Лекция 5: Мировой рынок и его конъюнктура

1. Особенности современного мирового рынка

2. Динамика и структура мировой торговли

3. Основы и особенности ценообразования на мировом рынке

1. Международная торговля существовала с древних времен. Мировой рынок, который включил в себя сначала многие, а затем практически все страны мира, возник позднее при капитализме по мере формирования мирового хозяйства. Благодаря развитию машинного производства появилась возможность создавать продукцию, объем которой превышал внутренние потребности государства.

Мировой рынок постепенно изменялся:

- в начале своего существования на нем преобладали сырье и продовольствие, которые поступали из аграрных стран, а также потребительские товары, производимые в более развитых государствах;

- резкие изменения произошли после Второй мировой войны, когда большую часть мирового рынка стали занимать машины и оборудование;

- уже в 60-70-е года сложился мировой рынок научно-технических, финансовых услуг, активно развивалась торговля лицензиями.

И в настоящее время структура мирового рынка продолжает изменяться.

Выделяют некоторые черты, отличающие мировой рынок от национального:

1. движение товаров на этом рынке подвержено сильному влиянию не только экономических, но и политических факторов. На национальных рынках главную роль играют преимущественно экономические факторы. Так, страны могут вводить путем принятия закона ограничения на торговлю с теми или иными государствами – эмбарго. Примером такого ограничения может служить знаменитая поправка, ограничивающая торговлю США с Россией в ответ на запрет выезда советских граждан в Израиль. Причем данная поправка действует и по сей день;

2. на мировом рынке формируются и используются мировые цены, которые и по величине и по структуре значительно отличаются от цен на национальных рынках.

Особенности развития мирового рынка:

1. сохранение острой конкуренции между странами, что определяет неравномерность их развития (например, одни страны, защищая отечественных товаропроизводителей, устанавливают квоты на определенные группы товаров из другого государства; в ответ на это, последнее также вводит различного рода ограничения и среди них идут торговые войны);

2. мировой рынок хотя и контролируется ТНК, но степень его монополизации меньше, чем на национальных рынках. Это объясняется тем, что на мировом рынке действует много крупных национальных компаний, которые поддерживаются правительствами данных государств. Такого рода помощь позволяет вести конкурентную борьбу с ТНК. Так, Росси благодаря поддержке правительства занимает I место по объемам продаж вооружения;

3. сохранение значительной роли государства в регулировании внешнеэкономической деятельности. Компании, казалось бы, независимы от государства, они проводят политику свободной торговли. Но государство путем различных мер оказывает сильное воздействие на поведение фирм на мировом рынке. К ним относятся как тарифные, так и нетарифные ограничения, где последние подразделяются на экономические и неэкономические методы. Экономические методы включают в себя такие, как изменения ставки налогов и сборов, введение акциз, субсидии, гарантии своевременной оплаты кредита фирм. Под неэкономическими мерами понимаются санитарно-ветиринарный контроль, введение квот, «добровольное» ограничение под давлением зарубежных партнеров.

4. Развитие международных форм регулирования мирового рынка через органы региональных международных интеграционных объединений и международных организаций.

2. Отмечают следующие тенденции развития мировой торговли:

1. Во второй половине ХХ века мировая торговля развивалась быстрыми темпами, которые значительно превышали темпы роста производства. Этой тенденции способствовали 2 группы факторов:

а) факторы, влияющие на общее состояние экономики: НТР, которая вызвала длительное и устойчивое инвестирование в обновление и расширение технической базы производства (фирмы вели закупку новейшего оборудования, машин и технологий); государственное регулирование экономики и ее внешнеторговой сферы;

б) структурные сдвиги в производстве, а именно увеличение доли обрабатывающей промышленности во внешнеторговом обороте.

2. Наблюдается неравномерность или различие темпов роста внешней торговли в различных странах. Во второй половине ХХ века группа развитых стран имела более высокие темпы роста экспорта, их доля в мировом экспорте постоянно росла. Но в последнее десятилетие группа развивающихся стран также быстро увеличивает экспорта товаров.

В группе развитых стран быстро развиваются такие страны, как Япония и германия, опередившие по темпам роста США и Великобританию. В группе развивающихся стран по данному показателю на лидирующие позиции встали страны БРИК (Бразилия, Россия, Индия и Китай) и НИС (новые индустриальные страны), обладающие высокими темпами роста экономики и внешней торговли.

Изменение товарной структуры мирового рынка заключается в том, что в структуре мирового экспорта наибольшее развитие получила продукция обрабатывающей промышленности. За последние 50 лет эта тенденция проявляется довольно четко. Если до Второй мировой войны доля обрабатывающей промышленности составляла 1/3 мирового экспорта, то сейчас – около 80%. В то время как доля продовольствия, сырья и минерального топлива снизилась с 2/3 до 1/5 в мировом экспорте. Быстрыми темпами растет торговля машинами и оборудованием, которая составляет 70-80% экспорта Японии, Швейцарии, в России этот показатель находится на уровне 10-11%.

Увеличился экспорт продукции наукоемких отраслей – электрической и электротехнической отраслей. Например, США на рынке наукоемкой продукции принадлежит 40%, Японии – 30%. Также на мировом рынке возникла сфера услуг (научно-технических, финансовых, производственных и др.), без которой невозможно развитие современного наукоемкого производства.

3. В основе мировых цен на товары лежит интернациональная стоимость, которая определяется общественно необходимым рабочим временем для изготовления единицы товара при среднемировом уровне интенсивности производства и производительности труда.

Затраты на производство единицы продукции в каждой стране разные, т.к. различаются техническая оснащенность, квалификация рабочей силы, интенсивность труда, имеющиеся природные ресурсы и .т.д. Следовательно национальные стоимости товаров оказываются различными.

Вследствие действия закона стоимости в основе международного обмена товарами лежит не национальная, а интернациональная стоимость. При этом интернациональную стоимость нельзя определять как величину среднеарифметическую, т.к. на ее влияют еще и соотношение спроса и предложения. Если спрос превышает предложение, т.е. товар является дефицитным, то интернациональная стоимость определяется исходя из национальной стоимости продукции при худших условиях производства и наоборот.

Большую роль в формировании цен на мировом рынке играет и потребительская стоимость товара, т.е. его качество. На мировом рынке сложился мировой уровень качества (мировые стандарты). Причем, мировой уровень качества означает не только высококачественное изготовление продукции, но и обеспечение общепринятых в мире условий поставки, технического обслуживания, гарантийного ремонта. Если производитель не в состоянии обеспечить качественное обслуживание товара, то он не может рассчитывать на получение мировой цены на свою продукцию. Так, российские автомобили стоят значительно ниже, чем автомобили, произведенные за рубежом, т.к. наши товаропроизводители не могут обеспечить качественное обслуживание мирового уровня.

Отклонение мировой цены от интернациональной стоимости зависит от ряда таких факторов, как:

1. деятельность международных монополий или ТНК, что приводит к завышению цен. Т.к. на мировом рынке существуют жесткие антимонопольные условия, то фирмы прибегают к использованию монопольно высокого уровня качества;

2. конкурентная борьба между ТНК, что, напротив, снижает цену по отношению к интернациональной стоимости;

3. расширение государственного регулирования, которое в зависимости от его направленности может приводить как к завышению мировых цен, так и к их снижению. Государство в зависимости от поставленных целей может проводить протекционистскую или либерализационную политику, применяя тарифные и нетарифные методы. Если страна, осуществляя поддержку отечественных товаропроизводителей, повышает тарифы на ввозимые товары, вводит квотирование, лицензирование, усиливает санитарно-ветиринарный контроль, налоговые пошлины и сборы, то мировые цены будут повышаться и наоборот.

4. влияние НТП на мировые цены проявляется двояким образом: с одной стороны, снижает издержки производства, а с другой стороны, приводит к повышению качества продукции, что ведет к увеличению ее стоимости.

На мировом рынке проявляется следующая тенденция: рост цен отстает от повышения потребительского качества продукции, имеет место относительное ее удешевление, т.к. на единицу потребительского свойства цены не растут, а, наоборот, падают. Например, цены на автомобили растут, но если высчитать стоимость одной лошадиной силы (единицы качества), то будет видно удешевление продукции. Появилось понятие удельной цены – цены за единицу полезного свойства. Поэтому при проведении анализа цен на рынке учитывают не только динамику абсолютных, но и относительных цен на товары.

