- •Комп'ютерна інформаційна система та технології аналізу фінансового стану підприємства на базі excel Загальна характеристика технологій аналізу фінансового стану підприємства
- •Система аналізу фінансового стану підприємства
- •Контрольна робота Інформаційна система аналізу фінансового стану підприємства на базі ms Excel. «Розробка комп'ютерної системи аналізу фінансового стану готелю на базі Excel»
- •Хід роботи:
- •Перейти на закладку «Фінансові результати» і підготувати за допомогою клавіатури аналітичну форму «Аналіз фінансового стану готелю» (рис. 2.)
- •Перейти на закладку «Дебіторська заборгованість» і підготувати за допомогою клавіатури аналітичну форму «Аналіз дебіторської заборгованості готелю» (рис.3).
- •Перейти на закладку «Кредиторська заборгованість» і підготувати за допомогою клавіатури аналітичну форму «Аналіз кредиторської заборгованості готелю» (рис. 4).
- •Перейти на закладку «Оборотні засоби» і підготувати за допомогою клавіатури аналітичну форму «Аналіз динаміки оборотних засобів готелю» (рис.5).
- •Перейти на закладку «Активи» і підготувати за допомогою клавіатури аналітичну форму «Аналіз складу та структури активів готелю» (рис. 6).
- •Перейти на закладку «Пасиви» і підготувати за допомогою клавіатури аналітичну форму «Аналіз складу та структури джерел фінансових ресурсів готелю» (рис.7).
- •Перейти на закладку «Фінансова стійкість» і підготувати за допомогою клавіатури аналітичну форму «Аналіз показників фінансової стійкості готелю» (рис.8).
- •Перейти на закладку «Платоспроможність» і підготувати за допомогою клавіатури аналітичну форму «Аналіз платоспроможності готелю» (рис.9).
- •Перейти на закладку «Рівень самофінансування» і підготувати за допомогою клавіатури аналітичну форму «Аналіз рівня самофінансування готелю» (рис. 10).
- •Перейти на закладку «Введення інформації» і підготувати за допомогою клавіатури відповідну форму (рис.11).
- •Перейти на закладку «Введення інформації 0» і підготувати за допомогою клавіатури відповідну форму (рис.12).
- •Перейти на закладку «Введення інформаціїї 1» і підготувати за допомогою клавіатури відповідну форму (рис.13).
- •П ерейти на закладку «Введення інформації2» і підготувати за допомогою клавіатури відповідну форму (рис.14).
- •Побудувати панель користувача «кса» з кнопкою «Аналіз» для виклику системи аналізу фінансового стану підприємства.
- •Закінчити роботу з комп'ютерною системою аналізу фінансового стану готелю.
- •Примітка: НомерВаріанта – це Ваш номер за списком у журналі
-
Побудувати панель користувача «кса» з кнопкою «Аналіз» для виклику системи аналізу фінансового стану підприємства.
Для цього виконати команду головного меню «Сервіс / Налагодження» та перейти на закладку «Панелі інструментів». Натиснути кнопку «Створити» і ввести ім'я «КСА». Натиснути кнопку «ОК». Перейти на закладку «Команди». Установити категорію «Елементи управління» і перетягнути об'єкт «Кнопка» на побудовану панель користувача. Натиснути кнопку «Змінити виділений об'єкт». Ввести нове ім'я «&Аналіз», установити
прапорець «Тільки текст (завжди)», натиснути кнопку «Встановити гіперпо-силання» та увійти в режим «Відкрити». У власній папці знайти файл «Система аналізу.хів» і встановити його у вигляді гіперпосилання. Закрити діалогове вікно «Налагодження». Закрити всі файли та панель «КСА». Зберегти файл «Система аналізу» у власній папці.
-
Перевірити роботу системи аналізу фінансового стану підприємства на контрольному прикладі. Для цього відкрити нову книгу та за допомогою команди головного меню «Вигляд / Панелі інструментів» установити панель «КСА» нижче панелі «Форматування». Натиснути на панелі «КСА» кнопку «Аналіз». З'явиться кнопкова форма системи аналізу. Увести з клавіатури в діапазон клітинок E2-.G2 таку інформацію для заголовної частини аналітичних форм: 2009 p., 2010 p., «Надія». Натиснути кнопку «Доходи та фінансові результати готелю». У діалогове вікно форми ввести первинну інформацію (табл.1).
Після закінчення введення інформації по рядку слід натиснути клавішу «Enter», а після завершення введення всієї інформації — кнопку «Закрити». Натиснути кнопку «Дебіторська та кредиторська заборгованість». У діалогове вікно форми ввести первинну інформацію (табл.2).
Після завершення введення всієї інформації натиснути на діалоговій формі кнопку «Закрити».
Натиснути кнопку «Оборотні кошти, активи та пасиви готелю». У діалогове вікно форми ввести первинну інформацію (табл.3).
Після завершення введення всієї інформації натиснути на діалоговій формі кнопку «Закрити». Натиснути кнопку «Строкові (майбутні) платежі для розрахунку платоспроможності». У діалогове вікно форми ввести первинну інформацію (табл.4).
Після завершення введення всієї інформації натиснути на діалоговій формі кнопку «Закрити».
Переглянути за допомогою інших кнопок підготовлені аналітичні форми.
Після перевірки отриманих результатів аналізу аналітичні форми можна роздрукувати, зберегти файл та завершити роботу із системою.
