- •52. Сущность и функции денег. Понятие и элементы денежной...
- •53. Формы безналичных расчетов.
- •54. Инфляция: причины, виды, последствия
- •55. Сущность и функции финансов. Финансовая система: понятие, элементы
- •57. Платежные поручения. Аккредитивная форма расчетов. Финансовый рынок: структура, функции, участники.
- •58. Бюджет: сущность, составные элементы, функции
- •59. Задачи и функции Банка рф в кредитной системе.
- •60. Финансовая система рф. Структура и принципы бюджетной системы рф.
- •61. Фондовая биржа: функции, организация работы
- •66. Возникновение и сущность банков. Зарождение и развитие российской банковской системы.
- •67. Банк: понятие и правовой статус. Современная банковская система Российской Федерации.
- •68. Статус, цели деятельности и основные задачи Центрального Банка Российской Федерации.
- •69. Функции коммерческого банка.
- •70. Инструменты денежно-кредитной политики Центрального Банка Российской Федерации.
- •71. Порядок создания банка. Виды банковских лицензий. Основания для отзыва банковской лицензии.
- •72. Банковская система. Организация и составные элементы. Сущность и виды небанковских кредитных организаций.
- •73. Общая характеристика операций коммерческого банка. Пассивные операции коммерческого банка. Активные операции коммерческого банка.
- •74. Ликвидность коммерческого банка. Управление ликвидностью.
- •75. Ресурсы коммерческого банка и его капитальная база.
- •76. Доходы коммерческого банка.
- •77. Расходы коммерческого банка.
- •78. Банковские риски и управление ими.
73. Общая характеристика операций коммерческого банка. Пассивные операции коммерческого банка. Активные операции коммерческого банка.
Все операции коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы:
1) пассивные операции (привлечение средств);
2) активные операции (размещение средств);
3) активно-пассивные (посреднические, трастовые и прочие) операции.
Активные операции банка— это усугубление, ожесточение, укрупнение собственных и клиентских средств. К активным операциям банка относят следующие: услуги по кассе, расчетные операции с клиентами, ссудные операции, агентские (брокерские,трастовые, выдачапоручительствигарантий,консалтинговые,маркетинговые исследования, финансирование капиталовложений клиентов), межбанковские услуги намежбанковском рынке,валютные операциии др.
Или: это размещение банком имеющихся у него финансовых ресурсов с целью пустить их в оборот и получить прибыль. Наиболее распространенные формы таких операций: предоставление денежных средств в кредит под проценты, вложения в ценные бумаги, инвестиции в производство.
Активные операции, которые банк может совершать для своих клиентов:
Операции с наличностью;
Учетно-ссудные операции;
Агентские услуги банка;
Межбанковский рынок и межбанковские операции;
Валютные операции;
Фондовые операции;
Банковские консалтинговые операции;
Банковские операции по обслуживанию населения.
Пассивные операции банка — это операции, в результате ведения которых увеличиваются денежные ресурсы, которыми банк реально располагает и может распоряжаться. Названные ресурсы состоят из двух комплексных частей — собственных средств банка и средств привлеченных. Соответственно можно определить конкретные направления деятельности банковских работников (виды пассивных операций), ведущие к наращиванию объемов собственных средств банка и/или ресурсов, привлекаемых им со стороны. Ими являются:
• операции накопления собственного капитала банка путем: формирования и последующего увеличения его УК — посредством выпуска и размещения акций или паев среди постоянного или растущего числа участников банка (данные операции часто называют эмиссионными); формирования и последующего увеличения (в основном за счет отчислений от прибыли) его специальных фондов; привлечения субординированных кредитов (займов);
• операции привлечения заемных средств в форме: внесения в банк физическими и юридическими лицами вкладов и депозитов; распространения среди клиентов банковских векселей и сертификатов, банковских карт; накопления средств на расчетных и других счетах клиентов, открытых ими в банке (внесение определенных сумм на вновь открываемые счета, зачисление на действующие счета клиентов денежных поступлений в их адрес или сумм их собственной выручки); получения кредитов и займов от других юридических и физических лиц.
74. Ликвидность коммерческого банка. Управление ликвидностью.
