ШатиловичУчебнУПособенная часть2013

Состав преступления формальный. Оконченным преступление явля-

ется с момента государственной регистрации, т. е. с момента внесения в Единый государственный реестр юридических лиц соответствующих записей.

Субъективная сторона преступления характеризуется только пря-

мым умыслом. Субъект должен осознавать, что юридическое лицо регистрируется на лиц, которые не давали на это согласия, и чье участие в деятельности юридического лица исключается, и желать образовать юридическое лицо на подставных лиц. Мотивы действий преступников, как правило, корыстные, но они не имеют значения для квалификации преступления.

Субъект преступления – лицо, достигшее 16-летнего возраста.

Вкачестве квалифицирующих признаков, закрепленных в ч. 2 ст. 1731 УК, выступают:

а) совершение преступления лицом с использованием своего служебного положения;

б) совершение преступления группой лиц по предварительному сговору.

Под лицами, использующими свое служебное положение, понимаются должностные лица, а также лица, выполняющие управленческие функ-

ции в коммерческих и иных организациях.

По п. б ч. 2 ст. 1731 УК можно квалифицировать лишь действия соисполнителей преступления, то есть лиц, непосредственно участвовавших в образовании юридического лица в виде подготовки или предоставлении на регистрацию соответствующих документов. Действия по поиску подстав-

ных лиц и введению их в заблуждение следует рассматривать как пособничество в преступлении и квалифицировать по ч. 1 ст. 1731 УК со ссылкой на соответствующую часть ст. 33 УК.

Незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица (ст. 1732 УК). Непосредствен-

ный объект преступления аналогичен объекту, указанному в ст. 1731 УК.

Вдвух частях ст. 1732 УК содержатся два самостоятельных преступления, различающихся признаками объективной стороны и субъекта пре-

ступления.

Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 1732

УК, заключается в двух альтернативных действиях:

1) предоставление документа, удостоверяющего личность;

2) выдача доверенности.

Состав преступления формальный. Преступление окончено с момен-

та совершения предусмотренных законом действий независимо от наступления каких-либо последствий, а также достижения цели создания юридического лица.

231

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом. Лицо должно осознавать, что предоставляет документ, удостоверяющий личность, либо доверенность для образования (создания, реорганизации) юридического лица, и желать, чтобы юридическое лицо было зарегистрировано на его имя. Кроме того, закон прямо предусматривает в качестве обязательного признака преступления осознание лицом цели создания юридического лица, в качестве которой выступает совершение одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом.

Субъект преступления общий – физическое вменяемое лицо, достигшее 16 лет.

Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 1732

УК, включает два альтернативных действия: 1) приобретение документа, удостоверяющего личность; 2) использование персональных данных, полученных незаконным путем.

Под приобретением документа, удостоверяющего личность, понимается его получение на возмездной или безвозмездной основе, присвоение найденного или похищенного документа, удостоверяющего личность, а также завладение им путем обмана или злоупотребления доверием. Изготовление поддельного документа, удостоверяющего личность, должно квалифицироваться по ст. 327 УК РФ.

В соответствии со ст. 3 Федерального закона от 27 июля 2006 г. № 152-ФЗ «О персональных данных»1 под персональными данными понимается любая информация, относящаяся к определенному или определяемому на основании такой информации физическому лицу (субъекту персональных данных), в том числе его фамилия, имя, отчество, год, месяц, дата и место рождения, адрес, семейное, социальное, имущественное положение, образование, профессия, доходы, другая информация.

Использованием персональных данных считаются действия (операции) с персональными данными в целях принятия решений или совершения иных действий, порождающих юридические последствия в отношении субъекта персональных данных или других лиц либо иным образом затрагивающих права и свободы субъекта персональных данных или других лиц. Использование персональных данных, полученных незаконным путем, может выражаться, например, в указании таких сведений в документах, предоставляемых для регистрации юридического лица.

Состав преступления формальный. Момент окончания преступления связан с совершением предусмотренных диспозицией нормы действиями, независимо от наступления каких-либо последствий, а также достижения преступных целей создания юридического лица.

1 См.: СЗ РФ. 2006. № 31. Ст. 3451.

232

Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыс-

лом, который должен охватывать осознание лицом не только факта использования документа и данных номинального лица, но и цель создания юридического лица – совершение одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом. Естественно, лицо должно желать совершить запрещенные законом действия.

