- •8. Курс лекцій
- •Тема 1. Ринок фінансових послуг і його роль в економіці
- •1. Ринок фінансових послуг як сегмент фінансового ринку
- •3. Фінансові послуги, їх розвиток в Україні
- •4. Сучасний стан розвитку ринку фінансових послуг в Україні та світі
- •5. Характеристика основних інструментів ринку фінансових послуг
- •Рекомендовані інструменти ринку фінансових послуг
- •Тема 2. Суб’єкти ринку фінансових послуг
- •Склад суб’єктів ринку фінансових послуг
- •2. Система взаємодії суб’єктів ринку фінансових послуг
- •3. Правові основи діяльності установ з надання фінансових послуг
- •Тема 3. Поняття і класифікація фінансових посередників
- •1. Поняття фінансового посередництва
- •2. Функції фінансових посередників на ринку фінансових послуг
- •3. Послуги фінансових посередників
- •Запропонована андеррайтерами емісія до викупу
- •4. Фінансове посередництво та небанківські фінансові інститути
- •Тема 4. Інституційна та сегментарна структура ринку фінансових послуг
- •1. Інституційна структура ринку фінансових послуг
- •2. Сегментація ринку фінансових послуг
- •3. Характеристика структури ринку фінансових послуг за групою фінансових активів.
- •3.1. Фінансові послуги на ринку нерухомості.
- •3.2. Довірчі фінансові послуги.
- •3.3. Послуги інститутів у сфері аудиторської діяльності.
- •Основні аудиторські послуги:
- •3.4. Послуги з антикризового управління.
- •Основні послуги з антикризового управління:
- •Контрольні питання
- •Тема 5. Фінансові послуги на грошовому ринку
- •1. Послуги розрахунково-касового обслуговування
- •Розміщення фінансових активів в банківських установах
- •3. Операції з інструментами грошового ринку в платіжних системах
- •4. Основні види банківських платіжних систем
- •Контрольні питання
- •Тема 6. Фінансові послуги на валютному ринку
- •1. Операції з валютою
- •2. Поняття і види операцій на валютному ринку
- •3. Послуги валютних бірж
- •Контрольні питання
- •Тема 7. Фінансові послуги на ринку позик
- •1. Банківське кредитування
- •2. Лізинг
- •Порівняння Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» і Закону України „Про лізинг”
- •Контрольні питання
- •Тема 8. Фінансові послуги на фондовому ринку
- •1. Основні види послуг на фондовому ринку за видами діяльності
- •2. Особливі фінансові послуги з цінними паперами
- •3. Послуги фондових бірж на ринку фінансових послуг
- •Контрольні питання
- •Тема 9. Фінансові послуги з прийняття ризику
- •1. Поняття про страхування фінансових ризиків
- •2. Сутність ринку страхових послуг
- •3. Порівняльна характеристика двох законів України – «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» і «Про страхування»
- •Контрольні питання
- •Тема 11. Державне регулювання та саморегулювання рфп
- •1. Мета і форми державного регулювання ринків фінансових послуг
- •2. Органи державного регулювання ринку фінансових послуг в Україні та координація їх діяльності
- •3. Правова база діяльності фінансових установ в Україні
- •Контрольні питання
- •Список рекомендованої літератури Основна Законодавчі та нормативні документи.
- •Підручники (посібники)
- •Додаткова
- •Київ нухт 2007
- •Загальні відомості
- •2. Зміст дисципліни
- •2. Структура дисципліни
- •2.1. Навчально-тематичний план
- •2.2. Семінарські (практичні) заняття
- •3. Зміст лекцій
- •Тема 1. Ринок фінансових послуг та його роль в економіці
- •Питання для самостійного вивчення
- •Тема 2. Суб’єкти ринку фінансових послуг
- •Питання для самостійного вивчення
- •Тема 3. Поняття і класифікація фінансових посередників
- •Питання для самостійного вивчення
- •Тема 4. Інституційна та сегментарна структура ринку фінансових послуг.
- •Питання для самостійного вивчення
- •Тема 5. Фінансові послуги на грошовому ринку
- •Питання для самостійного вивчення
- •Тема 6. Фінансові послуги на валютному ринку
- •Питання для самостійного вивчення
- •Тема 7. Фінансові послуги на ринку позик
- •Питання для самостійного вивчення
- •Тема 8. Фінансові послуги на фондовому ринку
- •Питання для самостійного вивчення
- •Тема 9. Фінансові послуги з прийняття ризику.
- •Питання для самостійного вивчення
- •Тема 10. Інфраструктура ринку фінансових послуг
- •Питання для самостійного вивчення
- •Тема 11. Державне регулювання та саморегулювання ринку фінансових послуг
- •Питання для самостійного вивчення
- •4. Зміст семінарських (практичних) занять
- •Тема. Фінансові посередники. Інституційна й сегментарна структура ринку фінансових послуг Заняття № 2.
- •Питання для обговорення
- •Тема. Фінансові послуги на грошовому і валютному ринках. Заняття № 3.
- •Питання для обговорення
- •Тема «Фінансові послуги на ринку позик» Заняття № 4
- •Питання для обговорення
- •Тема «Фінансові послуги на грошовому,
- •Тема «Фінансові послуги зі страхування ризику. Інфраструктура ринку фінансових послуг» Заняття № 7
- •Питання для обговорення
- •Тема. Розвиток ринку фінансових послуг в Україні.
