Кредитная система рф.

Крадитное звено является важнейшей составной частью общегосударственных финансов. Необходимость кредита объясняется наличием кредитно-денежных отношений. Существование товарного производства приводит к необходимости превращения товаров в деньги, а так же для оплаты труда. Непрерывность процесса производства зависит от своевременного превращения товаров в деньги и наоборот. Обеспечить эту непрерывность при несовпадении сроков поставок денег и производства - призван кредит. При помощи кредита осуществляется перераспределение временно свободных денежных средств.

Кредит обладает гибкостью, эластичностью, подвижностью.

Кредит - это систама денежных отношений, посредством которых государство осуществляет мобилизацию временно свободных денежных средств бюджета, н/х и населения и использование их на условиях возвратности для нужд расширенного воспроизводства.

Формы кредита.

1. Банковский кредит - является основной формой К. Он может быть :

 краткосрочный до 1 года, осуществляется по ряду принципов :

- целевой характер

- деньги должны быть возвращены в срок оговоренный договором (возвратность )

- срочность кредита, по срокам возврата ( срочные - срок наступил; отсроченные или пролонгированные )

- платность, предоставление средств осуществляется за определенную плату

- матер. обеспеченность, под залог имущества

 среднесрочный до 3 лет

 долгосрочный свыше 3 лет

2. гос. кредит предоставляемый населению государством:

- займы

- сбер. дело

3. Потребительский кредит, получает население при КООП жилищном строительстве, при покупке товаров в рассрочку, на обзаведение хозяйством.

4. В с/х существует натуральный кредит.

5. Международный кредит - временная предача товаров или денежных ресурсов одних стран для использования другими странами.

6. Ипотечный К. - предоставление ссуды под залог недвижимости имущества.

7. Коммерческий К. - предоставляется хозяйственными организациями друг другу в виде отсрочки платежа за проданные товары. Поставщик получает не деньги, а долговые обязательства. Окончание торговой операции совпадает с началом кредитной сделки. Ссудный % включается в стоимость товара и сумму векселя.

8. Товарный кредит существует не только в форме коммерческого кредита. В настоящее время большинство предприятий сталкивается с проблемой обновления ОФ. При этом зачастую из-за нехватки оборотных средств, они вынуждены брать кредит под залог цен. бум., товаров, недвижимости.

9. Лизинг. 3 вида аренды:

- рейтинг ( краткосрочн.)

- хайринг ( среднесрочн )

- лизинг ( долгосрочная )

В лизинге участвует третья сторона ( банк или лизинговая компания ). Взятое в аренду оборудование при лизенге не отражается на балансе предприятия-пользователя. Арендная плата относится на издержки производства и соответственно снижает налогооблагаемую прибыль.

Лекция - 13. Лизинг.

Лизинг бывает :

1. Финансовый - прямой. Л. с полной окупаемостью.

2. Оперативный, сервисный. Л. с не полной окупаемостью.

1. Он не предусматривает никакого обслуживания со стороны арендодателя, не допускает досрочного прекращения аренды, является полностью амортизационным. Это позволяет арендодателю рассчитывать на получение платежей, полностью возмещающих его расходы на приобретение оборудования.

2. Предусматривает широкий круг партнерских отношений между арендодателем и арендатором в области обслуживания, ремонта, наладки оборудования. Арендодатель обучает специалистов заказчика, расходы арендодателя на сервис включаются в платежи по лизинговому соглашению.

Объекты ПК, ксероксы.

- он не основан на принципе полной амортизации, т.е. платежи не покрывают полной стоимости оборудования

- далее продажа лизингового оборудования по остаточной стоимости или пролонгация

- рендатор может досрочно прекратить аренду и возвратить оборудование.

Возвратный Л. ( разновидность 1.). Предприятие осуществляет продажу банку имущества одновременно заключая с ним Л. договор на долгосрочную аренду проданного банку имущества. Продавец собственности превращается в арендатора.

3. Компенсационный Л., платежи в форме товаров произведенных на арендуемом оборудовании.

Банки, кредитная политика.

Банковские организации создаются для привлечения денежных средств и размещения кредитов, а также других операций в соответствии с законом о банках и банковской деятельности. В РФ сложилась двухуровневая банковская система:

- ЦБ (эмиссионный)

- неимессионные, коммерческие, универсальные и специализированные

Эмиссионное право имеет, как правило, только один банк. Он располагает крупными средствами, так как его пассивами являются средства бюджета и наличные деньги в обращении. Уставной капитал ЦБ является федеральной собственностью.

ЦБ независим от распорядительной и исполнительной органов власти. Это экономически самостоятельное учреждение. Он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Не несет ответственности по обязательствам государства. ЦБ не регистрируется в налоговых органах, освобождается от всех налогов, сборов, пошлин и его прибыль перечисляется в доходы бюджета.

Основные функции:

 ЦБ проводит единую государственную кредитно-денежную политику.

 Осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение.

 Является кредитором в последующих инстанциях, организует систему рефинансирования.

 Устанавливает правила расчетов в РФ.

 Организует государственный реестр кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии.

 Регистрирует эмиссию ценных бумаг.

 Осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций.

 Осуществляет все виды банковских операций, валютное регулирование.

 Организует состояние платежного баланса.

 Проводит анализ и прогнозирует состояние экономики РФ.

ЦБ подотчетен Гос.Думе :

- назначение на должность председателя ЦБ, а так же Совета директоров.

- представление гос.думе годового отчета.

- ГД определяет аудиторскую фирму которая осуществляет контроль, и проводит проверку.

- доклады председателя гос.думе 2 раза в год.

ЦБ издает нормативные акты для физических и юридических лиц. Он не может участвовать в капиталах кредитных организаций. Уставной капитал 3 млрд. рублей. Высший орган Совет директоров. Председатель - на 4 года, освобожден:

- истечение срока полностью

- личное заявление об отставке

- ?

ЦБ выполняет функции банкира производства. Средства фед. бюджета и внебюджетных фондов хранятся в ЦБ. ЦБ без взимания коммиссионных осуществляет операции с федеральным бюджетом и фондами.

Денежно-кредитная политика.

Основными инструментами является:

1. % политика по операциям банка.

2. Нормативы обязательных резервов, размер резервов в % от обязательств.

3. Рефинансирование банков. Кредитование банков России, учет и переучет векселей. Изменение уровня ставки рефинансирования, влияет на величину денежной массы в обращении.

Операции банка с другими кр. организациями.

- предоставлять кредит не более одного года.