Субъектом преступления выступает физическое вменяемое лицо, достигшее 16 лет.

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК).

Непосредственным объектом преступления, предусмотренного ст. 174 УК, являются общественные отношения по поводу установленного порядка осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности, которые строятся на принципе запрета придания правомерности денежным средствам и имуществу, полученным в результате преступной деятельности, а также недопущении вливания таких финансовых средств в легальную экономику.

Предметом рассматриваемого преступления являются денежные средства и иное имущество, приобретенные другими лицами преступным путем. Денежные средства могут быть выражены в любой валюте и представлены в наличной и безналичной форме. Иное имущество включает ценные бумаги, вещи, движимое и недвижимое имущество (земельные участки, транспортные средства, здания, сооружения и другие объекты имущественных прав граждан). Перечисленные объекты могут быть предметом данного преступления только в том случае, если они получены в виде дохода от заведомо преступной деятельности, что означает их приобретение в результате совершения различных преступлений. Закон ограничивает круг преступлений, которые являются источником перечисленных предметов, исключив из этого круга деяния, ответственность за которые предусмотрена ст.ст. 193, 194, 198, 199, 1991, 1992 УК. Указанные преступления составляют исключение по причине невозможности легализации в обозначенном в ст. 174 УК смысле. Совершая перечисленные преступления, лицо не получает новый доход от преступной деятельности, а сохраняет прежние размеры своего имущества или имущества организации, не перечислив его часть в доход государства.

Объективная сторона преступления состоит в совершении финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными другими лицами преступным путем, т. е. в их легализации (отмывании).

Под легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, следует признавать придание правомерного вида владению, поль-

233

зованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления.

В диспозиции ст. 174 УК названы способы совершения преступления: совершение финансовых операций; совершение других сделок с денежными средствами или иным имуществом.

Согласно постановлению Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. № 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» под финансовыми операциями и другими сделками, указанными в ст.ст. 174 и 1741 УК, следует понимать действия с денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом (независимо от формы и способов их осуществления, например, договор займа или кредита, банковский вклад, обращение с деньгами и управление ими в задействованном хозяйственном проекте), направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав или обязанностей. Однако такое определение не раскрывает отличительных признаков финансовых операций. Представляется, что финансовая операция отличается от сделки тем, что предметом действий выступает не любое имущество, а исключительно деньги, ценные бумаги и иные платежные документы, и связана она с их движением, хранением, выдачей и конвертацией.

Понятие сделки дано в ст. 153 ГК РФ. Вид сделки, в результате которой происходит легализация, значения для квалификации не имеет. Это может быть купля-продажа, залог, аренда, мена, дарение и др.

Как правило, для отмывания преступно приобретенных денежных средств или другого имущества используют не одну, а несколько последовательных и часто разных сделок и операций, в результате которых теряются следы происхождения полученных средств. Однако, ответственность по ст. 174 УК наступает и в тех случаях, когда виновным лицом совершена лишь одна финансовая операция или одна сделка с приобретенными преступным путем денежными средствами или имуществом.

Состав преступления по конструкции формальный. Преступление признается оконченным с момента выполнения указанных действий.

Проблемным моментом является определение минимального размера легализованного имущества или денежных средств для привлечения к уголовной ответственности, так как указание на этот счет в законе отсутствует. Представляется, что этот признак преступления является оценочным и определяется по правилам о малозначительном деянии, предусмотренным ч. 2 ст. 14 УК.

Субъективная сторона преступления характеризуется виной в виде прямого умысла и специальной целью, отличающей легализацию от смежных преступлений. Такой целью выступает придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или

234

иным имуществом. Заведомость означает, что субъекту достоверно известно, что он использует средства или иное имущество, которые были получены другим лицом в виде дохода от преступной деятельности.

Субъект преступления – физическое, вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет. Но чаще всего преступление, предусмотренное ст. 174 УК, совершается руководителем или иным лицом коммерческой организации, уполномоченной осуществлять операции с денежными средствами или иным имуществом. При этом субъект преступления не должен принимать участие в совершении предикатного преступления, т. е. преступления, в результате которого были получены денежные средства и иное имущество,

втом чисел не являлся организатором, подстрекателем, пособником этого преступления, а также иным участником организованной группы или преступного сообщества, совершивших преступление.