Проблема определения мировых цен вызвана их множественностью. Один и тот же товар в одинаковых условиях транспортировки и в аналогичной сфере обращения в разных странах предлагаются по различным ценам. Так, в Греции меха, а в Турции изделия из кожи стоят гораздо дешевле, чем в других странах мира. Тогда у фирм возникает вопрос: «Какую назначить цену за свой товар, чтобы не оказаться в проигрыше?»

Для правильного определения мировой цены используются следующие правила:

1. мировой считается цена, если по ней осуществляются крупные сделки;

2. сделки должны быть обязательно раздельными (либо экспортные либо импортные операции). В мировой торговле выделяют операции по встречным поставкам, когда в ответ на закупку товара осуществляется параллельная продажа другой продукции. Может быть произведено взаимное снижение цен, для того чтобы уменьшить размеры таможенных пошлин;

3. фирмы должны также ориентироваться на цены сделок, осуществляемых в свободно конвертируемой валюте, т.к. в противном случае продавец завышает цену, требуя дополнительные средства, в связи с трудностями, возникающими при обмене полученной от покупателя валюты.

Мировыми также могут быть признаны цены, сделки по которым осуществляются в важнейших центрах международной торговли (сырьевые и товарные биржи). В таких центрах крупные операции осуществляются с использованием конвертируемых валют. Так за мировые цены на алюминий принимаются экспортные цены Канады, на каучук – цены Сингапурской биржи, на пушнину – цены Нью-йоркского пушного рынка, на металлы – цены Лондонской биржи металлов.

Для определения мировых цен используются следующие виды публикуемых цен:

- справочные цены, которые опубликовываются в экспортных прейскурантах, бюллетенях, массовых периодических изданиях (прайс-листах). Справочные цены, запрашиваются продавцами, а они просят цены больше, для того чтобы потом создать видимость их снижения;

- цены статистики внешней торговли, которые отражают реальные цены сделок. У них есть особенность: они носят усредненный характер (средние цены) и применяются в основном для анализа ценовых ситуаций. По ним обычно не заключают контракты;

- биржевые котировки (цены на биржах), которые отражают реальные цены сделок. Но их особенность в том, что зачастую они изменяются не обоснованно, а под влиянием действий спекулянтов (спекулятивные операции составляют 80% сделок), продающих не реальные товары, а контракты. При этом биржевые котировки используются для определения тех товаров, которые имеются на бирже, но это лишь 70-80 наименований;

- цены международных аукционов и торгов, которые отражают реальные цены сделок.

Цены, по которым совершаются те или иные внешнеторговые операции, не публикуются, т.к. являются коммерческой тайной. Контрактные цены обычно не совпадают с мировыми, отклоняясь от них. Условия, при которых заключаются контракты, отличаются от условий биржевых сделок, аукционов и т.д. (изменяется количество, сроки, качество и др. параметры).

Поэтому для определения контрактной цены в мировую цену вносятся корректировки по качественным показателям, поправки на комплектацию, на технико-экономические различия в товарах, на условия платежей, сроки контрактов, для того чтобы учесть изменения цен в будущем. В результате переговоров происходит уторговывание и мировая практика показывает, что в процессе торга, если приводить убедительные доводы, подкрепленные аргументами и расчетами, цену можно снизить на 50%.

Для того чтобы провести ценовой анализ составляется конкурентный лист, в котором сравниваются условия сделок, предлагаемых различными зарубежными фирмами.

Лекция 6: Международная торговля машинами

и оборудованием

1. Классификация товаров международной торговли: товарная номенклатура внешнеэкономической деятельности (ТН ВЭД)

2. Факторы развития мировой торговли машинами и оборудованием

3. Методы и формы организации торговли на мировом рынке

4. Состояние, проблемы и перспективы отечественного экспорта и импорта оборудования

1. На мировом рынке обращаются товары, насчитывающие тысячи наименований. Поэтому для статистического учета и регулирования необходима их классификация (группировка) по различным признакам.

В нашей статистике принято было подразделять навара на продукцию добывающей и обрабатывающей промышленности. В основу деления была положена классификация отраслей. Учитывая особенности международной торговли и статистики, применяется несколько другой принцип группировки товаров, а именно степень или глубина обработки товаров.

I группа: в соответствии с этим принципом, все природные ископаемые, добытые из недр, а также сельскохозяйственную продукцию, не подвергавшуюся глубокой обработке, относят к сырьевому товару или к сырью. Статистика ООН относит к сырью продовольствие, кожевенное сырье, каучук, лесопродукты, текстильные волокна, а также природные удобрения, топливные товары и т.д.

II группа: к ней относятся товары, готовые к употреблению:

а) товары производственного назначения, которые потребляются в производственных целях (литье, детали, узлы, машинопрокат, станки, агрегаты, аппараты и т.д.);

б) товары народного потребления (обувь, одежда, посуда, товары длительного пользования);

в) товары социально-бытового назначения, предназначенные для обороны, охраны окружающей среды, развития инфраструктуры.

Эту группировку используют для статистики. Возникает вопрос: «Можно ли использовать укрупненную группировку для регулирования внешней торговли?» Любое государство заинтересовано во ввозе необходимой и полезной продукции из-за рубежа и не заинтересовано в поставке на территорию страны вредных и опасных товаров. Используя укрупненную группировку, государство вынуждено было бы, например, понизив пошлины на ввоз медикаментов, сократить их и на алкоголь и табачную продукцию, т.к. они находятся в одной группе.

Поэтому сейчас используют детализированную номенклатуру товаров, которая является более удобной и гибкой. Она была разработана после распада СССР и называлась «Единая товарная номенклатура внешней торговли СЭВ» (ЕТН ВТ СЭВ). А в странах Европы была принята Брюссельская товарная номенклатура. Но возникали большие трудности при перевозе товаров из капиталистических стран в страны социалистического лагеря. Был разработан единый международный классификатор - гармонизированная система описания и кодирования товаров. На ее база СССР разработал свою систему – товарную номенклатуру внешнеэкономической деятельности СССР. В Содружестве Независимых Государств просуществовала до 2000 года ТН ВЭД СНГ, а в России принята ТН ВЭД России. Ее введение означает, что при прохождении через таможню необходимо присваивать код, который затем вписывается в документ, сопровождающий груз, – грузо-таможенную декларацию (ГТД). По специальному документу «Таможенный тариф» определяются ставки таможенных пошлин. Кроме этого на таможне проверяют соответствие кода товара самому товару (если ошибка является преднамеренной, то по данному факту может быть возбуждено уголовное дело).

ТН ВЭД СССР содержала 9 знаков, в России она включает 8 цифр. Первые две цифры означают код группы товаров (всего из 97), 3 и 4 позиции – расположение товаров внутри группы ( > 5000), 5 и 6 позиции – субпозиции ( > 1 000 000). Первые 6 знаков полностью совпадают с шестизначным кодом по гармонизированной системе, 7 и 8 знаки являются резервными.

Принципы, положенные в основу гармонизированной системы и товарной номенклатуры:

1) товары объединяются в группы, а они в разделы по принципу от сырья к готовым изделиям, а затем к более сложной продукции;

2) выделяется функциональное назначение товара. Каждой группе товаров дается примечание, где сообщаются особенности товаров этой группы.

Правила классификации:

- если изделие разобрано, то детали все равно должны включаться в соответствующую группу;

- если продукцию можно отнести к двум или более группам, то ее следует относить к группе, содержащей более детальное описание.

2. Все многообразие факторов, влияющих на развитие международной торговли оборудованием, можно объединить в три группы:

1. наиболее важным фактором, определившим быстрое развитие торговли машинами и оборудованием, был мировой энергетический и сырьевой кризис 70-80-х годов ХХ века. Он затронул отрасли с высокой энерго- и материалоемкостью (во время войны между Израилем и арабскими странами – основными экспортерами нефти). Такая ситуация потребовала проведения структурных изменений в экономике, т.е. введения ресурсосберегающих технологий. Как следствие началась ускоренная научно-техническая революция в области машиностроения. Основными экспортерами машин и оборудования является Япония, США и Германия. На долю этих трех государств приходится 60% мирового экспорта, в развитых странах доля экспорта машин и оборудования составляет 60% в общем экспорте государств;

2. вторая группа факторов привела к резкому сокращению к резкому сокращению жизненного цикла машин и оборудования. Это явилось следствием быстрого морального устаревания и смены техники. Поэтому во многих странах перестроили и техническую и экономическую политику. Появились системы ускоренной амортизации на предприятиях. Налоговая политика также претерпела преобразования: уровень налогов стал зависеть от сроков службы машин и оборудования (чем он больше, тем больше и ставка налога).

