- •Раздел 1 теоретическая часть
- •1.1 Трудовой потенциал
- •2.3. Анализ деятельности инспектора отдела кадров
- •2.4. Анализ основных показателей деятельности учреждения
- •2.5. Анализ фонда оплаты труда персонала мбуз Пушкинской районной больницы «им. Проф. Розанова в. Н.».
- •2.5. Анализ численности и структуры персонала
- •2.6. Анализ показателей движения персонала
2.5. Анализ фонда оплаты труда персонала мбуз Пушкинской районной больницы «им. Проф. Розанова в. Н.».
Фонд оплаты труда - это денежные средства предприятия, затраченные в течение конкретного периода времени на заработную плату, премиальные выплаты, различные доплаты работникам: начисленные предприятием суммы оплаты труда независимо от источника их финансирования, стимулирующие и компенсирующие выплаты, в том числе компенсации по оплате труда в связи с повышением цен и индексацией доходов в пределах норм, предусмотренных законодательством, а также денежные суммы, начисленные работникам за не проработанное время, в течение которого за ними сохраняется заработная плата в соответствии с порядком, установленным законодательством (см. таблица -15)
Таблица 15 - Анализ фонда оплаты труда МБУЗ «ПРБ».
Показатели |
Год |
Отклонение | ||
2012 |
2013 |
+/- |
% | |
Количество занятых штатных единиц - всего: в т.ч: |
752,5 |
758 |
+5,5 |
100,7 |
Врачи |
159,5 |
160,25 |
0,75 |
100,5 |
Средний мед.персонал |
286,25 |
289,75 |
3,5 |
101,2 |
Младший мед.персонал |
143,25 |
143,25 |
0 |
0 |
Прочие |
163,5 |
164,75 |
1,25 |
100,8 |
Годовой ФОТ - всего, тыс.руб. |
118976,6 |
141941,6 |
22965 |
119,3 |
Врачи |
38856,2 |
48771,5 |
9915,3 |
125,5 |
Средний мед.персонал |
44363,1 |
53387,2 |
9024,1 |
120,3 |
Младший мед.персонал |
7832,9 |
7692 |
-140,9 |
98,2 |
Прочие |
27924,4 |
32090,9 |
4166,5 |
114,9 |
В том числе: |
|
|
|
|
Стимулирующие надбавки – всего, тыс.руб. |
17514,2 |
8269,6 |
-9244,6 |
47,2 |
Врачи |
3330,9 |
1242,5 |
-2088,4 |
37,3 |
Средний мед.персонал |
1369,9 |
557,3 |
-812,6 |
40,7 |
Младший мед.персонал |
445 |
150,8 |
-294,2 |
33,9 |
Прочие |
12368,4 |
6319 |
-6049,4 |
51,1 |
Среднемесячная зарплата на 1 занятую ставку - всего, руб: в т.ч. |
13175,7 |
15604,8 |
2429,1 |
118,43 |
Врачи |
20301 |
25362,2 |
5061,2 |
124,9 |
Средний мед.персонал |
12915 |
15354,4 |
2439,4 |
118,9 |
Продолжение таблицы 15
Младший мед.персонал |
4557 |
4474,7 |
-82,3 |
98,2 |
Прочие |
14232,6 |
16232,1 |
1999,5 |
114 |
В том числе: |
|
|
|
|
Среднемесячная стимулирующая надбавка, руб: |
1939,6 |
909,1 |
-1030,5 |
46,9 |
Врачи |
1740,3 |
646,1 |
-1094,2 |
37,1 |
Средний мед.персонал |
398,8 |
160,3 |
-238,5 |
40,2 |
Младший мед.персонал |
258,9 |
87,7 |
-171,2 |
33,9 |
Прочие |
6304 |
3196,3 |
-3107,7 |
50,7 |
Сведения таблицы 15 - показывают годовой фонд оплаты труда в 2013 году возрос на 22965 тыс. рублей по сравнению с 2012годом и составил 119,3%. Рост в целом фонда оплаты труда заметно отразилось на врачах и среднем медицинского персонале, рост составляет соответственно 9915,3 тыс.рублей и 9024,3 тыс.рубля. Выплаты стимулирующего характера напротив снизились 52,8 % или на 9244,6 тыс.рублей в 2013 году по сравнению с 2012 годом, причем снижение коснулось всех категорий персонала. Выплаты стимулирующего характера снижены в связи с отсутствием финансовой возможности, так как уменьшены доходы учреждения за счет всех источников финансирования.