Страховой рынок, участники страхования.

1. Сущность страхового рынка.

2. Участники страхового рынка.

3. Сущность и специфика страховой услуги как товара.

Страховой рынок – особая социально-экономическая среда, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируется спрос и предложение.

Страховой рынок рассматривают как:

1. Форму организации денежных отношений по формированию и распространению страхового фонда для обеспечения страхования защиты общества;

2. Как совокупность страховых организаций.

Объективной основой развития страховых рынков является возникающая в процессе воспроизводства потребность обеспечения бесперебойности финансово-хозяйственной деятельности и оказание денежной помощи в случае наступления непредвиденных, неблагоприятных событий.

Условия существования страховых рынков:

1. Наличие общественной потребности в страховых услугах , что приводит к формированию спроса;

2. Наличие страховщиков, способных удовлетворять эту потребность, т.е. формирование предложения.

Специфическим товаром на страховом рынке является страховая услуга, которая может быть предоставлена на основании договора или закона.

Перечень видов страхования определяет ассортимент предлагаемых услуг.

Структура страхового рынка может быть охарактеризована в институциональном, территориальном и отраслевом аспектах.

1.В институциональном аспекте структура представлена государственными, акционерными и другими страховыми компаниями.

2.В территориальном – представлена местными, национальными, мировыми рынками.

3.По отраслевому признаку выделяют:

1. Личное;

2. Имущественное;

3. Страхование ответственности.

К внутренней системе рынка относят:

1. Страховые продукты;

2. Систему организации продаж;

3. Систему тарифов;

4. Материальные, финансовые, трудовые ресурсы.

К внешней структуре относят:

1. Рыночный спрос;

2. Конкуренция;

3. Ноу-хау страховых услуг;

4. Государственное и социальное окружение рынка.

Все участники делятся:

1. Страховщики;

2. Потребители страховых услуг;

3. Продавцы страховых услуг(прямые страховщики, перестраховщики, обьединения страховщиков);

4. Лица, формирующие инфраструктуру страхового рынка(актуарии, страховые аудиторы, специализированные или много профессиональные консультанты);

5. Субъекты страхового рынка.

Законодательство РФ установлены следующие требования к деятельности страховщиков:

1. Ими могут быть только юридические лица;

2. Наличие лицензии;

3. Наличие полностью оплаченного уставного капитала в размере не менее 120 млн. рублей (в сфере перестрахования), 60 млн. рублей (страхование жизни), 30 млн. рублей (остальных страховщиков);

4. Специализации или только на личном страховании или на любом другом, кроме страхования жизни;

5. Ведение бухгалтерского учета, составление бухгалтерской и статистической отчетности и представление ее в орган страхового надзора;

6. Наличие аудиторского подтверждения бухгалтерской отчетности страховщиков;

7. Публикация годовых бухгалтерских отчетов в СМИ.

Более распространенными формами страховщиков являются кредитные организации, общества взаимного страхования.

Общество взаимного страхования – объединение, создаваемое для проведения страхования имущественных интересов членов общества (объединение страховщиков).

К потребителям страховых услуг относятся:

1. Страхователи;

2. Застрахованные лица;

3. Выгодоприобретатели.

К продавцам страховых услуг относятся:

1. Сами офисы страховщиков;

2. Страховые агенты;

3. Брокеры;

4. Другие альтернативные сети распространения.

К лицам, формирующим инфраструктуру страхового рынка, относятся:

1. Аудиторы;

2. Консалтинговые фирмы-деятельность по консультированию по широкому кругу вопросов в сфере финансовой, коммерческой,юридической ,экспертной и технической деятельности;

3. Рейтинговые агентства - коммерческая организация,занимающаяся оценкой платежеспособности;

4. Страховые актуарии;

5. Сюрвейеры;

6. Аварийные комиссары (аджастеры).

Страховые актуарии – лица, осуществляющие деятельность, связанную с экономико-математическими расчетами размеров страховых тарифов, страховых резервов страховщиков, их инвестиционных проектов в целях обеспечения необходимого уровня финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков.

В соответствии с законодательством РФ страховыми актуариями могут быть физические лица, постоянно проживающие на территории РФ и имеющие соответствующий квалификационный аттестат.

Актуарная деятельность включает:

1. Исследование и систематизация страховых рисков;

2. Оценку экономической обоснованности условий страхования;

3. Разработку методологии и исчисления страховых тарифов;

4. Консультации и рекомендации по методам и источникам формирования страховых резервов;

5. Анализ проектов, связанных с размещением страховых резервов страховщиков.

29.03.14.

Сюрвейеры – эксперты, осуществляющие осмотр имущества на приеме его на страховании, а также после нанесения ущерба этому имуществу.

Задача сюрвейера состоит в том, чтобы провести экспертизу принимаемого на страхование имущества, определить его стоимость, а также его уровень риска, связанного со страхованием.

Аварийные комиссары – юридические или физические лица, принимающие участие в ликвидации последствий страховых случаев.