- •Теми рефератів для виконання самостійної та індивідуальної роботи
- •6. Контрольна робота
- •6.1. Вказівки до виконання контрольних робіт
- •Варіанти контрольної роботи
- •6.2. Перелік питань для підготовки до іспиту (заліку) і виконання контрольної роботи
- •6.3. Задачі для виконання контрольної роботи і підготовки до іспиту (заліку)
- •Показники фінансової звітності позичальника
- •Показники фінансової звітності позичальника
- •Показники фінансової звітності позичальника
- •Вихідні дані для розрахунку
- •Показники фінансової звітності позичальника
- •Вихідні дані для розрахунку за балансом
- •Вихідні дані для розрахунку
- •Вихідні дані для розрахунку
- •Рекомендації до розв’язання задач
- •А. Роз’яснення щодо понять, за якими проводяться розрахунки:
- •Б. Основні формули, які необхідно використати у розв’язанні
- •1. Показники, що оцінюють платоспроможність:
- •2. Показники, що оцінюють фінансову стійкість:
- •3. Показники, що оцінюють рентабельність:
- •4. Показники, що визначають дохід керуючого та вигідність складання трастових договорів:
- •5. Показники, що визначають дохідність цінних паперів (капітальних активів):
- •Міністерство освіти і науки україни
- •Підручники (посібники)
- •Додаткова
- •Навчальне видання
3. Правові основи діяльності установ з надання фінансових послуг
В Україні основними законодавчими актами, що регулюють банківську діяльність, є закони: «Про банки і банківську діяльність», «Про Національний банк України», «Про власність», «Про підприємництво», «Про державні гарантії повернення заощаджень громадян України».
Законодавче регулювання ринку цінних паперів виконують Закони «Про цінні папери і фондовий ринок», «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні», Постанова Верховної Ради України «Про концепцію функціонування і розвитку фондового ринку в Україні».
Законодавче регулювання діяльності небанківських фінансових установ регулюється значною кількістю документів (приблизно 80): законами «Про підприємництво», «Про господарчі товариства», «Про лізинг», «Про кредитні спілки», декретами Кабінету Міністрів України «Про систему валютного регулювання і валютного контролю», «Про довірчі товариства» та ін. Відсутність системного законодавства й ефективних принципів регулювання діяльності фінансових установ є найбільш важливою проблемою розвитку ринку фінансових послуг. В основі взаємодії фінансових установ із клієнтами лежить принцип фідуціарності, тобто відносин, заснованих на довірі.
Законом України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» (ст. 7) урегульовані умови початку діяльності фінансової установи. Юридична особа здобуває статус фінансової установи після її внесення до державного реєстру фінансових установ.
Треба також звернути увагу на те, що згідно із законодавством діяльність фінансових установ в Україні підлягає ліцензуванню, тобто їх діяльність починається тільки після одержання ліцензії.
Світовий досвід висуває три основні умови для початку ефективної діяльності фінансової установи:
1) виконання законодавчо-нормативних умов з реєстрації й облікової політики;
2) створення внутрішніх положень з правил надання послуг відповідно до законодавства;
3) підготовка кадрів і персоналу відповідно до характеру фінансових послуг.
До фінансових установ висуваються вимоги щодо їх організаційно-правової форми. Ст. 8 зазначеного вище Закону встановлено, що фінансові установи можуть створюватися в будь-якій організаційно-правовій формі, якщо закони з питань регулювання окремих сегментів ринку фінансових послуг не містять спеціальних правил або обмежень; ст. 9 передбачає, що статутний капітал повинен бути сплачений у грошовій формі і розміщений на банківських рахунках. Продаж і придбання частини капіталу фінансової установи здійснюється на умовах, встановлених законодавством України.
Діяльність фінансових установ відбувається на конкурентній основі відповідно до Закону України «Про обмеження монополізму недопущення несумлінної конкуренції підприємницької діяльності», де встановлено, що фінансові установи здійснюють свою діяльність з урахуванням вимог антимонопольного законодавства. Наприклад, обмежена участь однієї фінансової установи в статутному фонді іншої.
У фінансових установах обмежені права керівників і співробітників, які не можуть брати участь і приймати рішення про зобов’язання на їх користь або на користь установ чи підприємств, де вони або їх родичі мають діловий інтерес при укладанні договору з даною фінансовою установою.
Щодо реклами у фінансових установах, то забороняється надавати інформацію, що містить неправдиві відомості.
Для підвищення довіри клієнтів до фінансових установ останні повинні максимально забезпечити їх інформацією про фінансові показники діяльності, що підлягають опублікуванню; переліком послуг і тарифами на їх надання; кількісними показниками акцій, що знаходяться у власності членів його виконавчого органу, і переліком осіб, частка акцій яких у статутному фонді перевищує 5%.
Усі фінансові установи підлягають обов'язковому зовнішньому аудиту. Його особливістю є:
наявність спеціального сертифіката;
відсутність спільних прав власності з фінансовою установою;
входження до спеціального реєстру аудиторів фінансових установ.
Вимоги до клієнтів фінансових установ:
ідентифікація особи — споживача послуги відповідно до її державної реєстрації;
перевірка повноважень особи – споживача послуги;
архівація документів, пов'язаних з ідентифікацією;
оповіщення державних органів без інформування клієнта про сумнівні операції.
Важливим моментом при розгляді діяльності фінансових установ є те, що вони не несуть відповідальності за порушення комерційної таємниці, пов’язаної з проведенням сумнівних операцій; зобов'язані розробляти і впроваджувати програми з протидії і легалізації грошей, придбаних незаконним шляхом; можуть об’єднуватися в різні союзи й асоціації.
Об’єднання може придбати статус саморегулівної організації, якщо буде внесено до спеціального реєстру, що створюється уповноваженим органом з регулювання діяльності фінансових установ.
Література: 2; 8; 9; 10; 11; 17; 19; 20; 22, с. 40 – 53; 32, с. 13 – 14.