3. меры государственного поощрения экспорта оборудования и машин:

- использование льготного налогообложения (отмена или возмещение НДС при экспорте машин и оборудования);

- льготное кредитование предприятий, осуществляющих экспорт машин;

- государственное страхование кредитов, которые предоставляются импортерам отечественного оборудования;

- оказание помощи и разработка программ тем государствам, которые приобретают машины и оборудование страны-производителя.

3. Мировой рынок оборудования характеризуется превышением предложения над спросом. В условиях конкуренции, которая является следствием превышения, появляется необходимость поиска и внедрения новых методов торговли, в том числе машинами и оборудованием.

В мировой практике при ведении внешнеэкономической деятельности используются три основных метода:

1. Прямой метод состоит в заключении сделки непосредственно между производителем и потребителем на прямую без посредников. Использование метода предполагает организацию внешнеторговых отделов (подразделений) в тех странах, куда вывозится основная часть оборудования. Данный способ позволяет более качественно изучить иностранный рынок и интересы потребителей, сократить издержки (не требуется оплачивать услуги посредников), риски, которые связанны с недобросовестной работой посредников. Но есть в данном методе и отрицательные моменты - недостаток профессиональных кадров, которые хорошо знают потребности рынка данной страны. Тогда потери могут быть гораздо больше, нежели те, что будут связаны с наймом посредников. Данный метод применяется в случаях, когда объемы продаж достаточно велики. Иначе накладные расходы могут превысить все предполагаемые выгоды.

2. Косвенный метод предполагает привлечение посредников, с которыми заключается контракт на определенных условиях. Выделяют несколько типов контрактов:

1. договор поставки, когда посредник приобретает товар, становиться его собственником, а затем действует на мировом рынке от своего собственного имени и за свой счет, выступая в качестве дилера;

2. договор комиссии, по которому товары не поступают в собственность посредников, права владения и распоряжения товаром, а также риск его гибели сохраняется за производителем до момента перехода прав собственности к импортеру (иностранному покупателю). Посредник реализует товар от своего имени, но за счет и по поручению непосредственного товаропроизводителя. Посредник в данном случае выступает в роли комиссионера (дистрибьютора);

3. договор поручения, в соответствии с которым посредник заключает с иностранным потребителем контракт от имени производителя и за его счет. Все права и обязанности остаются за производителем товаров.

Свобода действий у посредника наибольшая при договоре поставки; меньше всего прав у тех, кто работает по договору поручения.

3. Комбинированный метод предполагает организацию торговли товарами или через смешанные общества, создаваемые за границей (регистрируемые на иностранной территории), или через совместные предприятия, которые регистрируются на территории России (российские фирмы с участием иностранного капитала). Этот метод имеет достаточно много преимуществ. Поскольку соучредители смешанных обществ или совместных предприятий являются иностранными юридическими или физическими лицами, то они могут использовать для реализации товаров за границей собственную инфраструктуру (базы, складские помещения, магазины и т.д.). Российскому учредителю не нужно создавать особые подразделения, а использовать возможности иностранных учредителей. Иностранный посредник заинтересован в реализации и расширении сбыта продукции. Таким образом, комбинированный метод сочетает достоинства двух вышеназванных методов.

Особую роль в международной торговле оборудованием играют соглашения консигнации (консигнационные соглашения), которые являются разновидностью договора комиссии и заключаются с местными посредническими фирмами или со смешанными обществами за границей. Основное отличие данного соглашения от договора комиссии заключается в более широком круге обязанностей (функций) посредника – консигнатора, что создает условия для расширения торговли. Он проводит рекламу товара, демонстрирует оборудование в работе, консультирует покупателей, осуществляет предпродажное и послепродажное обслуживание, информирует экспортера о конъюнктуре рынка в своей стране и конкурентах и т.д.

Для повышения эффективности работы метода следует добиваться соглашения о безвозвратной консигнации. По нему непроданная к установленному сроку часть товара должна быть выкуплена самим консигнатором, т.е. экспортер избавляется от необходимости возвращать товар в свою страну и искать новых покупателей.

Различных форм торговли существует довольно много. В зависимости от степени завершенности производственного цикла и комплекта поставляемого оборудования выделяют:

- комплектные поставки;

- поставки отдельных видов готовой продукции серийного производства;

- поставки деталей и узлов оборудования, т.е. оборудования в разобранном виде.

В зависимости от вида оказываемых услуг при продаже товара различают:

- инжиниринг;

- техническое обслуживание;

- аренда оборудования.

Выделяют также следующие виды сотрудничества:

- технико-экономическое сотрудничество (оборудование поставляется в порядке сотрудничества);

- производственное сотрудничество (в рамках кооперирования и специализации);

- научно-техническое сотрудничество (предполагает обмен научно-техническими разработками, патентами и лицензиями)

Комплектные поставки - это форма торговли оборудованием, предполагающая поставку его для всего технологического цикла какого-либо объекта (предприятия), т.е. целиком для всего производства. Данная форма появилась после Второй мировой войны, т.к. страны, получившие независимость, стали восстанавливать свою экономику. В настоящее время она применяется в меньших размерах и не в полном объеме.

Поставка отдельных видов готового оборудования подразумевает поставку сельскохозяйственных машин, приборов длительного пользования и очень широко применяется в практике мировой торговли.

Наибольшее развитие получила такая форма, как поставка деталей и узлов. Она имеет две разновидности: 1.поставляется весь комплект деталей, необходимых для сборки готового оборудования за рубежом; 2. поставляется часть деталей и узлов для сборки оборудования за границей, а остальная часть закупается в стране-импортере (например, так организована сборка автомобилей марок Ford, Fiat и др. на территории России).

Такая ситуация удобна и для экспортера и для импортера. Экспортер получает возможность выгодно сбыть свою продукцию, закрепиться на новых рынках, сэкономить на транспортировке (в разобранном виде товары дешевле). Недостаток проявляется в том, что когда изделие полностью собирается за рубежом возникает отверточное производство, собираются не новые, а устаревающие модели, которые не находят сбыта за рубежом. Тем самым продлевается их жизненный цикл. Импортер получает полуфабрикаты и технологию сборки, имеет возможность наладить собственное производство оборудования на передовом уровне, создать новые рабочие места. Кроме этого, продукция, произведенная таким путем, стоит дешевле, нежели собранная за границей. За счет развития отечественного производства растут и поступления в бюджет, что также является немало важным.

Аренда машин и оборудования является своеобразной формой его экспорта, которая отличается от обычной торговли:

а) собственность на арендуемое оборудование не переходит к арендатору, расположенному в стране-импортере;

б) напоминает продажу товара в кредит (с рассрочкой платежа), но с отличием: оборудование, проданное в кредит, становиться собственностью импортера, а в данном случае – нет.

В международной торговле оборудованием различают три основных вида аренды оборудования:

1. рентинг – краткосрочная аренда со сроком до 1 года;

2. хайринг – аренда сроком от 1 до3 лет;

3. лизинг – долгосрочная аренда (самая распространенная форма аренды).

Выделяют несколько разновидностей лизинга:

- оперативный, когда на аренду оборудования последовательно заключается несколько договоров в течение срока его службы. Его используют для пробных закупок оборудования и машин;

- финансовый, когда срок аренды совпадает со сроком службы оборудования. Тогда схема лизинговой сделки выглядит следующим образом.

При этом компании могут находиться в разных странах. Как только лизинговая компания оплатила оборудование, машиностроительная компания поставляет его напрямую арендатору. Данные сделки являются очень рискованными, поэтому возникает необходимость в заключении страхового договора.

Лизинговая сделка выгодна для всех ее участников. От арендатора не требуется полной оплаты оборудования, т.к. в большинстве случаев оно является дорогостоящим, а арендную плату фирма может платить из выручки, полученной от эксплуатации самого оборудования. Лизинговая компания получает амортизацию, затраты на ремонт, затраты на содержание самой компании и выручку. Машиностроительная компания расширяет сбыт продукции и сразу получает деньги, которые впоследствии может направить на развитие производства. Коммерческие банки и страховые компании проценты от предоставления своих услуг.

В России также применяется этот способ аренды в сельском хозяйстве и авиастроении. Многие основные фонды устаревают и требуют привлечения внешних инвестиций.

4. В структуре российского экспорта доля оборудования очень низкая (10-11%), в середине 90-х годов она вообще составляла 4%, в то время как в Японии этот показатель находился на отметке 70%, в Швейцарии – 80%, высокие результаты демонстрировали США и Германия. Доля импорта оборудования и машин составляет около 30%.

