4. Судебные процедуры, применяемые к должнику в процессе производства дела о банкротстве

В соответствии со ст. 4 Закона и ст. 212 ХКУ к должнику могут применяться следующие судебные процедуры: распоряжение имуществом должника, мировое соглашение, санация и ликвидационная процедура.

Распоряжение имуществом должника (РИД) – это система мер по надзору и контролю за управлением и распоряжением имущества должника с целью обеспечения сохранения и эффективного использования его имущественных активов и проведения анализа финансового положения. РИД самая первая судебная процедура, которая применяется к должнику, за исключением случаев упрощенного порядка банкротства (ст. 51 и 52 Закона).

Общий срок процедуры РИД составляет 6 месяцев. При этом он может быть продлен или сокращен хозяйственным судом по ходатайству комитета кредиторов, распорядителя имущества или собственника имущества (уполномоченного им органа).

Начало процедуры РИД совпадает с назначением судом распорядителя имущества, права и обязанности которого закреплены в ст. 13 Закона. Согласно этой статьи распорядитель имущества не вправе вмешиваться в оперативно-хозяйственную деятельность, а функции управления в процедуре РИД осуществляет руководитель должника или его органы управления.

Задачи процедуры РИД заключаются:

1) в сохранении имущественных активов должника, путем введения моратория на удовлетворение имущественных требований кредиторов – приостановление выполнения должником денежных обязательств, срок исполнения которых наступил ко дню введения моратория (его действие не распространяется на алименты, заработную плату, возмещение вреда, причиненного здоровью или жизни граждан);

2) в выявлении кредиторов, путем опубликования в официальном печатном органе объявления о возбуждении дела о банкротстве. Согласно Закону все кредиторы, независимо от наступления срока исполнения обязательств, обязаны в месячный срок обратиться в хозяйственный суд с заявлением по поводу требований к должника. Этот срок является пресекательным и его истечение является прекращением у кредитора права на задолженность срока (ст. 31 Закона);

3) в составлении и утверждении реестра денежных требований кредиторов, который формируется распорядителем имущества путем внесения в него обоснованных требований кредиторов, заявленных в установленный законом срок;

4) в проведении первого общего собрания кредиторов, которое должно быть проведено распорядителем имущества по месту нахождения должника не позднее 3 месяцев и 10 дней после даты проведения подготовительного заседания. На этом собрании избирается единый орган – комитет кредиторов, который в дальнейшем будет выступать в отношениях связанных с банкротством от имени и в интересах всех реестровых кредиторов;

5) в принятии решения хозяйственным судом о переходе на следующую стадию процедуры банкротства, в частности, введение процедуры санации или открытие ликвидационной процедуры. Если к началу заседания было заключено мировое соглашение или погашен долг перед кредиторами, то производство по делу о банкротстве прекращается.

Санация – система мер, осуществляемых во время производства по делу о банкротстве с целью предотвращения признания должника банкротом и его ликвидации, направленных на его финансовое оздоровление, а также удовлетворение в полном объеме или частично требований кредиторов путем кредитования, реструктуризации предприятия, долгов и/или смену организационно-правовой и производственной структуры должника.

Общий срок процедуры санации составляет 12 месяцев и может быть продлен не более чем на 6 месяцев.

Введение хозяйственным судом процедуры санации совпадает с назначением управляющего санацией, к которому переходят полномочия руководителя должника и органов управления. При этом собственник имущества (уполномоченный им орган) не могут ограничивать полномочия управляющего санацией в отношении распоряжения имуществом.

Осуществление санации должника организовывает управляющий санацией, который в 3-х месячный срок обязан подготовить и подать в комитет кредиторов для одобрения план санации должника. Этот план считается одобренным, если за него проголосовали большинство членов комитета кредиторов. Если в имуществе должника доля государственной собственности составляет более 50%, этот план должен быть согласован с органом, уполномоченным управлять этим имуществом.

План санации должен содержать:

- меры по восстановлению платежеспособности (ст. 18 Закона);

- условия участия инвесторов в санации;

- сроки и очередность выплаты должником или инвесторами долгов кредиторам;

- условия ответственности инвесторов за не исполнение взятых на себя обязательств по плану санации;

- срок восстановления платежеспособности должника.

Если в течение 6 месяцев со дня вынесения определения о санации управляющий санацией не представит план санации, суд имеет право принять решение о признании должника банкротом и открытии ликвидационной процедуры.

За 15 дней до окончания санации, а также при наличии оснований для ее досрочного прекращения управляющий санацией обязан подать собранию кредиторов письменный отчет и сообщить время и место проведения собрания.

Это собрание по результатам рассмотрения этого отчета может принять следующие решения:

1) о выполнении плана санации и восстановление платежеспособности должника;

2) об обращении в хозяйственный суд с ходатайством о досрочном прекращении процедуры санации в связи с восстановлением платежеспособности должника и переходом к расчетам с кредиторами;

3) о продлении срока процедуры санации, или признании должника банкротом и открытии ликвидационной процедуры;

4) о заключении мирового соглашения.

