- •Фгбоу впо Волгоградский филиал Российской академии народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации
- •Раздел 1. Рабочая программа учебной дисциплины
- •1.1. Требования образовательного стандарта к учебной дисциплине «Налоговое право»
- •1.3. Требования к уровню освоения учебной дисциплины «Налоговое право»:
- •1.4. Тематический план учебной дисциплины «Налоговое право» на 2012-20132 учебный год для студентов специальности «Юриспруденция» ю-400 (128 ч.)
- •1.5. Учебно-методическое обеспечение учебной дисциплины «Налоговое право»
- •Тема: Общие вопросы теории налоговых правоотношений
- •Тема. Исполнение обязанности по уплате налога по российскому законодательству.
- •Организация самостоятельной работы студентов
- •Список литературы по учебному курсу «Налоговое право»
- •2.Дополнительная:
- •Тематика курсовых работ для студентов юридического факультета.
- •Примерные вопросы к зачёту.
- •1 Вариант.
- •2.2 Рекомендации по работе с литературой.
- •2.3. Разъяснения по поводу работы с тестовой системой курса.
- •2.4. Советы по подготовке к зачёту.
- •Раздел 3. Материалы тестовой системы и практикум по решению задач
- •Раздел 4. Словарь основных терминов.
- •Раздел 5. Методические указания для выполнения курсовых работ
2.Дополнительная:
Авдеев В.В. «Ответственность за неуплату налога» // Бухгалтер и закон, 2010, №3
Авдеенкова М.П. «Формирование института фискального сбора в решениях Конституционного суда Российской Федерации» // Законодательство и экономика, 2007, №2
Айвар Л.К. «Вопросы отмены налога на имущество, переходящего в порядке наследования или дарения» // Адвокат, 2005, №8
Акаева В.Б. «Об организации налогового контроля» // Налоговый вестник, 2005, №2
Аперян К. «Правовой статус информации, используемой в налоговых отношениях»// Финансовое право, 2011, №4
Архипов А.А. «Сроки добровольного и принудительного исполнения обязанности по уплате налогов и сборов» // Законодательство, 2010, №1
Астахов С.А. «Недобросовестная необоснованность» // Ваш налоговый адвокат, 2009, №2
Ашмарина Е.М. Некоторые проблемы современного налогового права России // Государство и право, 2003, №3
Березин М.Ю. «Особенности состава преступления при уклонении от уплаты налогов (сборов) с физических лиц» // Право и экономика, 2008, №5
Березин М.Ю. «Новый налог на недвижимость в российской налоговой системе» // Финансы, 2011, №4
Бельский К.С. «Причины уклонения от налогов» // Гражданин и право, 2007, №3
Бельский К.С. «Принципы налогообложения» // Гражданин и право, 2006, №12
Березова О.А., Зайцев Д.А. Налоговые проверки, М., 2000
Бродский Г.М. Право и экономика налогообложения. – СПб., 2000
Брусницын А.В. «Порядок обжалования и исполнения актов налогового органа» // Налоговый вестник, 2007, №5
Брызгалин А. Ответственность за налоговые правонарушения: острые вопросы правоприменительной практики // Хозяйство и право, 2001, №3
Будылин С.Л. «Добросовестный или недобросовестный? Конституционные основы налогового планирования – новейшие тенденции» // Российская юстиция, 2006, №11
Васильева Н.В. «Установление налоговых льгот по региональным налогам» // Гражданин и право, 2010, №3
Верстова М.Е. «Концептуальные основы обеспечения налоговыми и правоохранительными органами исполнения налогоплательщиком своих обязанностей» // Адвокат, 2008, №3
Верстова М.Е. «Некоторые аспекты обеспечения обязанностей по уплате налогов, пеней и штрафов арестом имущества» // Адвокат, 2007, №5
Верстова М.Е. «Способы обеспечения исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов: новое в законодательстве» // Законодательство и экономика, 2007, №7
Винницкий Д.В. Субъекты налогового права – М., 2000
Винницкий Д.В. «Налоговая правосубъектность организации» // Журнал российского права, 2001, №10
Винницикий Д.В. «Предмет российского налогового права»// Журнал российского права, 2002, №10
Винницикий Д.В. «Юридическая конструкция элементов налогообложения в российском налоговом праве»// Государство и право, 2004, №:9