Россия оказывается в очень невыгодной ситуации: выручка, получаемая от экспорта сырья за рубеж, на порядок ниже, чем от продажи готовой продукции и готового оборудования с высокой добавленной стоимостью. Изменение структуры экономики – первостепенная задача для России. Факторами, тормозящими продвижение отечественного оборудования как на внутренние, так и на внешние рынки, являются слабое развитие науки и образования. России необходим переход к инновационной экономике.

Лекция 7: Мировая торговля услугами и организация

транспортного обслуживания международных

экономических связей

1. Предпосылки формирования рыночных услуг. Особенности мировой торговли услугами

2. Динамика и структура мировой торговли услугами

3. Международные перевозки как необходимый вид услуг

4. Базисные условия поставки товаров

5. Сущность и виды международных транспортных операций

6. Сотрудничество в международных перевозках

1. Мировой рынок услуг развивается наряду с рынками товаров, рабочей силы и капиталов. Причем ввиду разнородности услуг в рамках этого сегмента мирового рынка выделяются специализированные рынки транспортных услуг, рынки лизенций и know-how и другие.

В качестве основных предпосылок развития сферы услуг на мировом рынке выделяют следующие:

- углубление МРТ, которое ведет к появлению все новых и новых самостоятельных видов деятельности. Например, научное и транспортное обслуживание и т.д. Когда товарооборот вырос, стало выгодно заниматься лишь транспортировкой, причем это прибыльно не только организаторам этого бизнеса, но и потребителям данных услуг, которым уже не надо беспокоиться на счет транспортировки груза;

- усложнение производства, особенно в условиях научно-технической революции. Оно вызвало необходимость специализации отдельных видов деятельности в процессе создания наукоемкой и других сложных видов продукции;

- насыщение рынка товарами, которое достигнуто в развитых странах. Такая ситуация ведет к росту спроса на услуги, например, на услуги туристических агентств (когда удовлетворены первичные потребности, люди начинают пользоваться различными услугами, связанными с отдыхом и развлечениями).

С учетом названных предпосылок в развитых странах стала быстро расти сфера услуг. В ХХ веке доля занятых в этой сфере составила в США 80%. Многие развитые страны начинали стратегии развития в поддержки и стимулирования роста сферы услуг, т.к. для этого не нужно много ресурсов, значительных инвестиций, а оборот при этом происходит достаточно быстро (сфера услуг дает быстрые доходы). Кроме этого, данная сфера не загрязняет окружающую среду так, как производство.

Все разнообразие услуг объединяет их одинаковая сущность: труд в этой сфере создает потребительную стоимость, но она не приобретает овеществленной формы (исключение составляет лишь разработка программ).

Международная торговля услугами имеет специфические особенности, которые отличают ее от торговли товарами:

1. услуги производятся и потребляются одновременно, т.е. не могут храниться также как товар на складе. Поэтому торговля услугами базируется на прямых контактах их производителей и потребителей (прямой метод торговли);

2. международная торговля услугами тесно связанна с продажей товаров, особенно в сложных отраслях (услуги появляются в связи с торговлей товарами);

3. сфера услуг обычно больше защищается государством, чем торговля товарами, т.к. услуги в области науки, медицины, образования широко распространены и в случае их некачественного оказания влекут за собой серьезные последствия для нации. Кроме этого, в сфере международной торговли значительно больше барьеров;

4. не все виды услуг пригодны для вовлечения в международную торговлю (например, коммунальные и бытовые услуги).

2. Тенденции международной торговли услугами следуют за тенденциями развития торговли товарами на мировом рынке. При этом торговля услугами растет быстрее, чем торговля товарами. Такие выводы можно сделать по статистическим данным. Хотя в стоимость многих товаров уже включены некоторые услуги (гарантийный ремонт и т.д.). Поэтому статистика занижает долю продажи услуг и, наоборот, увеличивает долю продажи товаров, а выделить стоимость услуг в цене проданной продукции практически невозможно.

В настоящее время наблюдается неравномерное развитие торговли различными услугами. Международный валютный фонд (МВФ) выделяет четыре основных вида услуг:

- фрахт (наем судна, транспорта);

- прочие транспортные услуги;

- туризм

- прочие услуги.

В 1975 году доля фрахта и других транспортных услуг в мировом экспорте услуг составляла 35%, а к началу 90-х годов упала до 28%. В это время доля туристических и прочих услуг приравнивалась к 65%, то к началу 90-х годов уже поднялась до 72%. Структура торговли услугами изменилась. Снижение доли транспортных услуг связанно со структурной перестройкой экономик развитых стран в пользу материало- и энергосберегающий технологий. Кроме этого, места переработки значительно приблизились к источникам сырья.

В прочих услугах наряду с традиционными стали быстро развиваться услуги, связанные с экспортом технологий. С развитием торговли данного типа возросла доля продаж прочих услуг.

Наблюдаются следующие изменения структуры международной торговли услугами:

1. развитые страны с рыночной экономикой абсолютно преобладают в экспорте услуг. Их доля составляет более 80%, но она постепенно снижается на протяжении ежу нескольких лет. Из развитых стран более ½ оборота международной торговли услугами приходиться на 6 ведущих государств – США, Францию, Италию, Германию, Великобританию и Японию. Данная ситуация обусловлена развитием в этих странах торговли товарами, диверсификацией услуг, происходящей в них, а также созданием глобальных информационных систем (банковские и страховые услуги);

2. доля развивающихся стран невелика в мировом экспорте услуг (18-20%), но постепенно растет за счет стран НИС. Однако из-за относительно слабой экономики сдерживается и торговля услугами;

3. доля стран с переходной экономикой колеблется около 2% и не соответствует их доле в торговле товарами. Причиной данному обстоятельству послужило слабое развитие сферы услуг, а также их недостаточно высокое качество. Это объясняется еще и недооценкой этой сферы экономики;

Международная торговля услугами регулируется различного рода соглашениями как двусторонними, так и многосторонними в рамках международных организаций ВТО, ИКАО (международной организации по авиаперевозкам) и т.д.

3. Одним из наиболее старых и развитых видов услуг на мировом рынке являются транспортные услуги, которые подразделяются в зависимости от вида транспорта (морской, автомобильный, воздушный и т.д.)

Если при перевозке используется один вид транспорта, то перевозка относится к прямому сообщению между странами; если же привлекается несколько видов транспорта – смешанное сообщение. Но если при этом оформляется один сквозной транспортный документ, то сообщение прямое, смешанное.

Мировая торговля требует перемещения большого объема товаров и количества пассажиров между странами. Но объемы мирового грузопотока в межконтинентальных сообщениях падает за счет прекращения или снижения перевозок сырья, энергоносителей или материалов.

80% мировой торговли в межконтинентальных сообщениях обеспечивает морской транспорт, т.к. он является наиболее эффективным (дешевым) и универсальным (можно перевозить и наливные, и наволочные, и тарно-штучные грузы). Воздушный является вторым по значению транспортом, т.к. для международных перевозок используется национальный транспорт и национальные транспортные системы. Поэтому необходимо упомянуть ситуацию в России, где судостроение практически не развивается, нет хороших трасс, кроме этого железные дороги имеют низкую пропускную способность.

4. Условия перевозки грузов, от которых зависит величина транспортных, страховых и других расходов по перевозке товаров, фиксируются в договорах перевозки. Часть транспортных вопросов, связанных с доставкой груза, затрагиваются в договоре купли-продажи. Для решения проблем, возникающих при перевозке грузов, в 1936 году Международная торговая палата разработала специальный документ, который стал регулировать распределение обязанностей, связанных с доставкой товаров, между продавцом и покупателем. Этот документ получил название Инкотермс (Inco terms) – Базисных условий доставки товаров. В нем дается трактовка основных терминов (условий), связанных напрямую с доставкой грузов международных сообщений. Появление данного документа снизило величину споров, т.к. он строго определил обязанности поставщиков и покупателей. Документ редактируется с периодичностью примерно раз в десять лет. Последние три издания вышли в 1980, 1990 и 2000-м годах.

Последнее издание содержит 13 терминов, которые разбиты на 4 группы в зависимости от степени включения в цену товаров транспортных расходов.

Первая группа базисных условий получила обозначение «E» и содержит одно базисное условие «С предприятия или с завода» (EXWORKS). Согласно ему, единственной обязанностью продавца является предоставление товаров покупателю непосредственно с территории предприятия. Все остальное – уплата страховки, таможенное оформление, наем судна и т.д. – ложится на плечи покупателя. В данном случае минимальны расходы для продавца.

