- •1.Основные валютно-финансовые условия внешнеторгового контракта.
- •2.Банковский перевод и инкассо. Платежи по открытому счету.
- •3.Аккредитивная форма расчетов и ее разновидности.
- •Виды документарных аккредитивов:
- •4.Платежные гарантии и валютные оговорки.
- •5.Формы финансирования внешнеторговых сделок.
2.Банковский перевод и инкассо. Платежи по открытому счету.
Банковский перевод – основная форма расчетов в современной практике (от 70 до 95 % общего объема расчетов). Кроме того, банковский перевод является составным элементом всех остальных форм расчетов (аккредитивы, инкассо, чеки, векселя).
Банковский перевод относится к числу платных комиссионных операций банков. Все банки, задействованные в осуществлении банковского перевода, взимают комиссию за проведение операций.
При отправлении платежа импортер подает в банк, в котором у него открыт счет, платежное поручение в нескольких экземплярах.
Банком проверяются правильность заполнения поручения и наличие необходимого остатка на счете.
Платежное поручение обрабатывается банком.
Со счета списываются суммы платежа и комиссий.
Банк отправляет платежное поручение в банк-корреспондент. На следующий день клиент получает выписку с отражением списаний сумм платежа и комиссий.
Платежное поручение последовательно исполняется банками-корреспондентами до тех пор, пока не достигнет банка-экспортера.
Чем короче цепочка банков-корреспондентов, тем быстрее денежные средства поступят на счет экспортера. Наиболее удобным является случай, когда банк импортера и банк экспортера связаны непосредственными ("прямыми") корреспондентскими отношениями.
Документарное инкассо – поручение экспортера банку получить с импортера сумму платежа, предусмотренную контрактом, против передачи ему товарных и других документов и зачислить выручку на счет экспортера.
Схема инкассовой операции
Банк экспортёра
|
2 |
Банк импортера | ||||
| ||||||
4
Товар | ||||||
1 |
|
5 |
3 |
|
3
| |
Экспортер |
Импортер | |||||
|
1. Экспортер, отгрузив товар в соответствии с условиями контракта, оформляет необходимые товарные и другие документы и передает их в коммерческий банк, указанный в контракте.
2. Банк экспортера пересылает комплект документов своему банку-корреспонденту в стране импортера.
3. Банк импортера извещает покупателя и передает ему эти документы против получения соответствующей суммы платежа (при наличном расчете) или против акцепта срочной тратты (при предоставлении кредита).
4. Банк импортера информирует банк экспортера о зачислении на его корреспондентский счет полученной от импортера суммы платежа.
5. Банк экспортера производит выплату предприятию-экспортеру за произведенную экспортную операцию.
Минусы инкассо: 1.Большой разрыв во времени между отгрузкой товара и получением платежа, что приводит к замедлению оборачиваемости средств экспортера; 2. Импортер может отказаться от оплаты товарных документов.
Расчёты по открытому счёту – периодические платежи импортёра экспортёру после получения товара: продавец записывает на счёт покупателя в качестве долга стоимость проданных и отгруженных товаров, а импортёр обязуется погашать в обусловленные сторонами сроки предоставляемый ему кредит.