Винницкий Д.В. «Проблемы разграничения налогового планирования и действий, направленных на уклонение от уплаты налогов» // Журнал российского права, 2006, №11
Власенко Л.В., Власенко Н.А. « Судебные правовые позиции в налоговом праве: понятие, виды, конкуренция // Журнал российского права, 2010, №5
Воробьёва В.Н., Белова И.И. «Об обязанностях и ответственности налогоплательщиков и налоговых органов» // Налоговый вестник, 2005, №6
Воронов Д.М. «Об урегулировании налогового спора» // Налоговый вестник, 2009, №5
Высоцкий М.А. «О ходе разбирательства по признанию налогоплательщика недобросовестным при уплате налоговых платежей»// Налоговый вестник, 2006, №11
Гаврилова Н.А. «Об имущественных налогах» // Налоговый вестник, 2008, №6
Гармаева М.А. «Регулирование института налоговых вычетов как социальной услуги» // Журнал российского права, 2007, №6
Герасименко Н.В. Правовые способы борьбы с уклонением от уплаты налогов // Законодательство и экономика, 2005, №7
Гладких С.Н. «Вопросы выявления налоговых преступлений» // Адвокат, 2003, №11
Голованов Г.Р. «О новых проблемах правового регулирования земельного налога» // Законы России: опыт, анализ, практика, 2010, №2
Голомазова Л.А. Уплата налогов и сборов третьими лицами // Бух. учет, 2005, №11.
Голубчикова С. «Налоговая оптимизация» // Аудит и налогообложение, 2008, №1
Гордеева О.В. «Особые экономические зоны: налоговый аспект» // Финансы, 2009, №7
Гребенникова В.А. Специальные режимы налогообложения малого бизнеса: настоящее и будущее // Финансы и кредит, 2003, №2
Гуреев В.И. «Понятие и отличительные признаки налогов, сборов, пошлин» // Государство и право, 2005, №4
Гусева И.П. «Реформирование института налогового контроля в сфере косвенного налогообложения» // Адвокат, 2004, №4
Дементьев И.В. «Доказательства и доказывание в налоговом процессе» // Журнал российского права, 2011, №1
Демин А.В. «К вопросу об общих принципах налогообложения» // Журнал российского права, 2002, №4
Демин А.В. «Принцип всеобщности и равенства налогообложения: теория и практика»// Законодательство и экономика, 2001, №11
Долгополов О.И. «Пеня как способ обеспечения обязанности по уплате налогов и сборов» // Гражданин и право, 2009, №1
Долгополов О.И. «О правах и законных интересах налогообязанного лица» // Гражданин и право, 2010, №2
Долгополов О.И. «Обжалование как способ защиты прав налогоплательщика» // Налоговый вестник, 2009, №8
Жемчужникова И.В., Пешкова А.А. «Достоинства и недостатки замены ЕСН страховыми взносами» // Налоговая политика и практика. 2009, №11
Журавлёва О.О. «Налоговая декларация – элемент обеспечительного механизма исполнения налоговой обязанности» // Налоговед, 2007, №6
Журавлева О.О. «К вопросу о соотношении понятий «налоговый контроль» и «контроль за соблюдением законодательства о налогах и сборах» // Журнал российского права, 2009, №7
Зарипов В.М. «Досудебное и внесудебное разрешение налоговых споров» // Налоговед, 2006, №1
Зарипов В.М. «Налоговое администрирование по новым правилам» // Налоговед, 2006, №10
Зарипов В.М. «О соотношении экономики и права в налогах» // Налоговый вестник, 2005, №2
Затулина Т.Н. «Конституционно-правовой аспект регулирования налоговой системы РФ» // Гражданин и право, 2006, №12
Злыгостев Н.Н. «Изменения в порядке назначения и проведения налоговых проверок» // Налоговый вестник, 2007, №2
Зрелов А.П. «Новые правовые нюансы использования доказательств при рассмотрении материалов налоговой проверки» // Ваш налоговый адвокат, 2009, №6
Зрелов А.П. «Списание безнадежных долгов по налогам и сборам» // Ваш налоговый адвокат, 2009, №3
Зрелов А.П. «Тенденции применения арбитражными судами разъяснений Конституционного суда РФ при разрешении налоговых споров» // Налоговед, 2007, №7
Зрелов А.П. «Досудебное апелляционное обжалование – какие вопросы забыл урегулировать законодатель?» // Налоговый вестник, 2011, №3
