6.3. Банковские кредиты. Взаимодействие с кредитными организациями

Вопросы взаимодействия с кредитными организациями (банками, страховыми компаниями, другими кредитно-финансовыми институтами) имеют для предприятий особенно большое значение. В первую очередь это связано с тем, что как для модернизации старого, так и для открытия нового производства предпринимателю необходимы денежные средства, которыми располагают кредитные организации (КО), сосредоточившие в своих руках основные свободные финансовые ресурсы. В развитых странах между кредитными организациями и предпринимателями существует взаимная необходимость: предприниматели нуждаются в кредитах, а КО – в сферах прибыльного вложения капитала.

Долгое время в пореформенной России взаимоотношения предпринимателей и КО значительно отличались от существующих в развитых странах: отечественные предприниматели не могли или не хотели возвращать кредиты, а у российских банков были более привлекательные, чем производство, сферы вложения капитала, например, вложения средств в государственные ценные бумаги (ГКО). Однако после кризиса 1998 г. ситуация стала меняться к лучшему. Динамичное развитие отечественной промышленности вызвало растущий спрос на кредиты со стороны реального сектора экономики и снизило риск кредитования предприятий.

Кредитные системы развитых стран состоят из банковской системы, включающей Центральный Банк и банковский сектор, а также страхового сектора и сектора специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов.

Банковская система Российской Федерации включает Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Кредитная организация (КО) – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основе специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом РФ «О банках и банковской деятельности». КО создается на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. В состав кредитных организаций входят банки и небанковские КО.

Банк – кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие операции: привлекать во вклады денежные средства и открывать банковские счета физических и юридических лиц; размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности.

Небанковская КО – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности в РСФСР».

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности в РСФСР», Федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

Банковское кредитование юридических и физических лиц на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом соблюдении определенных принципов, которые являются главным элементом системы кредитования, так как отражают сущность и содержание кредита. Эти принципы стихийно сложились на раннем этапе развития кредита, а затем нашли отражение в кредитном законодательстве. К принципам кредитования относятся: возвратность, платность и срочность.

Возвратность кредита означает обязательность выплаты кредитору суммы основного долга на оговоренных условиях.

Принцип срочности кредита состоит в том, что заемщик должен вернуть заемные средства не в любое подходящее для него время, а в заранее оговоренные с кредитором сроки. Срок кредитования – это предельное время, в течение которого ссудные средства находятся в распоряжении заемщика. Нарушение данного принципа заемщиком влечет применение к нему санкций в форме увеличения взимаемого процента, а затем и предъявления финансовых требований в судебном порядке.

Согласно принципу платности кредита, заемщик должен не только вернуть полученные от банка кредитные ресурсы, но и оплатить право на их использование, что связано с платностью услуг, оказываемых банками при кредитовании. За предоставление банковской ссуды как правило взимается плата в виде процентов. Размер процентной ставки устанавливается сторонами в кредитном договоре.

Помимо основных принципов, выделяют три дополнительных принципа кредитования:

– обеспечение кредита. Он означает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. Возврат ссуды может быть реализован с помощью залога, банковских гарантий, страхования и других способов, предусмотренных законодательством и договором между партнерами;

– целевой характер кредита. Этот принцип распространяется на большинство видов кредитных операций и выражает необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора;

– дифференцированный характер кредита. Данный принцип определяет дифференцированный подход кредитной организации к различным категориям заемщиков.

Совокупное применение на практике всех условий банковского кредитования позволяет соблюдать как общегосударственные интересы, так и интересы обеих сторон кредитной сделки – кредитора и заемщика.