В функции страховых комиссаров входит:

1. Осмотр поврежденного имущества;

2. Розыск утраченного имущества;

3. Организация спасательных, восстановительных и других работ, связанных с ликвидацией последствий происшествия;

4. Установление причин, характера и размера ущерба;

5. Подготовка экспертных заключений о причинах и обстоятельствах наступления ущерба и размера убытка.

Под услугой обычно понимают целесообразную деятельность человека, результатом которой является полезный эффект, удовлетворяющий какие-либо потребности другого человека.

Свойства услуги:

1. Неосязаемость;

2. Неотделимость от источника.

Особенность страховой услуги как продукта:

1. Страховая услуга как элемент потребления представляет собой целесообразную деятельность человека (страховщика), результат которой выражается в полезном эффекте, удовлетворяющем страховые интересы различных субъектов;

2. Страховая услуга не имеет вещественной формы, она может быть потреблена в момент производства, ее потребительская стоимость является результатом деятельности страховых компаний;

3. Страховая услуга неотделима от своего источника (страховщика);

4. Страховые услуги характеризуются непостоянством качества;

5. Потребительской стоимостью страховой услуги является обеспечение страховой защиты имущественных интересов юридических и физических лиц в форме страхового покрытия страхового ущерба.

Классификация страхования.

1. Основы классификации страхования.

2. Отраслевая классификация страхования.

3. Формы страхования.

4. Классификация страхования по различным признакам.

Классификация страхования представляет собой систему деления страхования на виды, отрасли, разновидности, формы и системы страховых отношений.

Классификация страхования осуществляется в зависимости от совокупности обязательств, с которыми страхователь связывает защиту имущества, выделяют отраслевую и неотраслевую классификации.

Основные направления использования классификации страховых отношений:

1. Расчет страховых тарифов;

2. Формирование страховых резервов;

3. Разработка правил страхования;

4. Подготовка договоров страхования;

5. Обобщение страховой статистики;

6. Анализ структуры страхового рынка;

7. Осуществление надзора и контроля за страховой деятельностью.

Выделение отраслей, подотраслей, видов, относящихся к первому уровню классификации.

Вид страхования – страхование однородных предметов и связанных с ними имущественных интересов по установленным для всех предметов условиям.

Структурная схема страхования.

Страхование:

1. Формы страхования:

а) добровольное;

б) обязательное.

2. Отрасли страхования:

а) подотрасль:

- виды страхования.

Закон «О страховании» определят объекты личного и имущественного страхования.

Отраслевая классификация страхования (классификация по объектам).

Объектом личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные с:

1. Дожитием граждан до определенного возраста или срока, смертью или наступлением отдельных случаев;

2. Причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг.

Объекты имущественного страхования представляет собой имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом; обязанностью возместить причиненный другим гражданам вред; осуществлением предпринимательской деятельности.

Личное страхование:

1. Страхование жизни;

2. Медицинское страхование;

3. Страхование от несчастных случаев.

Имущественное страхование:

1. Страхование ответственности;

2. Страхование имущества;

3. Страхование предпринимательских рисков.

Формы страхования.

Добровольное страхование – проводится в силу закона и на добровольной основе. Осуществляется на основе договора между страхователями и страховщиками.

Принципы добровольного участия в страховании:

1. Принцип добровольного участия в страховании;

2. Принципы выборочного охвата добровольным страхователем физических и юридических лиц;

3. Принцип ограничения срока добровольного страхования;

4. Принцип уплаты разового или периодического страхового взноса.

В Гражданском Кодексе РФ установлены следующие случаи возможности введения обязательного страхования:

1. Случаи, связанные с риском гражданской ответственности гражданина или организации;

2. Случаи, предполагающие обязанность заключить договор в пользу третьего лица о страховании его жизни, здоровья или имущества;

3. Случаи, предполагающие обязанность юридических лиц, владеющих государственной и муниципальной собственностью, страховать собственность.

К сфере обязательного страхования относят:

1. Обязательное личное страхование пассажиров от несчастных случаев на воздушный, железнодорожный и другой транспорт;

2. Обязательное государственное личное страхование военнослужащих, сотрудников федеральной налоговой службы, полиции, пожарной службы;

3. Обязательное медицинское страхование граждан РФ;

4. Обязательное страхование работников с опасными условиями труда;

5. Обязательное экологическое страхование.

Принципы обязательного страхования:

1. Принцип обязательности;

2. Принцип сплошного охвата обязательным страхованием объектов, указанных в законе;

3. Принцип автоматичности;

4. Принцип действия обязательного страхования вне зависимости от внесения страховых взносов;

5. Принцип бессрочности обязательного страхования;

6. Принцип нормирования страхового обеспечения.

Классификация по признакам:

1. По роду опасности:

а) огневое страхование;

б) страхование различных сельскохозяйственных культур, кустарных насаждений и плодов деревьев;

в) страхование от аварий, угона и других опасностей средств транспорта;

г) страхование на случай падежа или вынужденного забоя сельскохозяйственных животных.

2. Балансовая классификация страхования:

а) страхование активов;

б) страхование пассивов;

в) страхование доходов.