Золотова О.Е. «Возражаем ИФНС по правилам» // Актуальные вопросы бухгалтерского учёта и налогообложения, 2008, №8
Иванова Е.В. «Об оценке эффективности налогового контроля»» // Финансы, 2008, №1
Ившин М.С. «Налоговая ответственность и санкции по налоговому законодательству» // Гражданин и право, 2007, №1
Игнатенко А.Н., Улыбина А.В. «Как доказать свою добросовестность. Письмо Минфина об осмотрительности и осторожности – инструкция для добросовестного налогоплательщика» // Налоговый вестник, 2009, №6
Карачурова Н.Р. Имущественные налоговые вычеты // Всё о налогах, 2004, №2
Карасёв М.Н. «Некоторые проблемы российского законодательства о налогах и сборах» // Журнал российского права, 2001, №7
Карасёва М.В. «Презумпции и фикции в ч.1.Налогового кодекса Российской Федерации»// Журнал российского права, 2002, №9
Капустин К.Н. Налоговая экспертиза // Финансы, 2005, №1
Кинсбурская В.А. «Уголовная ответственность должностных лиц налоговых органов» // Гражданин и право, 2007, №3
Киреева А.В., Саакян Р.А. «Правовые аспекты и возможные проблемы реформы налогового администрирования» // Налоговый вестник, 2007, №4.
Кирилина В.Е. «Правовой режим налоговой тайны» // Законы России: опыт, анализ, практика, 2010, №4
Клементьева Г.В. «Деятельность иностранной организации, не приводящая к образованию постоянного представительства на территории Российской Федерации» // Налоговый вестник. 2006, №12
Ковалевская Д.Е. Камеральная налоговая проверка – М., 2003
Ковалевская Д.Е., Чулкова Л.А. «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды» // Налоговый вестник, 2007, №4
Козлова Л.А., Семенова У.В., Замятина Т.М., Скиба М.С. «О специальных налоговых режимах» // Налоговый вестник, 2009, №2
Коровкин В.В. Налогоплательщики и налоговые органы – М, 2000
Костенко М.Ю. Налоговая тайна – М., 2003
Краснов М.В., Зрелов А.П. Выездные налоговые проверки: новые правила взаимодействия органов внутренних дел и налоговых органов. // Всё о налогах, 2003, №4
Кудиярова Е.Н. «Налогообложение в Российской Федерации доходов физических лиц – резидентов и нерезидентов» // Налоговый вестник, 2005, №6
Кудряшева Е.В. «Понятие «косвенные налоги» в нормативных документах и практике» // Налоговый вестник, 2006, №3
Кудряшова Е.В. «Правовые аспекты переложения косвенных налогов» // Изв. вузов. Правоведение, 2005, №2
Кузнеченкова В.Е. Налоговый правотворческий процесс в системе юридических категорий // Журнал российского права, 2005, №1
Кучеров И.И. «Уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов» // Налоговый вестник, 2006, №2
Лазарев В.И. «Формирование системы регулирования налоговых отношений в Российской Федерации» // Гражданин и право, 2009, №9
Лазовой Г.Н. «Современные проблемы налогового администрирования» // Финансы, 2007, №4
Ларичев В.Д. Налоговые преступления – М, 2001
Лермонтов Ю.М. «О налоговых правонарушениях» // Налоговый вестник, 2006, №8
Лермонтов Ю.М. «Правовые последствия непредставления налоговой декларации»// Бухгалтер и закон, 2010, №1,2
Липатова И.В. Налоговое планирование: принципы, методы, правовые вопросы // Финансы, 2003, №7
Лобанов А.В. «О содержании и формах налогового контроля» // Финансы, 2008, №2
Лукаш Ю.А. Налоговые споры. – М., 2001
Макарова Н.С. Зачёт и возврат уплаченных налогов и возврат бюджетных суд и кредитов // Юрист, 2004, №6
Мамаев Р.Б. Права и обязанности налогоплательщиков при проведении налоговых проверок // Адвокат, 2004, №4
Минаев Б.А. «Когда необходимы дополнительные обоснования при налоговых спорах» // Налоговый вестник, 2007, №1
Минаев Б.А. «О стабильности налогового законодательства» // Налоговый вестник, 2006, №7
Моисеев В.Н. «Сбор в системе обязательных платежей»// Законодательство, 2007, №2
Мудрых В.В. Ответственность за нарушения налогового законодательства - М., 2001
Мясников О.А. «Налоговая ответственность за непредставление налоговой декларации» // Налоговый вестник, 2007, №6
Мясникова А.В. «Налоги: принципы, функции, законодательство» // Государство и право, 2002, №9.