Ликвидность является одной из важнейших характеристик деятельности банка, которая свидетельствует о его надёжности и стабильности. Ликвидность коммерческого банкав самом общем понимании означает возможность банка своевременно, в полном объёме и без потерь обеспечивать выполнение своих долговых обязательств перед всеми контрагентами, а также предоставлять им средства в рамках взятых на себя обязательств, в том числе и в будущем.
Ликвидность банка является залогом его устойчивости и работоспособности, поскольку банк, обладающий достаточным уровнем ликвидности, в состоянии с минимальными потерями для себя выполнять следующие функции:
проводить платежи по поручению клиентов (обязательства по средствам на расчётных, текущих и корреспондентских счетах, зарезервированных для расчетов)
возвращать кредиторам (вкладчикам) средства, как с наступившими сроками погашения, так и досрочно (средства в депозитах)
удовлетворять спрос клиентов на денежные средства в рамках принятых на себя обязательств, например, по заключенным кредитным договорам, кредитным линиям, контокоррентному и овердрафтному кредитованию
погашать выпущенные банком ценные бумаги
отвечать по обязательствам, которые могут наступить в будущем, например, по забалансовым обязательствам (выданным гарантиям, доверительному управлению, наличным и срочным сделкам) и т.д.
Таким образом, для коммерческого банка ликвидность является необходимым условием устойчивости его финансового состояния наряду с рискованностью активных и пассивных операций, сбалансированностью портфелей банка (ссудного, ценных бумаг, инвестиционного), доходностью операций.
Ликвидность имеет немаловажное значение не только для самого банка, но и для его клиентов. Высокая ликвидность является показателем того, что клиент в любой момент сможет вернуть вложенные средства или получить кредит в банке заполнив форму заявки на кредит. Акционеров банка она защищает от принудительной продажи активов в случае наступления форс-мажорных обстоятельств.
Ликвидность является динамичным показателем, т.е. показателем, который отражает способность банка отвечать по обязательствам, как в настоящем, так и в будущем — краткосрочная, среднесрочная, долгосрочная ликвидность. Однако для более чёткого понимания проблемы необходимо выделить из понятия ликвидности банка понятие его платёжеспособности.
Управление ликвидностью коммерческого банка
Совокупность мер и методов, направленных на поддержание ликвидности коммерческого банка (КБ), определяется как методология управления ликвидностью. В зависимости от специализации, клиентской базы, проводимых операций, других факторов, управление ликвидностью в различных КБ существенно различаются.
Общие положения, касающиеся дилеммы ликвидность-прибыльность: 1) избыточная ликвидность негативно влияет на доходность КБ, поэтому в краткосрочном смысле КБ выгодно поддерживать ликвидные активы на минимальном уровне; 2) в долгосрочном смысле предпочтительнее поддерживать относительно более высокий уровень ликвидности, что приведет к снижению доходности, но будет способствовать упрочению финансового положения КБ.
При обсуждении управления ликвидностью необходимо определить, какие обязательства возникают в процессе деятельности КБ и за счет каких средств они могут быть погашены. Все обязательства КБ могут быть разделены на реальные обязательства (отраженные в балансе), которые представлены полученными межбанковскими кредитами и депозитами, средствами на расчетных и текущих счетах, депозитами до востребования и срочными, прочими привлеченными средствами, и потенциальные, или забалансовые обязательства, которые могут возникнуть из открытых кредитных линий, выданных КБ гарантий, обязательств по доверительному управлению, обязательств по наличным и срочным сделкам.
Обеспечение выполнения КБ этих обязательств может происходить за счет: а) собственных средств КБ; б) привлеченных средств (межбанковских кредитов, привлеченных средств физических и юридических лиц и др.); в) имеющихся денежных средств в результате их мобилизации и реализации активов КБ (драгоценных металлов, ценных бумаг и т.д.).
Сегодня существуют следующие основные методы управления ликвидностью:
– управление активами (КБ определяет пути размещения собственных и привлеченных средств т.о., чтобы при минимальном риске получить максимально возможный доход, оставаясь при этом ликвидным);
– управление пассивами (КБ определяет политику управления размером собственного капитала и привлеченных средств, их оптимальной структуры с целью дальнейшего эффективного использования в активных операциях; часто управление ликвидностью с помощью управления пассивами понимают как изыскание заемных средств по мере возникновения потребности в них для поддержания ликвидности);
– сбалансированное управление активами и пассивами (применение портфельного подхода к управлению ликвидностью посредством согласованного управления активами и пассивами КБ).