Вторая группа обозначается «F» и содержит три базисных условия: «Свободен у перевозчика», «Свободен вдоль борта», «Свободен на борту» (FREE ON BORT). Слово «свободен» означает, что экспортер освобождается от несения дальнейших обязанностей после того, как сдал груз покупателю или перевозчику соответственно на причале, на борту судна. Следовательно, до мест перевозчика или до причала груз должен быть доставлен за счет продавца. После этого экспортер не несет ни каких-либо обязанностей, ни расходов. После каждого базисного условия должен быть указан пункт, где груз передается от продавца покупателю.

Третья группа обозначается «C» и включает в себя 3 базисных условия: «Стоимость и фрахт», «Стоимость страхования и фрахт», «Перевозка оплачена до…», «Перевозка и страхование оплачены до…». Эти условия означают, что продавец обязан заключить договор перевозки и оплатить его до пункта, который указан после соответствующего базисного условия. Остальные расходы ложатся на импортера.

Четвертая группа получила обозначение «D». В нее входят 5 базисных условий: «Поставка на границу», «Поставка с судна» (судно не разгружается, а лишь передается представителю покупателя), «Поставка с причала», «Поставка без уплаты пошлин», «Поставка с оплатой пошлины». В соответствии со всеми этими условиями все расходы и риски вплоть до момента передачи товара покупателю в стране назначения ложатся на экспортера. Он берет на себя большую ответственность.

В экономическом смысле 1 и 13 базисные условия являются противоположными.

Выбор одного из 13 базисных условий зависит от:

1. конъюнктуры, которая сложилась на рынке данного товара: если спрос превышает предложение, то товар дефицитный и покупатель готов забрать товар на предприятии и нести издержки самостоятельно; если же предложение превышает спрос, то товар профицитный, и все расходы берет на себя;

2. вида транспорта – некоторые базисные условия безразличны к виду транспорта, а в других содержится указание на морской транспорт.

Каждое базисное условие строиться следующим образом. Вначале в качестве вводной части формируются основные положении, а затем страница делится на две части: левая – «продавец обязан», правая – «покупатель обязан». После чего по 10 пунктам излагаются основные обязанности обеих сторон сделки.

Основной обязанностью продавца является предоставление товара и счета на него. Основная обязанность покупателя – оплатить товар в соответствии с договором. В других пунктах обговариваются вопросы о лицензии, таможенных пошлинах, извещении, погрузке и выгрузке и т.д.

5. Процесс перевозки товара в международной торговле может быть изображен в виде следующей схемы,

где А – пункт отправки, Г – пункт получения, Б – граница страны продавца, В – граница страны-покупателя.

Международными считаются те транспортные операции, которые осуществляются на участке БВ, т.е. на международном транзитном участке; на других совершаются просто транспортные операции.

В транспортные операции включаются кроме перевозок груза сопутствующие услуги: погрузка в магистральный транспорт, перегрузка в промежуточных пунктах, выгрузка в пункте назначения, переоформление документов, хранение. Названые операции составляют полные транспортные операции.

Следовательно, в международных транспортных операциях помимо груза владельца и перевозчиков обычно должны участвовать различные посредники. Основные из них – операторы грузовых терминалов, которые осуществляют погрузку и выгрузку товаров (стивидоры), экспедиторы, которые сопровождают товар и решают все возникающие вопросы. Для этого заключается договор экспедиции между грузовладельцем и экспедиторской компанией. Наем экспедитора более выгоден продавцу, чем отправка кого-либо из собственной компании, т.к. могут возникнуть проблемы с языком, оформлением документов и т.д.

6. Доставка груза в международных транспортных операциях имеет некоторые особенности: к ним относят не только большую капиталоемкость, но и значительные риски и высокую сложность работ, связанные с необходимостью пересечения границ разных стран. Чтобы облегчить доставку товаров из одной страны в другую, участники сделки стали договариваться о правилах перевозки товаров и пассажиров сначала между 2-3 странами, а потом и многими государствами мира. Такое многостороннее соглашение получило название «Международной транспортной конвенции». Это своего рода договор в области использования различных видов транспорта.

Конвенция выполняет следующие функции:

1. регулирует формулировку предмета договора о международной транспортной перевозке;

2. определяет основные реквизиты транспортных документов.

Основным транспортными документами являются:

- накладная, которая используется при железнодорожном, воздушном и автотранспортном сообщении;

- коносамент, который используется при морском и речном сообщении.

Для каждого вида транспорта в настоящее время заключено по нескольку конвенций. Например, Железнодорожная конвенция «О международных железнодорожных перевозках», «Афинская конвенция о перевозке багажа и пассажиров» и другие.

Лекция 8: Международная торговля лицензиями

и инжиниринговыми услугами

1. Международный обмен технологиями и торговля лицензиями. Защита интеллектуальной собственности

2. Особенности подготовки, оформления и реализации лицензионных соглашений

3. Содержание и особенности инжиниринга. Тенденции на мировом рынке инжиниринговых услуг

4. Международная торговля инжиниринговыми услугами и особенности контрактных цен

1. Развитие производительных сил ведет к углублению международного разделения труда, а, следовательно, и к усилению международного обмена в разнообразных его формах. Если исключить из международного обмена торговлю сырьевыми и продовольственными товарами, то остальная часть придется на обмен технологиями или в виде знаний, опыта и научно-технической информации или в виде технологии, овеществленной в материалах и оборудовании. Торговый обмен технологиями – это значительная часть внешнеэкономических связей, задача которых – получение прибыли за счет повышения технического уровня производства.

Передача технологий на мировом рынке осуществляется в следующих основных видах сделок:

1. продажа, а также передача всех форм промышленной собственности за исключением товарных и форменных знаков по лицензиям (промышленная собственность – права на использование технологий, знаний, новинок и т.д.).

Лицензионное соглашение – это внешнеторговая сделка, по которой одна из сторон (лицензиар) предоставляет другой стороне (лицензиату) разрешение на использование объекта изобретений. При этом соглашение является следствием так называемого патентования изобретений, т.е. оформления права изобретателя на исключительное пользование своим изобретением.

2. продажа «know-how» и технического опыта

«know-how» включает различного рода секреты производства, без знания которых невозможно получить качественную продукцию. Позднее к ним стали также относить и разнообразные конфиденциальные сведения в том случае, если они дают преимущества тем, кто ими владеет (политическая, экономическая, административная информация).

Патентование (оформление права собственности) требует немало денег и времени для подтверждения оригинальности изобретения. В заявке создатель должен указать формулу изобретения, т.е. то, что отличает его от ранее созданных вещей. Это создает возможность для утраты своего рода секретной информации.

Know-how используют по договору, соглашению, в котором есть один существенный пункт, а именно высокие штрафные санкции за разглашение конфиденциальных сведений. Они дают возможность компенсировать убытки фирме, а для предприятия, с помощью которых произошла утечка информации, несут большие убытки. Know-how является беспатентной лицензией.

Иногда лицензию на know-how продают вместе с патентом, а иногда и раздельно.

3. передача технологий в процессе технологического и промышленного сотрудничества. При этом передача может осуществляться и бесплатно. Так СССР передавал многим странам свои научно-технические изобретения безвозмездно.

4. некоммерческие формы обмена научно-технической информацией в рамках салонов, выставок, ярмарок, научных конференций и т.д.

Все эти формы обмена технологиями решают такую задачу, как привлечение новых технологий для повышения технического уровня производства, а значит и для роста конкурентоспособности продукции на мировом рынке.

В течение многих лет развитие мировой торговли лицензиями идет более быстрыми темпами, чем торговля товарами. Она характерна для развитых стран, а также стран НИС (Аргентины, Бразилии и некоторых других). Поэтому доля лицензий и патентов таких стран как США, Япония, Германия непрерывно растет. Такая же тенденция характерна и для импорта Италии, Японии и Аргентины. По темпам импорта лицензий лидирует Аргентина, которая повторяет известный пример Японии или «Японского чуда» (покупка в больших количествах патентов и лицензий для развития собственного производства). На долю развитых государств приходится 99% мирового экспорта и 85% мирового импорта лицензий и патентов. Лидируют по экспорту лицензий США, на их долю приходится 2/3 продаж лицензий.

Быстрое развитие торговли лицензиями и патентами обосновывается высокой прибыльностью. Покупатели платят за приобретение лицензии от 10% до 15% стоимости готовой продукции, которую выпускаю с их использованием. Для уникальных и передовых технологий данный показатель составляет 50%.

