Подготовка к ГОСам / Вопрос № 69. Активные операции коммерческого банка

Вопрос № 69. Активные операции коммерческого банка. Оценка качества активов

Активные операции – являются «средством поддержания необходимого уровня ликвидности», что для успешной работы КБ явл. наиболее важным показателем.

Основные активные операции:

1. кредитные операции => форм. Кредитный портфель

2. инвестиционные операции – создают основу для формирования инв-го портфеля

3. кассовые и расчетные операции – явл. одним из основных видов услуг оказываемых банком своим клиентам.

4. прочие активные операции, связанные с созданием соответствующей инфраструктуры, обеспечивающей успешное выполнение всех банковских операций.

А.О. банка составляют существенную и определенную часть его операций. А. и П. операции находятся в теснейшей взаимосвязи друг с другом. При размещении средств в др. банках, покупке цен. бум., предоставлении клиентам кредитов и разнообразных услуг КБ постоянно контролируют состав и структуру своих пассивов, следят за наличием свободных ресурсов, сроками исполнения обязательств по депозитам, стоимость привлекаемых средств.

Для обеспечения эффективной и стабильной работы банка, по мнению Коцовской . Р. необходимо:

5% - вложение в гос. ценные бумаги;

10% - казначейские инструменты;

20% - кредиты ЮЛ;

25% - прочие активы;

40% -

Активы банка отображаются в балансе по степени их ликвидности.

- первичные резервы;

- вторичные резервы;

- портфель банковских кредитов;

- портфель банковских инвестиций.

Первичные резервы – наиболее ликвидные активы, которые используются для выплаты вкладов, совершения платежей и выполнения других обязательств банка, но не приносят значительного дохода. К ним относятся: денежные средства и банковские металлы; деньги на корсчете и депозиты в Национальном Банке Украины; деньги на счетах в других банках [24, c. 259].

Первичные резервы является малодоходным видом активов, и управление банка с целью максимизации прибыли стремится к снижению их доли в структуре активов.

Вторичные резервы – высоколиквидные активы, которые в любой момент с минимальной задержкой и незначительным риском потерь можно превратить в первичные резервы (наличность) и использованные для выполнения текущих платежей по обязательствам банка. Основное их назначение - быть источником пополнения первичных резервов, а также обеспечивать получение прибыли.

К этой группе активов принадлежат: вложение в государственные краткосрочные ценные бумаги; вложение в корпоративные краткосрочные ликвидные ценные бумаги; межбанковские кредиты сроком до 7 дней.

Наибольшая часть в активах КБ состоит, как правило, прибыльные активы: ссуды и долгосрочные инвестиции в ц. б.

Часть кредитов в активах банка колеблется от 20 до 80%, а часть портфеля ц. б. достигает 25-30%

Активы банка можно объединить в 4 группы:

1. Касса и приравненные к ней ср-ва;

2. Инвестиционные, операции с ценными бумагами;

3. кредиты;

4. Пр. активы.