Часть 2 ст. 174 УК включает квалифицирующее обстоятельство: совершение преступления в крупном размере. Согласно примечанию к ст. 174 УК финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом признаются совершенными в крупном размере, если их сумма превышает 6 млн руб.

Часть 3 ст. 174 УК предусматривает ответственность за деяние, предусмотренное ч. 2 настоящей статьи, если оно совершено: а) группой лиц по предварительному сговору или б) лицом с использованием своего служебного положения. Понятие группы лиц по предварительному сговору дается в ч. 2 ст. 35 УК. Совершение преступления лицом с использованием своего служебного положения означает, что преступление совершается: должностным лицом или служащим государственных органов или органов местного самоуправления; лицом, выполняющим управленческие функции

вкоммерческой и иной организации (п. 23 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. № 23). Такими лицами могут быть банковские служащие, государственные служащие, работники правоохранительных органов, директор коммерческой организации и др.

Согласно указанному постановлению Пленума Верховного Суда РФ, использование нотариусом своих служебных полномочий для удостоверения сделки, заведомо для него направленной на легализацию (отмывание)

денежных средств или иного имущества, квалифицируется как пособничество по ч. 5 ст. 33 УК и соответственно по ст. 174 или ст. 1741 УК и при наличии к тому оснований – по ст. 202 УК.

Вч. 4 ст. 174 УК предусмотрена ответственность за совершение преступлений, указанных в ч.ч. 2 и 3 рассматриваемой статьи, организованной группой. Понятие организованной группы приведено в ч. 3 ст. 35 УК.

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущест-

ва, приобретенных лицом в результате совершения им преступления

(ст. 1741 УК). Непосредственный объект преступления – общественные

отношения по поводу порядка осуществления предпринимательской и

235

иной экономической деятельности. Особенность этих отношений заключается в том, что для лица, получившего денежные средств и иное имущество в результате совершения преступления, установлен запрет на придание этому имуществу и деньгам правомерного вида, а также на использование их при осуществлении законной предпринимательской и иной экономической деятельности.

Предметом преступления выступают денежные средств и иное имущество, приобретенные лицом в результате совершения им преступления (за исключением преступлений, предусмотренных ст. ст. 193, 194, 198,

199, 1991, 1992 УК).

Объективная сторона преступления состоит в совершении финансо-

вых операций и других сделок с денежными средствами и иным имуществом, приобретенными лицом в результате совершения им преступления.

Вотличие от ст. 174 УК, уголовная ответственность по ст. 1741 УК наступает лишь в случае крупного размера легализации, который в соответствии с примечанием к ст. 174 УК составляет сумму, превышающую 6 млн руб.

Преступление имеет формальный состав и окончено с момента совершения деяния.

Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыс-

лом и специальной целью – придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами и иным имуществом.

Субъектом преступления является лицо, достигшее возраста 16 лет, которое само приобрело денежные средства или имущество преступным путем. Лицо может самостоятельно совершить преступление, быть соисполнителем либо выступать в роли организатора, подстрекателя или пособника.

Верховный Суд РФ в п. 26 постановления от 18 ноября 2004 г. дал разъяснения по квалификации действий лиц, совершающих легализацию в соучастии, но обладающих различными субъектными признаками: «Если лицом был заключен договор купли-продажи в целях легализации имущества, полученного им в результате преступления, и покупатель, осознавая указанное обстоятельство, приобрел это имущество для придания правомерного вида владению, пользованию или распоряжению им, то действия

покупателя надлежит квалифицировать по соответствующей части ст. 174 УК, а действия продавца – по соответствующей части ст. 1741 УК».

Система квалифицирующих признаков несколько отлична от той, ко-

торая закреплена в ст. 174 УК, в связи с тем, что крупный размер является признаком основного состава преступления, указанного в ст. 1741 УК.

Вч. 2 ст. 1741 УК предусмотрена ответственность за легализацию, совершенную: а) группой лиц по предварительному сговору; б) лицом с использованием своего служебного положения.

236

Часть 3 ст. 1741 УК ужесточает уголовную ответственность за легализацию денежных средств и иного имущества, полученных лицом в результате совершения преступления, если такое деяние совершено организованной группой.

Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступ-

ным путем (ст. 175 УК). Непосредственным объектом преступления мо-

жет быть признан порядок осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности, предполагающий запрет на заключение и реализацию сделок с имуществом, полученным преступным путем.

Предметом преступления выступает имущество, заведомо добытое преступным путем. Понятие имущества здесь совпадает с гражданскоправовым: к нему традиционно относят деньги, ценные бумаги, движимые и недвижимые вещи. Не могут быть предметом рассматриваемого преступления драгоценные металлы и природные драгоценные камни (кроме ювелирных и бытовых изделий), оружие, боеприпасы, взрывные устройства, ядерные материалы или радиоактивные вещества, наркотики и другие предметы, изъятые из свободного гражданского оборота. Приобретение или сбыт таких предметов образуют признаки самостоятельных преступ-

лений (ст.ст. 191, 220, 222, 228, 2281, 234, 242 УК).

Основным признаком предмета преступления является то, что материальные ценности должны быть добыты преступным путем. Причем законодатель не ограничивает спектр преступлений, в результате которых добыто имущество. Чаще всего это хищение чужого имущества в различных формах, вымогательство, незаконная добыча водных животных и растений, незаконная охота, получение взятки и др.

Закон не указывает и минимальные размеры стоимости предмета преступления, предлагая решать вопрос о преступности соответствующего деяния в каждом конкретном случае с учетом положений ч. 2 ст. 14 УК о малозначительности деяния.

Объективная сторона преступления выражена двумя формами дея-

ния: заранее не обещанным приобретением предмета преступления и его заранее не обещанным сбытом.

Приобретение – это возмездное или безвозмездное получение имущества в любой форме (покупка, получение в дар, в обмен, в счет долга, в порядке возмещения убытков и т. п.), когда приобретатель получает права на это имущество, схожие с правом собственности. Получение имущества только лишь на временное хранение не может рассматриваться как его приобретение, точно так же как передача имущества на хранение – его сбытом.

Сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем, понимается как отчуждение имущества, которое может быть возмездным и безвозмездным. Сбыт может осуществляться в форме продажи имущества, обмена, дарения, выплаты долга, арендной платы и т. д.

237

Обязательное условие уголовной ответственности по ст. 175 УК – указанные действия не могут быть заранее обещанными. В противном случае согласно ч. 5 ст. 33 УК деяние лица будет признано соучастием в совершенном преступлении, в результате которого было получено имущество, в форме интеллектуального пособничества.

Состав преступления формальный. Преступление признается окон-

ченным с момента совершения указанных в ст. 175 УК действий независимо от наступления каких-либо последствий.

Субъективная сторона преступления характеризуется виной в виде прямого умысла, который охватывает осознание лицом не только общественной опасности своих действий, но и знание им о преступном происхождении предмета преступления.

Субъект преступления – лицо, достигшее 16 лет.

Часть 2 ст. 175 УК включает два квалифицирующих обстоятельства: а) совершение преступления группой лиц по предварительному сговору; б) совершение преступления в отношении нефти и продуктов ее переработки, автомобиля или иного имущества в крупном размере.

Часть 3 ст. 175 УК содержит два особо отягчающих обстоятельства: а) совершение преступлений, предусмотренных ч.ч. 1 или 2 настоящей статьи, организованной группой; б) совершение тех же преступлений лицом с использованием своего служебного положения.

Преступление, предусмотренное ст. 175 УК, следует отличать от легализации (отмывания) имущества, полученного преступным путем (ст.ст. 174 и 1741 УК). Общими для указанных составов могут быть способы совершения преступления, однако в случае легализации (ст.ст. 174 и 1741 УК) виновный совершает сделку в целях придания этому имуществу правомерного вида владению, пользованию и распоряжению. При совершении преступления, предусмотренного ст. 175 УК, такая цель отсутствует.

Воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение прав владельцев ценных бумаг (ст. 1854 УК). Непосредственным объ-

ектом этого преступления выступает порядок предпринимательской деятельности, включающий право участников (акционеров) в управлении коммерческой организацией.

Потерпевшим является владелец ценной бумаги.