Набока А.С. Процессуальная правоспособность по делам, возникшим из налоговых правоотношений. // Арбитражный и гражданский процесс, 2003, №4
Налоги, налогообложение, налоговое законодательство – М., 2000
Налоговые агенты – М., 2004
Нестеров Е.В. «Налоги нефтегазового комплекса» // Финансы, 2007, №5
Нестолий В.Г. «Налоговые обеспечительные меры: арест активов и банковских счетов» // Налоговый вестник, 2009, №8
Никитин В.В. «Непредставление налоговому органу сведений (документов)»// Актуальные вопросы бухгалтерского учёта и налогообложения, 2008, №8
Новоженов А.Ю. «Вопросы переложения косвенных налогов»// Юрист, 2003, № 2
Овчарова Е.В. «Разграничение ответственности по НК РФ и КоАП РФ за непредставление сведений для налогового контроля // Налоговед, 2005, №8
Овчарова Е.В., Травкина Н.А. «Постоянное представительство иностранной организации в России: судебная практика и оптимизационный анализ» // Налоговед, 2006, №9
Павлов П.В. «Офшорная деятельность: вопросы правовой регламентации» // Журнал российского права, 2011, №5
Пансков В. Г. Некоторые проблемы налоговой реформы в России // Финансы, 2002, №12
Парыгина В.А. Понятие и функции налогообложения // Современное право, 2005, №9
Панкова О.В. «Административная ответственность за налоговые правонарушения: проблемы и судебная практика» // Журнал российского права, 2004, №1
Пантюшов О.В. «Обособленное подразделение организации в налоговых отношениях» // Право и экономика, 2008, №1
Пантюшов О.В. «Дополнительные мероприятия налогового контроля» //Ваш налоговый адвокат, 2009, №1
Пантюшов О.В. «Переквалификация сделок налоговым органом» // Налоговая политика и практика, 2009, №6
Пасько О. Ф. «Налоговый контроль в системе эффективного налогообложения»// Налоговый вестник, 2005, №6
Пепеляев С.Г. «Внимание к равенству сторон налоговых споров» // Налоговед, 2007, №1
Пепеляев С.Г. «Что плодит налоговые преступления?» // Налоговед, 2006, №10
Пепеляев С.Г., Зарипов В.М. «Проблемы разрешения налоговых споров в Российской Федерации» // Налоговый вестник, 2006, №3
Пепеляев С.Г. «Камеральная проверка – способ помочь правильно заплатить налоги» // Налоговый вестник, 2005, № 8
Передереев А.В. «Методы налогового контроля: экспертные и специальные исследования» // Государство и право, 2002, №9
Петрова Г.В. «Современные проблемы теории и практики правового регулирования налогообложения в финансовой деятельности государства» // Журнал российского права, 2002, №8
Полтева А.М. « Камеральная проверка как гарантия прав налогоплательщика» // Гражданин и право, 2009, №7
Попонова Н.А. «О факторах и тенденциях в развитии налогового контроля» // Финансы, 2011, №6
Разгулин С.В. «Налоговые проверки» // Налоговый вестник, 2004, №11.
Расулов И.Г. «Налоговые органы как субъекты налогового права» // Финансовое право, 2011, №3
Рашин А.Г. «Прямые и косвенные налоги как элементы налоговой системы» // Государство и право, 2003, №3.
