60 Традиционные банковские операции.

Традиционными банковским услугами являются: кредиты, депозиты, расчетно-кассовое обслуживание, валютообменные операции и операции с ценными бумагами.

кредиты - это форма движения ссудного капитала он основывается на принципах: срочность, платность, возвратность, целевое назначение, обеспеченность

кредиты бывают: ипотечные, потребительские, авто, овердрафт.....

Депози́т - сумма денег, помещённая вкладчиком в банк на определённый или неопределённый срок.

Различают:

Депозит до востребования — депозит без указания срока хранения, который возвращается по первому требованию вкладчика. Обычно по сберегательным вкладам начисляются проценты по ставкам ниже соответствующих для срочных депозитов. Депозитом до востребования могут по соглашению с банком или по законам отдельных государств являться средства на чековом счёте в банке.

Срочный депозит — депозит под проценты, внесённый на определенный срок и изымаемый полностью по истечении обусловленного срока. Срочные депозиты менее ликвидны, чем сберегательные вклады до востребования, но приносят более высокий процент дохода.

62 Банковские риски, методы управления рисками.

Риск – вероятность каких-либо потерь в результате воздействия на систему внешних или внутренних факторов.

Банковские риски.

1 Кредитный риск – определяется как существующий для кредитора риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов по нему.

2 Процентный риск – заключается в возможности понести убытки вследствие непредвиденных, неблагоприятных для банка изменений процентных ставок и значительного уменьшения маржи, сведения к нулю или к отрицательному показателю.

3 Валютный риск – связан с колебанием курсов валют и представляет собой опасность курсовых потерь в результате изменения курсов иностранных валют по отношению к национальной валюте

4 Риск несбалансированной ликвидности (риск потери ликвидности) представляет собой опасность потерь в результате неспособности банка покрыть свои обязательства по пассивам баланса за счет требований по активам.

Риск упущенной возможной выгоды – это риск наступления косвенного (побочного) финансового ущерба (не полученная прибыль) в результате неосуществления какого-либо мероприятия или остановки хозяйственной деятельности.

5. Рыночный риск – риск потерь, который несут банки по балансовым и внебалансовым статьям в связи с движением рыночных цен.

6. Операционные риски являются большим и очень своеобразным классом рисков, оказывающих значительное влияние на деятельность современного банка.

Методы управления рисками.

1 диверсификация

2 хеджирование

3 страхование

64 Доходы, расходы и прибыль кредитных организаций.

Основным источником доходов большинства КБ являются проценты, взимаемые с заемщиков за пользование ссудами. Значительные доходы банки получают от проведения операций с иностранной валютой. Банки так же могут получать доход от операций с ценными бумагами. Но т.к. РЦБ в Украине только начинает формироваться, то и доходы банков от этих операций пока незначительны. Операции, приносящие банку доход в виде вознаграждения: РКО, предоставление гарантий и поручительств, доверительные, аудиторские, лизинговые.

Расходы КБ можно подразделить на относительно постоянные ( на з/п, бланки а канцтовары, содержание помещений, охрана) и переменные (выплата % по вкладам, межбанковскому кредиту, по остаткам средств на расчетных счетах).

В зависимости от налогового законодательства банки уплачивают налоги в гос. и местные бюджеты из прибыли или из дохода. После уплаты налогов и штрафов из прибыли производится отчисление в резервный фонд. Затем в фонды экономического стимулирования банка, на благотворительные и спонсорские мероприятия. Из оставшейся суммы выплачиваются дивиденды акционерам.

Убытки банка покрываются за счет резервного фонда или за счет уменьшения уставного фонда.