-
Закінчити роботу з комп'ютерною системою аналізу фінансового стану готелю.
Табл.1.
|
Показник, тис грн. |
2009 |
2010 |
|
Надання послуг розміщення |
=100*НомерВаріанта |
=98*НомерВаріанта |
|
надання додаткових послуг |
=25*НомерВаріанта |
=34*НомерВаріанта |
|
ресторан |
=58*НомерВаріанта |
=54*НомерВаріанта |
|
оренда нежитлових приміщень |
=12*НомерВаріанта |
=11*НомерВаріанта |
|
оренда актового залу |
=2*НомерВаріанта |
=3*НомерВаріанта |
|
дохід від участі в капіталі |
=25,6*НомерВаріанта |
=36,13*НомерВаріанта |
|
інші фінансові доходи(отримані дивіденди) |
=11,25*НомерВаріанта |
=0,95*НомерВаріанта |
|
інші доходи |
=11,85*НомерВаріанта |
=7,65*НомерВаріанта |
|
ПДВ |
=148*НомерВаріанта |
=132*НомерВаріанта |
|
інші відрахування з доходу, в тому числі готельний збір |
=50*НомерВаріанта |
=58*НомерВаріанта |
|
собівартість реалізованих послуг |
=442*НомерВаріанта |
=548*НомерВаріанта |
|
адміністративні витрати |
=8,88*НомерВаріанта |
=8,72*НомерВаріанта |
|
податок на прибутки від звичайної діяльності |
=88*НомерВаріанта |
=87*НомерВаріанта |
|
амортизаційні відрахування |
=45,8*НомерВаріанта |
=53,4*НомерВаріанта |
Табл.2.
|
заборгованість, тис.грн. |
на початок року |
з'явилось зобов'язань |
погашено зобов'язань |
|
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги |
=25,31*НомерВаріанта |
=5,69*НомерВаріанта |
=21*НомерВаріанта |
|
Дебіторська заборгованість з дочірними підприємствами |
=33,37*НомерВаріанта |
=42,32*НомерВаріанта |
=29,19*НомерВаріанта |
|
Дебіторська заборгованість з бютжетом |
=0,46*НомерВаріанта |
=0,37*НомерВаріанта |
=0,83*НомерВаріанта |
|
Дебіторська заборгованість з персоналом за іншими операціями |
|
=0,7*НомерВаріанта |
=0,5*НомерВаріанта |
|
Дебіторська заборгованість з іншими дебіторами |
=8,14*НомерВаріанта |
=5,35*НомерВаріанта |
=1,09*НомерВаріанта |
|
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги не сплачені у строк |
=22,53*НомерВаріанта |
=35,72*НомерВаріанта |
=24,65*НомерВаріанта |
|
Кредиторська заборгованість за виданими векселями |
|
|
|
|
Кредиторська заборгованість по оплата праці |
=9,64*НомерВаріанта |
=48,77*НомерВаріанта |
=476*НомерВаріанта |
|
Кредиторська заборгованість з дочірними підприємствами по позабюджетних платежах |
|
=17,5*НомерВаріанта |
=0,9*НомерВаріанта |
|
Аванси, отримані від покупців і замовників |
=0,02*НомерВаріанта |
|
|
Табл.3.
|
Показник, тис. грн. |
2009 |
2010 |
|
Виробничі запаси |
=22,83*НомерВаріанта |
=2,91*НомерВаріанта |
|
МШП |
=9,37*НомерВаріанта |
=9,9*НомерВаріанта |
|
Незавершене виробництво |
|
=2,8*НомерВаріанта |
|
Витрати майбутніх періодів |
=5,6*НомерВаріанта |
=1,3*НомерВаріанта |
|
Витрати обертання на залишок товарів |
=59,9*НомерВаріанта |
=40*НомерВаріанта |
|
Каса |
=0,3*НомерВаріанта |
=0,7*НомерВаріанта |
|
Розрахунковий рахунок |
=177,3*НомерВаріанта |
=52,8*НомерВаріанта |
|
Валютний рахунок |
=8,63*НомерВаріанта |
|
|
Інші грошові активи |
=1,41*НомерВаріанта |
=2,1*НомерВаріанта |
|
інші оборотні активи |
=9,29*НомерВаріанта |
=14,1*НомерВаріанта |
|
Нематеріальні активи (залишкова вартість) |
=0,27*НомерВаріанта |
=1,7*НомерВаріанта |
|
Основні засоби (залишкова вартість) |
=1061,51*НомерВаріанта |
=1106,4*НомерВаріанта |
|
Інші необоротні активи |
=1,2*НомерВаріанта |
|
|
Статутний капітал |
=1061,5*НомерВаріанта |
=1100,5*НомерВаріанта |
|
Інший додатковий капітал |
=6,33*НомерВаріанта |
=74,2*НомерВаріанта |
|
Нерозподілений прибуток |
=104,9*НомерВаріанта |
=105*НомерВаріанта |
|
види строкових (майбутніх платежів) |
сума на 1 січня звітного року, тис. грн. |
сума на 1 січня після звітного року, тис. грн. |
|
податки |
=10,17*НомерВаріанта |
=5,6*НомерВаріанта |
|
розрахунки з органами соціального страхування, пенсійним фондом та інші нарахування |
=2,76*НомерВаріанта |
=4,7*НомерВаріанта |
|
оплата праці |
=7,87*НомерВаріанта |
=8,1*НомерВаріанта |