К страхованию активов относят:

1. Основные средства;

2. Производственные запасы;

3. Незавершенное производство;

4. Готовая продукция и товары;

5. Возможные потери по долговым обязательствам.

К страхованию пассивов относят:

1. Страхование кредита;

2. Страхование ущерба.

К страхованию доходов относят - Страхование неполученных доходов в результате временного прекращения предпринимательской деятельности.

3.04.14.

Государственное регулирование страховой деятельности.

1. Правовые нормы регулирования страховой деятельности.

2. Государственный ю

3. Юридические и организационные основы деятельности страховщиков.

Система организации страховой деятельности основывается на нормах гражданского, административного и финансового права.

Нормы гражданского права регламентируют порядок заключения, действия и прекращения договоров страхования, создание и ликвидацию страховых организаций.

Нормы административного права регулируют отношения между государством и участниками страховой деятельности.

Нормы финансового права регламентируют отношения в части уплаты налогов участниками страховых отношений, а также образования и использования резервов страховых организаций.

В РФ система страхового законодательства включают три группы:

1. Основополагающие правовые акты (Гражданский Кодекс и Закон «Об организации страхового дела в РФ»;

2. Нормы, регламентирующие порядок проведения отдельных видов страховой деятельности (Закон «Об обязательном страховании», «О медицинском страховании»);

3. Нормы, регламентирующие уплату налогов, формирования страховых резервов, форма и состав бухгалтерской отчетности и другие.

Государственное регулирование представляет собой создание государственных условий для осуществления страховой деятельности.

Целями государственного регулирования являются:

1. Формирование в стране эффективно функционирующей системы страхования;

2. Повышение роли страхования в решение социально-экономических задач общества;

3. Соблюдение участниками страховой деятельности требований законодательства;

4. Защита интересов потребителей страховых услуг.

10.04.14.

Внешние изменения финансовой устойчивости является платежеспособность страховой компании.

Платежеспособность – способность страховщика исполнить обязательства по выплате страховой суммы или страхового возмещения.

Гарантиями обеспечения финансовой устойчивости являются:

1. Экономически обоснованные страховые тарифы;

2. Страховые резервы, достаточные для исполнения обязательств;

3. Собственные средства; системы перестрахования.

Условия финансовой устойчивости:

1. Достаточный размер уставного капитала (уставный капитал может использоваться как для обеспечения уставной деятельности, так и для покрытия страховых расходов);

2. Создание страховых резервов и фондов, которые отражают размер неисполненных на данный момент обязательств страховщика по страховым выплатам. Страховые резервы делятся на:

а) резервы убытков:

- резерв заявленных, но не урегулированных убытков;

- резерв произошедших, но не заявленных убытков;

- стабилизационный резерв.

б) резерв незаработанной премии.

Страховые резервы должны формироваться и размещаться в соответствии с правилами, утвержденными ФСПЛ, в соответствии с нормативными актами:

- Приказ Минфина от 2 июля 2012 года №100-н «Об утверждении порядка размещения страховщиками средств страховых резервов»;

- Приказ Минфина от 18 октября 2002 года №24-08/13 «О примерах расчета страховщиками резерва произошедших, но не заявленных убытков и стабилизационного резерва.

3. Соблюдение нормативного соотношения между активами и принятыми обязательствами в размере нормативного размера маржи платежеспособности. Методику расчета нормативного размера маржи платежеспособности регламентирует Приказ Минфина от 2 ноября 2001 года №90-н «Положения о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств». Суть этой методики заключается в сопоставлении фактического размера маржи с нормативным. Фактический размер рассчитывается как сумма уставного капитала, добавочного капитала, резервного капитала, нераспределенной прибыли, задолженности акционеров по взносам в уставный капитал, собственных акций, выкупленных у акционеров, нематериальных активов и дебиторской задолженности, сроки погашения которой истекли;

4. Использование системы перестрахования.

Осуществление инвестиционной деятельности страховыми компаниями.

Принципы инвестирования:

1. Принцип возвратности – подразумевает размещение активов, обеспечивающее их возврат в полном объеме;

2. Принцип ликвидности – означает, что структура вложений должна обеспечивать у страховщика наличие средств, способных быстро и без дополнительных затрат обратиться в денежные средства;

3. Принцип диверсификации – означает распределение инвестиционных рисков на разные виды вложений;

4. Принцип прибыльности – означает, что инвестиционная деятельность должна обеспечивать не только сохранность вложений, но и определенный доход.

Основной нормативный документ – Приказ Минфина от 2 июля 2012 года «Правила размещения страховщиками средств страховых резервов».

Виды активов, принимаемые для покрытия страховых резервов:

1. Федеральные государственные ценные бумаги;

2. Муниципальные ценные бумаги;

3. Акции, облигации;

4. Векселя организаций и банков;

5. Жилищные сертификаты;

6. Банковские вклады;

7. Сертификаты долевого участия в общих фондах банковского управления;

8. Денежная наличность;

9. Слитки золота, серебра, платины и другие ценные бумаги.

Основание и процедура прекращения деятельности страховщика.

Закон об организации страхового дела в России.