Объективная сторона преступления имеет сложный альтернативный характер. Во-первых, она выражается в различных формах совершения деяния. К ним относятся:

1)незаконный отказ в созыве общего собрания владельцев ценных

бумаг;

2)уклонение от созыва общего собрания владельцев ценных бумаг;

3)незаконный отказ регистрировать для участия в общем собрании владельцев ценных бумаг лиц, имеющих право на участие в общем собрании;

238

4)проведение общего собрания владельцев ценных бумаг при отсутствии необходимого кворума;

5)иное воспрепятствование осуществлению установленных законодательством Российской Федерации прав владельцев эмиссионных ценных бумаг либо инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов;

6)незаконное ограничение установленных законодательством Российской Федерации прав владельцев эмиссионных ценных бумаг либо инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов.

Во-вторых, обязательными признаками объективной стороны могут выступать либо последствия в виде причинения гражданам, организациям или государству крупного ущерба, либо количественная характеристика самого деяния – извлечение дохода в крупном размере.

Понятие ущерба и дохода в крупном размере дано в примечании к ст. 185 УК. Под таковыми понимается ущерб либо доход, превышающий 1 млн рублей.

Состав преступления формально-материальный. Преступление может быть окончено и в момент извлечения дохода в крупном размере (формальный состав), и в момент причинения крупного ущерба гражданам, организациям или государству (материальный состав).

Субъективная сторона преступления, сопряженного с извлечением дохода в крупном размере, характеризуется только прямым умыслом, а в случае причинения крупного ущерба гражданам, организациям или государству умысел – как прямым, так и косвенным умыслом.

Субъектом преступления признается физическое вменяемое лицо, достигшее 16 лет. Однако, толкование диспозиции рассматриваемой нормы дает основания полагать, что субъектом этого преступления могут быть руководители юридического лица, члены советов директоров (наблюдательных советов), коллегиальных исполнительных органов (правлений, дирекций), счетных комиссий, ревизионных комиссий (ревизоры), ликвидационных комиссий юридических лиц и руководители организаций, осуществляющих полномочия единоличных исполнительных органов других организаций.

В ч. 2 ст. 1854 УК содержатся квалифицирующие признаки: совершение деяния группой лиц по предварительному сговору или организованной группой.

Фальсификация решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества (ст. 1855 УК). Престу-

пление имеет своим непосредственным объектом общественные отношения, складывающиеся по поводу управления хозяйственным обществом, так как направлено на фальсификацию решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества.

239

Объективная сторона преступления состоит из двух альтернативных форм деяния:

1)умышленное искажение результатов голосования;

2)воспрепятствование свободной реализации права при принятии решения на общем собрании акционеров, общем собрании участников общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью или на заседании совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества.

Любое из указанных деяний может быть совершено путем:

внесения в протокол общего собрания, в выписки из него, в протокол заседания совета директоров (наблюдательного совета), а равно в иные отражающие ход и результаты голосования документы заведомо недостоверных сведений о количестве голосовавших, кворуме или результатах голосования;

составления заведомо недостоверного списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании;

заведомо недостоверного подсчета голосов или учета бюллетеней для голосования;

блокирования или ограничения фактического доступа акционера (участника) хозяйственного общества или члена совета директоров (наблюдательного совета) к голосованию;

несообщения сведений о проведении общего собрания акционеров (участников) или заседания совета директоров (наблюдательного совета) либо сообщения недостоверных сведений о времени и месте проведения общего собрания, заседания совета директоров (наблюдательного совета);

голосования от имени акционера (участника) хозяйственного общества или члена совета директоров (наблюдательного совета) по заведомо подложной доверенности лица, заведомо не имеющего полномочий.

Состав преступления формальный. Преступление окончено с момента совершения одного из перечисленных действий.

Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом и специальной целью незаконного захвата управления в юридическом лице. Такая цель может быть достигнута посредством принятия незаконного решения: о внесении изменений в устав хозяйственного общества; об одобрении крупной сделки; об одобрении сделки, в совершении которой имеется заинтересованность; об изменении состава органов управления хозяйственного общества (совета директоров, единоличного или коллегиального исполнительного органа общества); об избрании его членов и о досрочном прекращении их полномочий; об избрании управляющей организации либо управляющего; об увеличении уставного капитала хозяйственного общества путем размещения дополнительных акций; о реорганизации либо ликвидации хозяйственного общества.

Субъект преступления – лицо, достигшее 16 лет.

240