Финансовый план

Потребность в инвестициях: необходимый денежный поток инвестиций составляет ___________ рублей на приобретение оборудования и комплектующих.

Данный инвестиционный проект финансируются за счет заемных средств - долгосрочного банковского кредита путём открытия кредитной линии для ______ «__________» в Вяземском филиале Среднерусского банка ЦБ РФ №1561.

Срок погашения банковского кредита - 3 года. Плата за предоставление кредита - 18% годовых. Выплаты процентов за кредит происходят регулярно - раз в месяц. Погашение основной суммы кредита начинается с апреля 2006 года после ввода в эксплуатацию СТО.

Отнесение процентов - на затраты.

График выплаты процентов подобран таким образом, чтобы денежные потоки от операционной и финансовой деятельности были неотрицательными (таблица 11).

Таблица 11- График погашения кредита (по плану)

Год	Погашение основного долга, руб.	Сумма процента, руб.	Итого, руб
2006г.	961666	254167	978 083
2007г.	841666	195000	1036 666
2008г.	721666	75833	797 499

Пояснения к таблице: сумма основного долга составляет 55555 руб. ежемесячно. Сумма процента высчитывается на остаточную сумму долга.

График погашения кредита для банка представлен в приложении 1.

Погашение кредита может произойти в более короткие сроки за счет прибыли в первый и второй года. Расчет прибыли и убытков _ «__» представлен в таблице 12.

Таблица 12 - Расчет прибыли-убытка СТО __«___»

Показатели	2006г. (9 мес)	2007г.	2008г.	2009г.	2010г.
1	2	3	4	5	6
1. Затраты на зарплату, руб.	1737000
2. Отчисления на социальные нужды (26,2%), руб.	618372

Продолжение таблицы 12

1	2	3	4	5	6
3. Премии от зарплаты, руб.(10%)	0
4. Прочие затраты руб.	1228240
5. Оборудование, руб.	1561504
6. Аренда здания, руб.	164400
7. Итого общие затраты, руб.	5483216
8. Сумма выплат за кредит, руб.	540000
9. Всего издержек, руб.	6 023 216
10. Выручка за год	6 516 000
11. Прибыль до налогообложения, руб.	492784
12. Налог на прибыль, руб. (24%)	118268
13. Чистая прибыль, руб.	374 515

Срок окупаемости проекта находится по формуле:

, (3.1)

где Ток – срок окупаемости, лет;

P - суммарные расходы, руб.;

Пч – чистая прибыль, руб.

Для _____ «_____» срок окупаемости будет составлять:

Предприятие вернет кредиты на втором году деятельности. Срок окупаемости составляет 1,8 г. Все показатели могут быть улучшены при увеличении объема реализации товаров и услуг с построенных площадей, возможности для этого есть.