Часть 2. Экономика

VII. Финансовый план

1. Основные допущения и нормативы для финансово-экономических расчетов (в т. ч. платежи по налогам, инфляция, издержки, способ отнесения выплат

2. Смета затрат на проект в соответствии с основными составляющими:

• Земельный участок;

• Коммуникации;

• Предпроектная подготовка и проектирование;

• Строительство;

• Маркетинг и реклама;

• Эксплуатация;

• Расчёт амортизации объектов инфраструктуры;

• Налоговые отчисления (во все бюджетные и внебюджетные фонды);

3. Источники, объемы и сроки финансирования;

4. План продаж;

5. Изучение существующих финансовых параметров проекта и предложение путей максимизации доходной составляющей проекта;

6. Прогнозные балансы;

7. Прогнозные отчеты о прибыли и убытках;

8. Прогнозные отчеты о движении денежных средств (Cash flow);

VIII. Аналитическая часть

1. Анализ экономической эффективности проекта (показателей эффективности реализации проекта):

• Чистый приведенный доход — net present value;

• Внутренняя норма рентабельности — internal rate of return;

• Период окупаемости инвестиций — payback period;

• Дисконтированный срок окупаемости инвестиций – discounted payback period;

• Коэффициент покрытия ссудной задолженности — debt cover ratio;

• Точка безубыточности проекта — break even point;

• Период возврата заемных средств — repayment period;

2. Анализ рисков проекта, планируемые меры по их предупреждению и устранению

3. Анализ чувствительности финансового результата проекта к основным расчётным параметрам (цена реализации, стоимость заимствований, ставка дисконтирования, налоги, арендная ставка и т.д.);

4. Общие выводы;

IX. Приложения

22