- •Вопрос 1.
- •Вопрос 2.
- •Вопрос 3 Характеристика инструментов денежно-кредитной политики Центрального банка рф. Фз-86 о цб Статья 35. Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются:
- •Вопрос 4.Денежная масса и денежная база. Денежные агрегаты. Особенности расчета денежных агрегатов в рф
- •Вопрос 5. Иерархия целей дкп цб. Цели цб рф. Эндогенность дкп.
- •Вопрос 6. Трансмиссионный механизм денежно-кредитной политики: сущность и значение. Трансмиссионные каналы.
- •Вопрос 7. Стратегии денежных властей в области обеспечения денежного предложения в соответствии с национальными интересами и для преодоления финансово-экономического кризиса.
- •Вопрос 8. Сущность и различие стратегий в области денежного обращения кейнсианской и монетаристской экономических школ.
- •Вопрос 9.
- •Вопрос 10.
- •Вопрос 11.
- •Вопрос 12.
- •I. Цели и факторы развития банковского сектора рф
- •2. Проблемы развития банковского сектора
- •3. Переход к преимущественно интенсивной модели развития
- •Вопрос 13 Понятие финансового рынка его функции и структура. Финансовое посредничество.
- •Вопрос 14. Финансово-кредитные институты: функции и классификация
- •Финансовый посредник
- •Вопрос 16. Финансовые конгломераты: понятие, структура, задачи, тенденции. Особенности взаимодействия банков и страховых компаний;
- •Вопрос 17. Регулирование финансового рынка: мировой опыт и глобальная система финансового регулирования.
- •Вопрос 18.
- •Вопрос 19.
- •Вопрос 20.
- •Вопрос 21.
- •Вопрос 22.
- •Вопрос 23.
- •Вопрос 24. Рейтинговый анализ в управлении корпоративными финансами
- •Вопрос 25 Риски устойчивости бюджетной системы и пути их снижения.
- •Вопрос 26. Основные направления повышения эффективности бюджетных расходов. Цель, задачи и условия реализации Программы
- •Вопрос 27.
- •Вопрос 28. Налоговые меры поддержки инвестиций в корпоративном секторе Налоговые льготы
- •Вопрос 29. Роль финансов в формировании эффективной системы корпоративного управления. Финансовая архитектура компании
- •Вопрос 30.
Вопрос 22.
Анализ финансового и операционного рисков в оценке эффективности решений собственников бизнеса
Разработка и совершенствование системы управления операционными рисками в соответствии с международными стандартами и включение ее в общебанковскую систему управления рисками может стать частью стратегии банка. Это обусловлено внутренними потребностями организации, связанными с ростом операций, численности персонала, развитием систем и т. д.
В то же время предпосылками для формирования системы управления операционными рисками могут являться: ■ реализация убытков, возникающих по причинам, не связанным напрямую с кредитными или рыночными рисками, размер которых может быть значительным для кредитной организации; ■ необходимость повышения эффективности менеджмента в организации, совершенствования бизнес-процессов; ■ развитие корпоративной культуры управления, в том числе рисками; ■ требования надзорных органов и др.
Операционный риск включает в себя четыре основных вида рисков, сгруппированных в зависимости от источника потерь.
Риск бизнес-процессов— риск потерь, связанных с несовершенством или нарушением технологии осуществления банковских операций, в том числе продаж банковских продуктов / услуг, расчетов, учета и отчетности, внутреннего ценообразования, контроля и др.
Риск систем— риск потерь, связанных с несовершенством или сбоями в работе компьютерных или телекоммуникационных систем, программного обеспечения, а также возможной неадекватностью данных систем и программного обеспечения.
Риск персонала— риск потерь, связанных с преднамеренными или непреднамеренными ошибками персонала, вызванными недобросовестностью или небрежностью, некомпетентностью, недостаточностью или неустойчивостью штата организации либо нарушениями криминального характера (мошенничеством, несанкционированной деятельностью и т. д.).
Внешний риск— риск потерь, вызванных внешними событиями: изменениями системы государственного управления, законодательства, налогового режима, социальными факторами, стихийными бедствиями и др.
С учетом особенностей управления операционными рисками в банке формирование политики должно отражать следующие основные аспекты:
■ принципы и стандарты организации системы управления операционным! рисками в банке; ■ методы управления рисками — в частности, превентивные методы (например, ограничение или неприятие риска, формирование и актуализация нормативной базы, контроль, отчетность, развитие технологий, обеспечение безопасности, кадровая политика) и методы возмещения потерь; ■ описание основных инструментов, с помощью которых можно ограничить влияние риска: информационно-аналитическая система или база данных потерь, полученных вследствие реализации операционного риска, количественная и качественная (экспертная) оценка операционного риска, лимитирование операций, в том числе разграничение полномочий между подразделениями банка по управлению операционными рисками и др.
Финансовый риск - это риск, возникающий в процессе осуществления финансовых операций.
Оценка финансовых рисков проводится с целью определения вероятности и размера потерь, характеризующих величину (или степень) риска. Эта оценка может осуществляться различными методами, объединенными в три основные группы:
1) качественный анализ;
2) количественный анализ;
3) комплексный анализ.
Качественный анализ имеет своей главной задачей определить возможные виды риска, факторы, влияющие на уровень риска, а также и потенциальные области риска.
Все факторы, влияющие на степень риска, можно подразделить на внешние и внутренние. К внешним факторам относятся политическая и экономическая ситуация в стране и за ее пределами, законодательно-правовая основа предпринимательской деятельности, налоговая система, конкуренция, стихийные бедствия и др. К внутренним факторам можно отнести экономическую стратегию фирмы, степень использования ресурсов в производственно-хозяйственной деятельности, квалификацию работников, качество менеджмента и др.
В условиях рыночной экономики можно выделить пять основных областей риска в деятельности любой фирмы:
1) безрисковая область (фирма ничем не рискует и получает, как минимум, расчетную прибыль);
2) область минимального риска (фирма рискует частью или всей величиной прибыли );
3) область повышенного риска (фирма рискует тем, что в худшем случае произведет покрытие всех затрат, а в лучшем - получит прибыль намного меньше расчетной);
4) область критического риска (фирма рискует не только потерять прибыль, но и недополучить предполагаемую выручку. Масштабы деятельности фирмы сокращаются, она теряет оборотные средства, влезает в долги);
5) область катастрофического риска (деятельность фирмы приводит к банкротству).
Качественный анализ может производиться различными методами, важнейшими из которых являются метод использования аналогов и метод экспертных оценок.
Метод использования аналогов заключается в поиске и использовании сходства, подобия между явлениями, предметами, системами. Он часто применяется в том случае, если использовать другие методы оценки риска не представляется возможным.
Метод экспертных оценок реализуется путем обработки мнений опытных предпринимателей и специалистов, выступающих в качестве экспертов. Каждому отдельно работающему эксперту предоставляется перечень возможных рисков и предлагается оценить вероятность их наступления.
Количественный анализ представляет собой определение размеров отдельных рисков, производимое математическими и статистическими методами. Могут использоваться следующие методы количественного анализа:
■ статистический;
■ оценки вероятности ожидаемого ущерба;
■ минимизации потерь;
■ математический;
■ использования дерева решений;
■ оценки риска на основе анализа финансовых показателей деятельности предприятия.