1. Характеристика сущности банка и банковской деятельности.

Банк — юридическое лицо, которое имеет исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции. В основу этих операций входят: привлечение денежных средств физических и юридических лиц в депозиты (вклады) и размещение указанных средств от имени банка и за его счет на условиях возвратности, платности и срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц и т.д.

Банковская деятельность — совокупность осуществляемых банками операций, направленных на извлечение прибыли.

Задачи банка связаны с удовлетворением потребностей в своих услугах народного хозяйства и населения. Коммерческие банки работают как с юридическими, так и физическими лицами.

Функции банков:

1. Посредническая функция — важнейшая в деятельности банков. Это прежде всего посредничество в кредите.

2. стимулирование воспроизводства материальных благ и накоплений в хозяйстве. Это достигается путем мобилизации денежных ресурсов и их перераспределения с целью улучшения структуры производства и обращения. Доходы и сбережения превращаются в капитал.

3. функцию регулирования денежного оборота. Банки являются центрами денежного и платежного оборотов. Через них создаются возможности совершения обмена, движения денежных средств, регулирования этих процессов, эмитирования средств платежа.

Выполняя перечисленные функции, банки играют важную роль в экономике. Роль банка можно рассматривать с количественной и качественной точек зрения. Количественная сторона определяется объемами банковских услуг (кредитные вложения, их структура, вложения в ценные бумаги и т.д.), а также набором, разнообразием банковских услуг (операций).

Качественная оценка роли банков производится с учетом общеэкономических показателей. Так, банки обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и передают (на условиях возвратности) денежный капитал из сфер накопления в сферы использования.

3. Банковские услуги и операции

Банковская услуга — деятельность банка, осуществляемая по поручению и в интересах клиента с целью удовлетворения его потребностей в банковском обслуживании. Комплексная банковская услуга — предоставление определенного набора услуг клиентам на более выгодных условиях, чем если бы эти услуги предлагались раздельно. В основе обслуживания клиентуры учитывается то, что услуги:

• предоставляются всем клиентам (юридическим и физическим лицам);

• легко и быстро переориентируются и расширяются;

. безопасны, доступны, обеспечена их конфиденциальность;

• возможен перевода клиента на нетрадиционные методы обслуживания.

Банковская услуга — это форма возможного удовлетворения клиента в кредите, расчетнокассовом обслуживании, покупке и хранении ценных бумаг, покупке (продаже) валюты, технической, технологической помощи и др

Банковские операции — комплекс взаимосвязанных действий (сделок) банков и клиентов, производимых от имени банка, с учетом исключительного права банков на эти операции. Это конкретная реализация услуг банков, предусматривающая, как правило, перемещение средств. Банковские операции — это сделки, которые регламентируют порядок, перечень и формы документов, последовательность их движения, технологию операций, порядок перемещения денежных средств, ценных бумаг, действия работников банка — исполнителей и клиента.

Банковские операции бывают:

, Пассивные операции — операции, посредством которых банки формируют ресурсы для проведения кредитных и других активных операций. Эти операции направлены на мобилизацию и концентрацию свободных денежных средств банками

Активные операции — операции по размещению банками имеющихся в их распоряжении ресурсов для получения прибыли и поддержки ликвидности. Среди активных операций выделяются два главных вида — кредитные и банковские инвестиции.

Посреднические операции — операции, содействующие финансовому обороту, осуществлению банковской деятельности. К ним можно отнести расчетные операции: посредничество при купле-продаже ценных бумаг и иных объектов финансового оборота; валютно-обменные, трастовые операции, трансфертные и др.

Другие операции банков — операции, сопутствующие деятельности банков.