В СССР наука находилась на высоком уровне. За 1 год насчитывалось до 80 тысяч оригинальных разработок, что составляло 1/5 всех новинок мира. Но за границей патентовалось всего лишь 2 тысячи ежегодно, т.к. многие изобретения имели двойное назначение (гражданское и военное), а продавалось еще меньше. По оценкам специалистов то, что в настоящее время продается – это продукция, основанная на разработках советского периода. Наша страна имеет отрицательное торговое сальдо по торговле патентами и лицензиями.

Большое значение имеет вопрос о защите интеллектуальной собственности, т.е. собственности разработчиков новшеств на результаты их деятельности. Исключительное право изобретателей различных технических новинок фиксируется патентом. Другие права создателей литературных, музыкальных произведений охраняются авторским правом.

Во многих странах мира нарушают права интеллектуальной собственности и в том числе промышленной собственности. 15 лет назад при Клинтоне были объявлены 44 страны, уличенные в нарушении данных прав. В рамках ВТО существует генеральное соглашение об интеллектуальной собственности ГАТС (Генеральное соглашение по услугам) и ТРИПС (Соглашение по торговым аспектам прав интеллектуальной собственности), которое существует в рамках ГАТС.

Международное патентное право кроме этого соглашения по интеллектуальной собственности включает еще и такие конвенции, как Парижская конвенция по охране промышленной собственности (1983 год), Конвенция по выдаче Европейских патентов, Договор о патентной кооперации и другие.

2. Заключение лицензионных соглашений включает в себя несколько этапов.

1 этап – подготовка к заключению лицензионного соглашения. Включает в себя:

1. обоснование целесообразности продажи технологии

Продажа лицензий а новые технологии целесообразна в следующих случаях:

- невозможно или не целесообразно использовать внутри страны вследствие отсутствия квалифицированных кадров, сырья, материалов и т.д. В этом случае доход от продажи позволяет возместить расходы, связанные с изобретением этой технологии;

- по экономическим или политическим причинам невозможно экспортировать продукцию, изготовленную по новой технологии;

- объем внутреннего рынка достаточно большой и местные фирмы не могут его насытить. Продажа позволяет обеспечить потребности за счет импорта, т.е. приобретения продукции тех фирм, которые приобрели лицензию;

2. поиск партнера (покупателя лицензии)

Мировая практика показывает, что наиболее вероятные покупатели – это средние по своим размерам фирмы, т.к. малые предприятия не могут купить дорогостоящие лицензии, а крупные фирмы и корпорации сами разрабатывают технологии.

3. реклама лицензии

Рекламирование лицензии имеет особенности, отличающие ее от рекламы товаров. Покупателя интересует, прежде всего, сведения о технологии получения продукции. Но реклама лицензии не должна содержать детальные сведения, т.к. в противном случае ее не зачем будет приобретать. Кроме этого, необходимо выбрать время рекламы: когда проходят первые опыты, рекламу проводить нельзя, т.к. технология может и не оправдать ожиданий, а когда товар уже появился на рынке - слишком поздно.

2 этап – проведение предварительных переговоров после нахождения партнера. Цель данного этапа – уточнение всех стадий сделки, объема продаваемых прав, характера предоставляемых услуг (например, будут ли предоставлены кадры для обучения новой технологии, предусматривается ли возможность передачи лицензии третьим лицам и т.д.). Завершается этап составлением протокола намерения, а также техническим приложением к проекту договора.

3 этап – оформление и подписание лицензионного соглашения. Предусматривает решение следующих вопросов:

1. выбор вида лицензионного соглашения

Существует 3 вида:

- продажа простой лицензии

- продажа исключительной лицензии

- продажа полной лицензии

Первый вид предполагает, что лицензиар разрешает покупателю (импортеру) использовать изобретение, но оставляет за собой право самостоятельно продавать такую лицензию другим фирмам и использовать ее по-своему усмотрению. Такой вид соглашений используется при продаже лицензий в отраслях массового производства, на продукцию которых существует высокий спрос.

Второй вид предполагает, что лицензиар получает исключительное право использовать новую технологию, но в пределах, оговоренных в соглашении. Чаще всего оговаривается территория, на которой только данный покупатель может использовать технологию. Таким образом, фирма устраняет нежелательных конкурентов.

Третий вид означает, что лицензиар уступает лицензиату все права на использование лицензии или know-how в течение всего срока договора. Такой вид соглашений применяется в том случае, если у лицензиара нет возможностей самостоятельно использовать новую технологию или нет средств для осуществления ее продажи.

2. формулировка объекта лицензии

Объектом могут быть новые материалы, способы лечения, методики расчета финансовых результатов. Обязательное требование в отношении к лицензии – патентная чистота. При этом она не должна затрагивать интересы и нарушать права других патентопокупателей.

3. определение цены лицензии

В отношении цены лицензии ведутся переговоры, т.к. и покупатель и продавец должны получить прибыль. Точные цены никогда не публикуются, но мировая практика показывает примерное соотношение. Доля продавца в той прибыли, которую получит покупатель лицензии при продаже произведенной продукции, должна составлять 20-30%.

4. определение формы выплаты вознаграждения продавцу

Существует 2 формы: роялти и паушальный платеж.

Роялти – это периодические отчисления в процентах от прибыли или от суммы продаж, которые выплачиваются по окончании года в течение срока действия соглашения. Но для того, чтобы уменьшить сумму прибыли, импортер может пойти на некоторые уловки, например, повысить издержки на производство продукции. Поэтому чаще используют процент от продаж. Его также можно менять в зависимости от условий договора.

Паушальный платеж – твердо фиксированный платеж, который взимается единовременно. Такая форма выплаты вознаграждения продавцу применяется в 10% сделок при продаже полной лицензии.

Иногда применяют также комбинированный метод, когда часть вознаграждения получают единовременно, а часть – в виде роялти.

5. определение срока действия

Мировая практика показывает, что срок действия соглашения зависит от срока действия патента, от вероятности раскрытия know-how, времени на освоение новой технологии, срока морального старения лицензии. Для беспатентных лицензий срок соглашения составляет приблизительно от 3 до 7 лет, если требуются большие капитальные вложения – от 7 до10 лет, для патентных лицензий – от 5 до 7 лет и более.

3. В настоящее время инжиниринг превратился в распространенный объект международной торговли. Международный инжиниринг – это деятельность по продаже комплекса консультационных услуг научно-технического, производственного и коммерческого характера. Эти услуги могут оказывать специализированные инжиниринговые фирмы, а также промышленно-строительные компании. Международный инжиниринг предполагает, что инжиниринговая компания и покупатель должны находиться в разных странах.

Одной из главных предпосылок развития международного инжиниринга явилась индустриализация, особенно развивающихся, которая требует производственных знаний, опыта, технической и коммерческой информации. На долю наиболее развитых стран мира приходится 95% инжинирингового экспорта, причем эта доля стабильна и не изменяется. Главными потребителями инжиниринговых услуг являются нефтедобывающие страны Востока, Азии, Африки. Причем США преимущественно поставляет данные услуги в страны Латинской Америки, а в Азию и Африку – Япония, Германия, Великобритания.

Особенности инжиниринга:

1. Инжиниринг – это услуги производственного назначения, хотя они и не воплощаются в материальной форме каких-либо продуктов;

2. Инжиниринг может подготавливать и непроизводственные услуги: торговые, финансовые и др.;

3. Данный вид услуг имеет коммерческий характер, т.е. они продаются и покупаются и выступают как специализированные виды деятельности;

4. Инжиниринг – это воспроизводимые услуги по передаче технического, производственного опыта и коммерческой информации.

Стоимость инжиниринговых услуг определяется затратами труда. В то же время лицензии и know-how отражают невоспроизводимые в данный момент знания и опыт, и при этом ими обладает лишь ограниченное число монополистов. Следовательно, стоимость уже определяется исходя из соотношения спроса и предложения.

Выделяют следующую классификацию инжиниринговых услуг:

1. услуги, связанные с подготовкой какого-либо процесса: предпроектные услуги, технико-экономическое обоснование целесообразности применения данных услуг, маркетинговые исследования, проектные и послепроектные услуги;

2. услуги по оптимизации процессов эксплуатации объектов: совершенствование организации и управления на предприятии, испытание оборудования.

4. В основу организации международной торговли инжиниринговыми услугами положен метод заказа. Юридической формой инжиниринга является контракт на оказание этих услуг. В свою очередь данный контракт между зарубежной инжиниринговой фирмой и заказчиком из другой страны является основой для их экспорта и последующей оплаты. Содержание контракта определяется способом осуществления инвестиционного проекта.

