Подготовка к ГОСам / Для дипломников 2010 / ГОСы / Документ Microsoft Word

Активные операции- являются « средством поддержания необходимого уровня ликвидности», что для успешной работы КБ явл. Наиболее важным показателем.

Основные активные операции:

1. кредитные операции => форм. Кредитный портфель

2. инвестиционные операции – создают основу для формирования инв-го портфеля

3. кассовые и расчетные операции – явл. Одним из основных видов услуг оказываемых банком своим клиентам.

4. прочие активные операции, связанные с созданием соответствующей инфраструктуры, обеспечивающей успешное выполнение всех банковских операций.

А.О. банка составляют существенную и определенную часть его операций. А. и П. операции находятся в теснейшей взаимосвязи друг с другом. При размещении средств в др. банках, покупке цен. бум., предоставлении клиентам кредитов и разнообразных услуг КБ постоянно контролируют состав и структуру своих пассивов, следят за наличием свободных ресурсов, сроками исполнения обязательств по депозитам, стоимость привлекаемых средств.

Для обеспечения эффективной и стабильной работы банка, по мнению Коцовской . Р. необходимо:

5% - вложение в гос. ценные бумаги;

10% - казначейские инструменты;

20% - кредиты ЮЛ;

25% - прочие активы;

40% -

Активы банка отображаются в балансе по степени их ликвидности.

- первичные резервы;

- вторичные резервы;

- портфель банковских кредитов;

- портфель банковских инвестиций.

Первичные резервы – наиболее ликвидные активы, которые используются для выплаты вкладов, совершения платежей и выполнения других обязательств банка, но не приносят значительного дохода. К ним относятся: денежные средства и банковские металлы; деньги на корсчете и депозиты в Национальном Банке Украины; деньги на счетах в других банках [24, c. 259].

Первичные резервы является малодоходным видом активов, и управление банка с целью максимизации прибыли стремится к снижению их доли в структуре активов.

Вторичные резервы – высоколиквидные активы, которые в любой момент с минимальной задержкой и незначительным риском потерь можно превратить в первичные резервы (наличность) и использованные для выполнения текущих платежей по обязательствам банка. Основное их назначение - быть источником пополнения первичных резервов, а также обеспечивать получение прибыли.

К этой группе активов принадлежат: вложение в государственные краткосрочные ценные бумаги; вложение в корпоративные краткосрочные ликвидные ценные бумаги; межбанковские кредиты сроком до 7 дней.

Наибольшая часть в активах КБ состоит, как правило прибыльные активы: ссуды и долгосрочные инвестиции в ц. б.

Часть кредитов в активах банка колеблется от 20 до 80%, а часть портфеля ц. б. достигает 25-30%

Активы банка можно объединить в 4 группы:

1. Касса и приравненные к ней ср-ва;

2. Инвестиционные, операции с ценными бумагами;

3. кредиты;

4. Пр. активы.

Бизнес- план – это рабочий документ для действующих компаний, используемый во всех сферах предпринимательства.

Наличие хорошего бизнес-плана способно помочь новому бизнесу привлечь капитал, определить планы на будущее, составить аналитические таблицы, по которым можно будет оценить , как развивается дело. Бизнес - план помагает обнаружить и устранить слабые места и пробелы в сфере деятельности.

Цель разработки бизнес-плана – спланировать хозяйственную деятельность компании на ближайший и отдаленный периоды в соответствии с потребностями рынка и возможностями получения необходимых ресурсов.

Бизнес-план обычно состоит из следующих разделов:

1. Хар-ка и возможности компании;

2. Виды роизводимых товаров (услуг);

3. Рынки сбыта товаров (услуг)

4. Конкуренция на рынках сбыта;

5. План маркетинга;

6. Производственный план;

7. Организационный план;

8. Правовое обеспечение деятельности компании;

9. Оценка риска и страхование;

10. Финансовый план;

11. Стратегия финансирования.

Главная цель УАП – по средствам сбалансированого управления денежных средств и их размещением, обеспечить високий уровень прибыли, оптимальный уровень риска, соблюдение нормативов ликвидности.

Система УАП прошла 3 этапа:

1 этап.Управление через активы (вложение активов в наиболее ликвидные операции)

2 эт. Управление через пассивы ( оптимизация структуры обязательств КБ, Снижение затрат и увеличение прибыли)

3эт. Управление через активы и пассивы ( интегрированный подход)

КУАП – комитет управления активами и пассивами

Функции КУАП:

- Определ. уровня и границ допустимого риска;

- Оценка величины достаточности капитала;

- принятие решений о хиджировании рисков;

- Оценка измнений расходов и доходов;

- Калькулирование цены банковских услуг;

- Оценка качества и структуры кредитного и инвестиционного портфелей.

При управлении УАП используется два метода:

1. Метод общего фонда ( сначало собираются все пассивы банка, направляются в активы банка, а потом активы распределяются по направлениям.) простой в применении, но имеет риск ликвидности.

2. Метод специального фонда ( банк в банке) система планирования – формируется направление вложения средств (активы), а потом под каждое направление формируется ресурсная база.Меньше риск ликвидности, но сложный и требуется иметь стабильную ситуацию в стране.

Для УАП существует 2-е стратегии:

1. максимизация прибыли;

2. минимизация рисков.

Источники средств		Размещение средств
1 Вклады до востребования 2 Срочные вклады 3 Акционерный капитал и резервные фонды	Общий фонд средств		1 Первичные резервы 2 Вторичные резервы 3 Ссуды 4 Ценные бумаги 5 Основные фонды

Рисунок 1.3 - Управление активами банка методом «общего фонда средств»

Источники средств Размещение средств

Первичные резервы

1 Банк вкладов до востребования Вторичные резервы

Краткосрочные ссуды

Вторичные резервы

2 Банк срочных вкладов Средне- и долгосрочные ссуды

Долгосрочные ценные бумаги

3 Банк основного капитала Основные средства

Рисунок 1.4 - Управление активами банка методом «Банков внутри банка»