3. Определение потребности в трудовых ресурсах и средствах на оплату труда

В результате выполнения данного раздела оценивается потребность предприятия в трудовых ресурсах с разделением по категориям промышленно-производственного персонала (рабочие, специалисты, руководители, служащие, прочие), а также определяется ежегодная сумма расходов на трудовые ресурсы.

Расчет потребности в персонале начинается с определения численности рабочих на планируемых работах по формуле:

, (7)

где Ч_рj – численность рабочих на j-той операции для выполнения годовой

программы, чел.;

t_j – трудоемкость единицы продукции на j-той операции, час;

К_в – коэффициент выполнения норм;

–фонд эффективного времени работы одного рабочего, час.

Фонд эффективного времени работы одного рабочего удобно определить, заполнив табл. 3.1.

При заполнении таблицы следует принять: отпуска очередные – 24 дня; отпуска по учебе – 1-3 дня; болезни – 12-17 дней; выполнение государственных обязанностей – 2-3 дня; неявки с разрешения администрации – 1-3 дня; внутрисменные потери и простои на 1 рабочего в смену – 0,2-0,4 час.

Таблица 3.1

Расчет эффективного времени работы одного рабочего

Наименование показателей	Ед. изм.	Значение
Календарный фонд времени	дн
Число нерабочих дней всего: В т.ч. - праздничные - выходные	дн
Номинальный фонд времени работы рабочего	дн
Неявки на работу всего: в т.ч. - отпуска очередные и дополни тельные - отпуска по учебе - болезни - выполнение государственных обязанностей - неявки с разрешения администрации	дн
Число эффективных дней работы 1 рабочего	дн
Продолжительность рабочего дня	час
Внутри сменные потери	час
Продолжительность рабочего дня с учетом потерь	час
Фонд эффективного времени работы 1 рабочего в год	час

Необходимо определить численность рабочих по каждой из специальностей, соответствующих технологическим операциям, указанным в задании. Для этого следует заполнить таблицу 3.2. Округление производить в большую сторону.

Таблица 3.2

Расчет численности основных рабочих

Вид работ	Трудоемкость единицы продукции, час.	Программа выпуска, шт.	Коэффициент выполнения норм	Численность рабочих, чел.
Станочники
Облицовщики
Шлифовщики
Отделочники
Сборщики
Итого:	×	×	×

Рассчитав количество основных рабочих, необходимых для выполнения годовой программы выпуска продукции, становится возможным определить численность всего промышленно-производственного персонала по категориям. Для этого следует использовать структуру персонала предприятия, представленную в прилож. 5, табл. 5.1. Результаты расчетов удобно свести в таблицу 3.3.

Таблица 3.3

Расчет численности персонала предприятия

Категория персонала	Удельный вес, %	Численность, чел.
Рабочие всего: в т.ч. - основные - вспомогательные Руководители Специалисты Служащие Прочий персонал
Итого:	100

Определив общую численность персонала предприятия, далее следует перейти к расчету затрат на оплату труда работников. Определение расходов на оплату труда персонала начинается с расчета оплаты основных (производственных) рабочих по формуле:

З_оj = Q × t_j × K_j × C_т , (8)

З_оj – основная заработная плата производственных рабочих на j-той операции, руб.;

t_j – норма времени на j-той операции, час

K_j – тарифный коэффициент, соответствующий разряду на j-той операции и условиям работы;

C_т – тарифная ставка 1 разряда, руб. (согласно действующей в РФ на данный момент).

Условия работ, разряды и тарифные коэффициенты приведены в прилож. 5, табл. 5.2.

Расчеты необходимо провести по всем технологическим операциям, представленным в курсовой работе. Для этого удобно заполнить табл. 3.4.

Таблица 3.4

Расчет оплаты труда основных производственных рабочих

Виды работ	Условия работы	Разряд работ	Тариф- ный коэффи- циент	Часовая тарифная ставка 1 разряда, руб.	Норма времени на j-той опера-ции, час	Объем выпуска издлий, шт.	Основная зар. плата про-изводственных рабочих за год, тыс.руб.
1	2	3	4	5	6	7	8
Станочники Облицовщики Шлифовщики Отделочники Сбощики	нормальн. особо вред. вредные особо вред. нормальн.	4 5 5 6 6
Итого:	×	×	×	×	×	×

Необходимо отметить, что у основных рабочих – сдельно-премиальная система оплаты труда, у вспомогательных – повременно-премиальная система, у руководителей, специалистов и служащих – окладная.

Рассчитав основную заработную плату производственных рабочих, далее следует перейти к определению годового фонда оплаты труда всего персонала. Данные о структуре фонда оплаты труда предприятия представлены в прилож. 5, табл. 5.1. Результаты расчетов удобно свести в табл.3.5. Премии составляют 20-25 % от основной заработной платы, а дополнительная заработная плата – 10-20 % от суммы основной заработной платы и премии.

Таблица 3.5

Фонд заработной платы персонала

Категории персонала	Удельный вес в ФОТ, %	Фонд заработной платы, тыс.руб.					Всего оплата труда, тыс. руб.
		Оплата по сдельным расценкам	Зар.плата по тариф- ным ставкам и окладам	Премии	Дополнительная зар. плата
Рабочие: -основные - вспомога- тельные Руководители Специалисты Служащие Прочие		× × × × ×	×
Всего:	100