В мировой практике выделяют 3 основных метода зарубежного строительства, которые в свою очередь определяют объем инжиниринговых услуг, фиксируемый в контракте.

1. первый метод предполагает, что большую часть инжиниринговых работ выполняет сам заказчик или местные фирмы. При этом инжиниринговая фирма направляет своих представителей для консультирования, обучения и надзора, что говорит о том, что объем предоставляемых услуг минимален и ответственности за проект фирма не несет;

2. второй метод предполагает, что иностранная инжиниринговая фирма выполняет большую часть инжиниринговых услуг или все услуги (полный инжиниринг). Заключение контракта на этих условиях означает, что фирма несет ответственность за осуществление проекта в целом;

3. третий вид – «строительство под ключ», который означает, что заказчик только принимает здание или какой-либо другой объект. В данном случае инжиниринговая фирма заключает договор со строительной компанией.

Наиболее распространен полный инжиниринг. При оказании инжиниринговых услуг может возникнуть ситуация, когда одна фирма не может произвести организацию и реализацию инвестиционного проекта. В таком случае формируется консорциум (объединение фирм) и уже от его имени осуществляется проект.

Отличие инжиниринговых услуг от контракта купли-продажи в том, что в контракте на инжиниринг обговаривается не только срок, но и этапы выполнения, выделяются численность и состав исполнителей, а также есть пункт, касающийся условий и оплаты труда. Существует также практика применения следующей форы контроля: выполнение каждого следующего этапа осуществляется при успешной сдаче предыдущей. Данное условие вписывается в контракт. Такое условие позволяет заказчику в случае некачественного или несвоевременного выполнения отстранить фирму от реализации проекта.

Определение цены инжиниринговых услуг довольно проблематично, т.к. работы могут исполняться в разных странах, а также один объект может значительно отличаться от другого.

В мировой практике используют 3 метода расчета стоимости инжиниринговых услуг:

1. расчет на базе ставок заработной платы консультантов. В этом случае стоимость рассчитывается как произведение ставки заработной платы на время работы или как произведение фонда оплаты труда на коэффициент, который приблизительно равен 21. Он учитывает накладные расходы, прибыль и стоимость прямых, материальных и иных затрат. Его применение целесообразно, когда заранее известна трудоемкость работ;

2. предусматривает оплату фактических затрат и фиксированного размера вознаграждения. Такой метод применяется тогда, когда нельзя заранее определить объем и трудоемкость инжиниринговых работ. Заказчик оплачивает все расходы и плюс вознаграждение как определенную сумму или в виде процента (10% для крупных компаний и 25% для более мелких;

3. стоимость определяется как процент от сетной стоимости проекта (2-3%).

Лекция 9: Виды внешнеторговых операций. Контракты

в международной торговле

1. Сущность и виды внешнеторговых операций и сделок

2. Структура и содержание контракта международной купли-продажи товаров

3. Особенности подрядных контактов, контрактов аренды и контрактов во встречной торговле

4. Подготовка, заключение и исполнение внешнеторгового контракта

1. Участники внешнеторговых операций называются контрагентами.

Внешнеторговая операция – это целый комплекс действий контрагентов из разных стран, направленный на совершение обмена товарами и услугами и обеспечивающих его. В эти действия входит не только передача товаров за деньги, но и изучение рынка данного товара, создание представительств за рубежом, реклама товаров, направление и разработка предложений и запросов, проведение переговоров. И только по завершению всех этих процедур осуществляется подписание контракта.

В мировой торговле осуществляется 4 основных вида внешнеторговых операций:

1. экспортные, т.е. продажа иностранному контрагенту товаров с обязательны вывозом его за пределы страны;

2. импортные, т.е. приобретение товаров у иностранного партнера с обязательным ввозом его на таможенную территорию страны-покупателя;

3. реэкспортные, т.е. пепродажа за границу ранее импортированных товаров без какой-либо переработки;

4. реимпортные, т.е. приобретение ранее экспортированных товаров, не подвергавшихся переработке.

Среди действий, которые составляют внешнеторговую операцию, главным является заключение контракта. Подписание и его исполнение называется сделкой. Выделяют следующие виды сделок:

- купля или продажа товара – самый распространенный вид сделки, который относится к несвязанной торговле (экспорт не связан с импортом);

- выполнение подрядных работ (инжиниринг);

- аренда имущества;

- обмен товарами в несвязанной торговле, который включает в себя:

1. товарообменные или бартерные операции

2. компенсационные сделки

3. встречные поставки buy-back

4. сделки offset

5. сделки типа «свитч»

Кроме основных сделок могут быть заключены дополнительные контракты на сделки с посредниками, с рекламными, консультационными и транспортными фирмами и т.д.

Большая часть торговли совершается в виде несвязанной торговли, т.е. обычной купли и продажи. Как только получены деньги за товар, контрагенты становятся несвязанными между собой. Но в мировой практике используется также и связанная торговля. Если товар обменивается на товар, то происходит бартерная сделка. Если же оплачивается купленный товар частично деньгами, а частично продукцией другого предприятия, то сделка называется компенсационной (данный вид сделки является удобной схемой для расчетов). Встречные поставки означают, что экспортеры принимают на себя встречные обязательства по закупке товаров у фирмы-импортеры, которые из-за низкой конкурентоспособности надеются продать свой товар в ответ на закупку.

2. Основные условия контрактов международной купли-продажи товаров регулируются специальным международным документом – Конвенция ООН «О договорах международной купли-продажи товаров» (Венская конвенция)

Гражданский кодекс РФ учитывает положения Конституции. Содержание контракта купли-продажи строится на основе данной конвенции и может быть оформлено 2 способами:

- сначала излагаются основные статьи контракта, отсутствие которых делает сделку недействительной (например, не оговорен предмет контракта и т.д.), а после их перечисления прописываются вспомогательные статьи;

- статьи перечисляются по ходу операций, которые будут совершаться контрагентами (первые статьи – обязательства сторон, затем статьи, касающиеся отгрузки, оплаты товара, разрешения возможных споров. В этом способе нет жесткой регламентации.

Обычно в начале контракта указывается название документа и его номер, причем часто в номер отражается страна и фирмы-участники (с помощью кодов), а также указывается место и дата подписания для того, чтобы иметь возможность определить срок действия контракта, который отсчитывается от даты подписания, и судебные органы, которые будут рассматривать возникающие споры между партнерами.

Далее следует преамбула (вводная часть), где дается определение сторон, т.е. приводится название фирм-контрагентов и указывается какая из сторон является продавцом, а какая покупателем; кто представляет стороны (директор компании, коммерческий или финансовый директор и.т.д.) и на сновании каких документов они действуют представителями сторон (устав фирмы, различные доверенности и т.д.).

Далее освещаются статьи, наиболее важной из которых является предмет, т.е. то, что продается и покупается и на каких условиях совершается сделка. Также указываются базисные условия поставки товаров, которые выберут контрагенты. Если выбранное условия точно соответствует «Инкотермс», то делается ссылка на соответствующее базисное условие. Если же есть какие-либо отступления, то они обговариваются дополнительно в контракте.

Когда ассортимент поставляемого товара достаточно большой, то делается приложение, где указываются марки, сорта товаров, которые должен поставить экспортер, а также условия содержания товара. Если качество и количество товара указаны в приложении, то в отдельной статье в контракте их уже не указывают. При этом чаще всего подписывается сам контракт, а приложение – нет. Поэтому необходимо указывать, что приложение является неотъемлемой частью контракта. Если же в приложении нет упоминания о качестве и количестве товара, то они выделяются в отдельную статью, где оговаривается каким требованиям должно отвечать качество товара и какими документами оно подтверждается. Здесь также может быть указано кем и как будет осуществляться приемка товара.

Следующая статья - «Упаковка и маркировка товара». Здесь записывается, что упаковка должна обеспечить полную его сохранность при транспортировке всеми транспортными средствами. Вид упаковки определяется исходя из базисных условий, а значит и вида транспорта. В приложении могут оговариваться специальные требования к упаковке. Маркировка осуществляется с помощью указания брутто, нетто, покупателя и продавца, габариты, вес и т.д.

Далее следует статья «Цена и общая сумма контракта». В ней фиксируется цена и за единицу количества, подчеркивается в цене стоимость тары, упаковки и маркировки. Включение в цену транспортных расходов и страхования оговариваются в выбранном базисном условии. Цена назначается в свободно конвертируемой валюте с учетом мировых цен с использованием данных других фирм на данный товар.

