавшего доверенность, производится перечисление суммы перевода во вклад в Сберегательный банк или других коммерческих банках, а также на счета российских организаций. Поступившая из-за границы в пользу несовершеннолетнего лица сумма перевода выплачивается его родителям или иным законным представителям после предъявления паспорта и документа, удостоверяющего факт родства, опеки или попечительства. Возврат переводов допускается в случаях отказа от получения перевода, невостребования суммы перевода в течение 12 месяцев, смерти переводополучателя, по требованию банка, если к моменту поступления требования перевод не оплачен. Возврат переводов осуществляется через Сберегательный банк России.

Продажа, перевод за границу иностранной валюты. Учреждения Сберегательного банка производят продажу гражданам иностранной валюты и принимают от них переводы за границу. Выезжающим за границу гражданам продажа наличной валюты и дорожных чеков производится по предоставлении заявления, документа на выезд за границу и других документов. Порядок и нормы перевода и продажи для выезда за границу валюты за счет личных средств граждан в валюте нашей страны регламентируется Основными положениями о регулировании валютных операций на территории России. Учреждения Сберегательного банка производят обратный обмен неизрасходованных гражданами рублей на валюту.

Порядок зачисления средств в инвалюте на счета организаций России по поручению граждан. Учреждения Сберегательного банка принимают для зачисления на счета:

• от граждан России, направленных на работы за границу или обучающихся за границей, а также от временно командированных за границу валюту, полученную в качестве зарплаты, стипендии, командировочных и др.;

• от граждан России свободно конвертируемую и приравненную к ней валюту, переведенную им из-за границы через Внешэкономбанк в качестве алиментных, наследственных, пенсионных и других сумм, принадлежащих гражданам на законном основании, за исключением сумм, подлежащих обложению госпошлиной, а также полученных в качестве подарка;

• от лиц без гражданства, постоянно проживающих в России, свободно конвертируемую и приравненную к ней валюту, переведенную им из-за границы в качестве авторского вознаграждения;

• от граждан, проживающих в России, валюту, полученную в качестве вознаграждения в связи с артистической и другой творческой, а также спортивной деятельностью (в том числе в качестве приза и премии);

• от лиц, получивших гражданство России и въехавших из-за границы в Россию на постоянное жительство, свободно конвертируемую и приравненную к ней валюту, переведенную из-за границы до приезда в Россию.

От указанных лиц могут быть приняты также наличная валюта и платежные документы в валюте, ввезенные ими из-за границы с соблюдением правил таможенного контроля.

Не могут быть приняты для зачисления на счета средства в валюте от граждан России, постоянно проживающих за границей, а также полученные гражданами России за счет их личных средств в связи с их выездом за границу в качестве туристов, по личным делам, на работу, в командировку, по приглашению родственников и т.д.

Учреждения Сберегательного банка производят по поручению иностранных граждан, временно находящихся в России, лиц без гражданства, а также граждан России, постоянно проживающих за границей, зачисление принадлежащих им средств в свободно конвертируемой и приравненной к ней валюте на счета специализированных магазинов.

Ежедневный объём рынка Forex составляет 3-4 триллиона долларов США.

Сумма ежедневного объема конверсионных операций в мире достигает порядка 2-3 триллионов долларов США. На Лондонский рынок приходилось около 32% оборота, на долю рынков США - 18%, Германии -

10%. Операции с участием доллара США составляют 70%. На долю электронных брокеров сегодня приходится около 10% оборота валютного рынка FOREX.

Основными участниками рынка Forex являются центральные и коммерческие банки разных стран, инвестиционные фонды, валютные брокерские биржи, страховые группы, а также частные инвесторы и игроки, участвующие в торгах с целью получения прибыли. На долю межбанковских операций приходится около 90% . Брокерские фирмы предоставляют возможность индивидуальным клиентам участвовать на рынке Forex через интернет. (10% от общего числа соответственно)

1 лот на рынке = 100.000$

Доминирующие валюты(и их пары): Доллар США (USD), Евро (EUR). Японская иена (JPY). Британский фунт (GBP). Швейцарский франк (CHF).

В 2007 году оборот на рынке ФОРЕКС составил 5,31 трлн. долл. Оборот «традиционных компонентов» составил 3,21 трлн. долл. США, из них 1005 млрд. (31,3%) – спотовые сделки, 362 млрд. (11,2%) - форвардные сделки, 1714 млрд. (53,4%) – валютные свопы, 129 млрд. (4,0%) – неописанные сделки к моменту учета либо статистическая погрешность. Оборот деривативов составил 2,1 трлн. долл. Основными участниками рынка Forex являются центральные и коммерческие банки разных стран, инвестиционные фонды, валютные брокерские биржи, страховые группы, а также частные инвесторы и игроки, участвующие в торгах с целью получения прибыли. На долю межбанковских операций приходится около 90% . Брокерские фирмы предоставляют возможность индивидуальным клиентам участвовать на рынке Forex через интернет. (10% от общего числа соответственно)

Из представленного объема торгов 73% процента осуществлялось десяткой крупнейших банков:

1. Deutsche Bank21.70% 2

2. UBS AG14.85%

3. Citi9.00%

4. Royal Bank of Scotland8.90%

5. Barclays Capital8.80%

6. Bank of America5.29%

7. HSBC4.36%

8. Goldman Sachs4.14%

9. JPMorgan3.33%

10. Morgan Stanley2.86%

Среди наиболее торгуемых валют стоит отметить:

1. United States dollarUSD ($) 88.7%

2. EuroEUR (€) 37.2%

3. Japanese yenJPY (¥) 20.3%

4. British pound sterlingGBP (£) 16.9%

5. Swiss francCHF (Fr) 6.1%