Рогожин М. « О подаче жалобы в налоговый орган» // Налоговый вестник, 2011, №4
Родина О.В. «Об особенностях бесспорного взыскания недоимки по налогу, штрафов, пеней» // Налоговый вестник, 2006, №11
Рюмин С.М. «Налоговое планирование: общие принципы и проблемы» // Налоговый вестник, 2005, №2
Савицкий А.И. «Применение результатов оперативно-розыскной деятельности в налоговых спорах»// Законодательство, 2009. №4
Сальникова Л.В. «Ответственность налогоплательщиков за нарушение налогового законодательства» // Налоговый вестник, 2007, №3
Сасов К.А. «Новый порядок взыскания налоговых штрафов» // Налоговед, 2007, №2
Свистунова Н.А. «Некоторые проблемы законодательства о налогообложении субъектов малого предпринимательства» // Российская юстиция, 2006, №12
Сидорова М.Г. «К вопросу о производстве по делам о налоговых правонарушениях как составной части института ответственности» // Адвокат, 2009, №6
Смирнова Е.Е. «Принципиально новые новации гл 21 НК РФ» // Аудитор, 2005, №9
Смирнова Е.Е. «Особенности предоставления налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц» // Налоговый вестник, 2005, №11
Смирнова Е.Е. «О проведении налоговых проверок» // Налоговый вестник, 2006, №6
Смирнова Е.Е. «Привлечение налогоплательщиков к ответственности за совершение налогового правонарушения» // Налоговый вестник, 2006, №3
Смирнова Е.Н. «Досудебная процедура обжалования решений налоговых органов о привлечении налогоплательщика к налоговой ответственности» // Ваш налоговый адвокат, 2009, №2
Соловьёв В.А. О правовой природе налога // Журнал российского права, 2002, №3
Соловьев И.Н. «Совместные проверки налоговых органов с МВД России» // Налоговый вестник, 2009, №11,12
Соловьев И.Н. «О новеллах и пробелах, или УК РФ нуждается в корректировке» // Налоговая политика и практика, 2009, №11
Соловьев И.Н. «Ответственность за совершение налогового деликта» // налоговый вестник, 2010, №4
Сухов А.Б. «Легкая тяжесть налоговых санкций» // Актуальные вопросы бухгалтерского учёта и налогообложения, 2008, №5
Тедеев А.А., Парыгина В.А. «Налоговый кредит и инвестиционный налоговый кредит в Российской Федерации» // Адвокат, 2007, №2
Тедеев А.А., Парыгина В.А. «Спорные вопросы сущности и понятия налогового правоотношения» // Адвокат, 2006, № 8
Титаева А.В. «О налоговой ответственности налогоплательщиков по результатам проведения камеральной проверки» // Налоговый вестник, 2005, №12
Титова С.И. «Камеральная налоговая проверка» // Актуальные вопросы бухгалтерского учёта и налогообложения, 2008, №9
Третьяков С., Стрельников В. «Применение норм НК РФ об установлении региональных и местных налогов» // Адвокат, 2005, №3
Тюнин В.И. «Налоговые преступления в Уголовном кодексе Российской Федерации» // Журнал российского права, 2004, №8
Ушаков Д.Л. Оффшорные зоны в практике российских налогоплательщиков – М., 2001
Хомяков А.П. К вопросу о понятии и правовой природе налогового администрирования» Финансовое право, 2011, №4
Цуциев М.А. «Налог на недвижимость: движение медленное» // Бюджет, 2011, №2
Черник И.Д. «О некоторых способах защиты налогоплательщиком своих прав» // Налоговый вестник, 2008, №6
Черник И.Д. «Об изменениях правового регулирования статуса банков в налоговых правоотношениях с 2007 года» // Налоговый вестник, 2006, №11.
Черник Д.Г. «Налоговое планирование в условиях кризиса» // Налоговый вестник, 2009, №9
Шаталов С.Д. « Развитие российской налоговой системы»// Финансы, 2011, №2
Шеленков С.Н. «Налоговая амнистия новые правила игры» // Законодательство, 2010, №2
Шестакова Е.В. «Штрафы за налоговые правонарушения в 2011 году» // Административное право, 2011, №2
Щепотьев А.В «Органы налогового контроля» // Право и экономика, 2011, №2
Яковлев А.А. «Новая правовая позиция КС РФ в отношении повторных выездных налоговых проверок» // Ваш налоговый адвокат, 2009, №4
Якушкина Е.Е. Принудительное исполнение обязанности по уплате налога организацией // Юрист, 2005, №8
Ярославцева С.В. Досудебное урегулирование как основной элемент механизма разрешения налоговых споров // Арбитражный и гражданский процесс, 2004, №7
Яни П.С. «Объективные признаки налоговых преступлений: позиция Пленума Верховного Суда РФ» // Законодательство, 2007, №5
3. Электронные ресурсы:
www.ach.gov.ru
www.duma.gov.ru
www.government.gov.ru
www.minfin.ru
www.nalog.ru