После этого расписывается статья «Срок и дата постановки». Существует 2 способа зафиксировать дату: или указать срок, в течении которого товар должен быть поставлен, или конкретную дату. Если товар поставляется партиями, то график поставки прописывается в приложении. В данной статье также оговаривается возможность досрочной поставки или порядок получения разрешения на такую поставку.

Далее следует статья «Порядок отгрузки товаров». Порядок отгрузки может быть выделен в отдельную статью, в которой также оговаривается порядок извещения покупателя об отгрузке, либо изложен в предыдущей статье.

Следующая статья – «Условия оплаты». Наиболее распространенной формой расчета является аккредитив и инкассо. В этой статье прописываются условия оплаты, т.е. приобретается ли товар за наличные или в кредит. Если товар отгружается в кредит с последующей оплатой, то усиливается риск возможной неоплаты или несвоевременной оплаты. Тогда в контракт дополнительно включаются условия предоставления покупателю банковской гарантии или выдачи векселя. В некоторых случаях товары поставляются в течение длительного времени в результате отсрочки платежа или его поэтапной выплаты. Поэтому могут возникнуть трудности с изменением курса валют (убытки или потери). В этом случае в контракт включаются защитные, в том числе валютные оговорки.

Следующая статья – «Страхование». Страхование является добровольным. Та сторона которая осуществляет страхование, определяется выбранным базисным условием поставки. Обычно груз страхуется в пользу покупателей на 110% его стоимости, т.е. страховка возмещает не только стоимость товара, но и ряд других убытков. Если стороны страхуют контракт, то указывают вид страхования и перечисляют риски, от которых товар застрахован. Если они не перечислены, то страхование осуществляет экспортер на условиях «С ответственностью за все риски». В случае возникновения каких-либо рисков назначается экспертиза.

Далее следует статья «Обстоятельства непреодолимой силы или форс-мажор». При этом под форс-мажором понимается ситуация, препятствующая совершению операции (выполнению контракта), которую нельзя было предусмотреть при подписании (ураганы, цунами, землетрясения, эпидемии и военные действия). Их перечень заранее обговаривается партнерами. При наступлении таких обстоятельств выполнение контракта приостанавливается без всяких санкций. Пострадавшая сторона должна предоставить подтверждение форс-мажора со стороны Торговой Палаты.

Статья «Санкции» прописывает санкции за нарушение условий контракта – качества и количества продукции, сроков поставки и уплаты санкции. Наиболее распространено прогрессивное начисление штрафов, т.е. от увеличения сроков невыплаты растут процент штрафа. Кроме этого, предусматривается и возмещение убытков за причиненный ущерб. Эти убытки включают также и упущенную выгоду, что значительно усиливает санкции.

Следующая статья «Арбитраж». В международной практике принято решать возникающие споры путем переговоров. В данной статье оговаривается, что в случае возникновения споров, будут проводиться переговоры. Но если компромисс не будет достигнут, то предусмотрено обращение в арбитражный суд с оговоркой в какой именно. Если ее нет, то спор будет рассмотрен арбитражем той страны, в которой был подписан контракт. Обычный российский арбитраж не решает данные споры; для этого существует специализированный арбитраж.

Если есть еще какие-либо оговорки, то они включаются в статью «Другие условия». В ней обычно фиксируется порядок изменения или прекращения контракта, порядок рассмотрения претензий, сроки исковой давности и порядок их исчисления, дополнительные условия отгрузки товара.

3. Подрядные контракты, которые заключаются на выполнение строительных работ или услуг, имеют ряд особенностей, которые обусловлены спецификой строительства, а именно длительными сроками. Выделяют следующие особенности:

- в строительстве предметом договора является не товар, а работа, которую подрядчик обязуется выполнить в соответствии с заказом (консультации, возведение зданий). В предмете указывается перечень конкретных работ, которые обязан выполнить подрядчик, например, разработка документации, проектные работы и т.д.;

- полная ответственность подрядчика за весь комплекс работ (за сроки, за качество выполненных работ). Она не зависит от того, привлекал ли подрядчик субподрядные организации или нет;

- большая продолжительность сроков, что обуславливает появление помимо общего срока сроков выполнения отдельных этапов работы (промежуточных сроков). Заказчик контролирует не только выполнение всей работы, но и каждый этап. Если этап выполнен некачественно или не в срок, то заказчик имеет право отстранить подрядчика от дальнейшего выполнения;

- установление цен за согласованный объем работ.

1.в контракте указываются скользящие цены, которые изменяются с течением времени вследствие изменения заработной платы, стоимости материалов и т.д.

2. на сложные объекты с большим объемом работ и высокой стоимостью в контракте применяется не только одна глобальная цена, но и единичные расценки за отдельные этапы.

3. в подрядных контрактах часто применяются цены cost-plass (стоимость плюс). Заказчик оплачивает фактическую стоимость работ плюс согласованный размер вознаграждения.

Содержание контракта на аренду определяется тем, что он закрепляет отношения имущественного найма, по которому арендодатель одной страны передает арендатору из другой страны во временное пользование имущество за согласованную между ними плату.

Распространение в международной торговле контракта на рентинг незначительно. Предмет такого контракта – транспортные средства и другие товары краткосрочного пользования (например, туристический инвентарь). Обязательства сторон предусматривают, что арендодатель сам осуществляет и техническое обслуживание, и страхование. Размер платежа зависит от ставок, которые складываются на мировом рынке в зависимости от спроса и предложения.

В международной торговле используются также контракты на хайринг. Предметом такого контракта является строительно-ремонтое оборудование, сельскохозяйственные машины, транспортные средства. Главное отличие данного вида контракта от контракта на рентинг состоит в том, что страхование и обслуживание может быть возложены на обе стороны в зависимости от договоренности.

Контракты на лизинг являются самыми распространенными в международной торговле. Выделяют следующие особенности таких контрактов:

1. предмет лизингового контракта должен быть четко конкретизирован, т.е. к предмету прилагается спецификация того имущества, которое передается в аренду. В статье « Предмет» оговаривается, что право собственности на имущество остается за лизинговой компанией;

2. срок аренды определяется договоренностью сторон, причем в международном контракте обычно фиксируется право арендатора либо продлить договор либо выкупить предмет аренды по истечении срока. В контракте устанавливается период, в течение которого оба контрагента не имеют права прерывать его действия (конечно если нет серьезных нарушений условий контракта). Это гарантирует сторонам получение стабильного дохода;

3. кроме права взыскания штрафов и убытков за нарушение условий контракта, арендаторы обычно имеют право задерживать арендные платежи;

4. в обязанности арендодателя включается также замена оборудования на более совершенное до истечения срока аренды с корректировкой арендных платежей. Арендатор в свою очередь обязан не разглашать технических секретов этого оборудования, что позволит ему пользоваться им.

Встречные обязательства возникают в связанной торговле. Контракты на бартерные сделки не означают, что взаимные поставки не должны оцениваться в стоимостном выражении для того, чтобы подтвердить и гарантировать поставку, установить штрафные санкции. Способом удовлетворения взаимных претензий является либо взаимное увеличение или уменьшение количества товаров. Выполнение встречных обязательств в контрактах во встречной поставке (buy back) обеспечивается либо предоставлением экспортером банковской гарантии либо фиксацией права экспортера удерживать гарантийную сумму из очередных платежей. Важно, что размер гарантийного обязательства превышает сумму встречных поставок.

4. Подготовка контракта сводится к маркетинговым исследованиям, т.е. к поиску покупателей и продавцов. После того, как в ходе исследований были найдены партнеры, разрабатывают мероприятия по выходу продукции на мировой рынок. Фирма, которая желает выйти на мировой рынок, должна предпринимать следующий действия:

1. осваивать производство более конкурентоспособных товаров;

2. рекламировать товар;

3. искать посредников;

4. разрабатывать и рассылать оферты (предложения) будущим партнерам

На этом этапе очень важно оценить надежность партнеров при помощи, например, аудиторских заключений, рейтинговых агентств и т.д.

Далее следует проведение переговоров, на которых путем уторговывания происходит согласование условий контракта, в том числе и базисных. Обычно заранее перед переговорами подготавливаются проекты контрактов, где уже освещены различные аспекты сделки. На переговорах каждая страница проекта обсуждается и визируется (подписывается). Парафируемый контракт в двух экземплярах и на двух языках подписывается уполномоченными представителями сторон. После этого договор считается подписанным, а сделка – состоявшейся. Аналогичные контракты заключаются на вспомогательные операции сделки, например, контракты с банками, страховыми, транспортными компаниями.