Мировое соглашение – это договоренность между должником и кредиторами относительно отсрочки и/или рассрочки, а также прощения (списания) кредиторами долгов должнику, которое оформляется соглашением сторон.

Мировое соглашение – это процессуальная сделка, которой характерны следующие признаки:

1) она может быть заключена только в процедуре банкротства;

2) она вступает в силу только с момента утверждения ее судом;

3) стороны не могут вносить в нее изменения и самостоятельно принимать решение о ее расторжении, которое возможно только по решению хозяйственного суда;

4) принятие хозяйственным судом решения о расторжении мирового соглашения влечет за собой возобновление процедуры банкротства и восстановление прежних требований в неудовлетворенной части.

Мировое соглашение может быть заключено на любой стадии производства в деле о банкротстве. Решение о заключении мирового соглашения от имени кредиторов принимается большинством голосов членов комитета кредиторов и считается принятым, если все залоговые кредиторы дали на это письменное согласие. Такое решение от имени должника принимает руководитель должника (орган управления) в процедуре РИД или управляющий санацией в процедуре санации или ликвидатор в ликвидационной процедуре.

Мировое соглашение заключается в письменной форме и подписывается со стороны должника – руководителем должника (процедура РИД или арбитражный управляющий в процедуре санации или в ликвидационной процедуре). Данное соглашение должно содержать положения:

1) о размерах, порядке и сроках исполнения обязательств должником;

2) об отсрочке или рассрочке, прощении (списании) долгов;

3) об исполнении обязательств должника третьими лицами;

4)об обмене требований кредиторов на акции должника;

5) об удовлетворении требований кредиторов другими способами.

Мировое соглашение вступает в силу с момента утверждения его хозяйственным судом, что влечет прекращение полномочий арбитражного управляющего.

Ликвидационная процедура в делах о банкротстве – это судебная процедура, основным назначением которой является ликвидация признанной судом задолженности банкрота путем продажи его имущества и проведения расчетов по долгам. Общий срок проведения ликвидационной процедуры не может превышать 12 месяцев и по решению суда может быть продлен еще на 6 месяцев.

Ликвидатор организует осуществление ликвидационной процедуры и обеспечивает удовлетворение признанных судом требований кредиторов. По ходатайству ликвидатора и при наличии согласия кредиторов хозяйственным судом может быть назначена ликвидационная комиссия.

Ликвидатор наделен следующими полномочиями:

- осуществляет функции органов управления банкротом;

- управляет и распоряжается имуществом банкрота;

- принимает меры относительно возврата имущества банкрота (включая дебиторскую задолженность);

- осуществляет инвентаризацию имущества банкрота;

- возглавляет ликвидационную комиссию и формирует ликвидационную массу;

- увольняет работников банкрота согласно трудовому законодательству.

Имеющиеся и полученные в результате продажи имущества средства банкрота направляются на удовлетворение претензий кредиторов в следующей очередности:

в первую очередь удовлетворяются:

- требования, обеспеченные залогом;

- выплаты выходного пособия уволенным работникам банкрота;

- расходы, связанные с производством по делу о банкротстве в суде и работой ликвидационной комиссии;

во вторую очередь удовлетворяются требования, что возникли из:

- обязательств по заработной плате работникам банкрота;

- обязательств, что возникли вследствие причинения вреда здоровью и жизни работникам (капитализация платежей);

- требования вкладчиков доверительных и коммандитных обществ;

в третью очередь удовлетворяются требования относительно уплаты налогов и других обязательных платежей;

в четвертую очередь удовлетворяются все включенные в реестр требования кредиторов, не обеспеченные залогом;

в пятую очередь удовлетворяются требования относительно возвращения взносов учредителей банкрота в уставный фонд;

в шестую очередь удовлетворяются все остальные требования.

После завершения всех расчетов с кредиторами ликвидатор составляет отчет и ликвидационный баланс, которые с учетом мнения кредиторов утверждаются хозяйственным судом. Не утверждение хозяйственным судом отчета ликвидатора возможно в случае, если суд пришел к выводу, что ликвидатор не выявил или не реализовал все имеющиеся имущественные активы ликвидационной массы, необходимые для удовлетворения кредиторов. В таком случае выносится определение о назначении нового ликвидатора, который будет возглавлять ликвидационную комиссию и обеспечивать выполнение возложенных на него функций.

Возможны следующие последствия утверждения ликвидационного баланса:

- если по результатам ликвидационного баланса после удовлетворения требований кредиторов не осталось имущества банкрота хозяйственным судом выносится определение о ликвидации юридического лица – банкрота;

- если после расчета по долгам банкрота осталось достаточно имущества для его функционирования, он считается таким, что не имеет долгов и может продолжать свою деятельность.