Дипломная работа
На тему:
«Операции коммерческих банков с драгоценными металлами:
проблемы и перспективы развития
(на примере Миасского отделения №4910
«Сбербанк»)»
Выполнил: Аминева А.Р. Группа: МФ-502 Научный руководитель: Слайд 1
Объект
Предмет
Цель
Задачи
Коммерческие банки
Особенности операций коммерческих банков с драгоценными металлами
Выявление проблем и путей совершенствования организации деятельности коммерческих банков на рынке драгоценных металлов
1. Изучить теоретические аспекты банковских операций на рынке драгоценных металлов.
2.Раскрыть особенности правового регулирования деятельности коммерческих банков с драгоценными металлами.
3.Исследовать технологии проведения банковских операций с драгоценными металлами и выявить риски при осуществлении данных операций.
4.Охарактеризовать операции коммерческих банков с драгоценными металлами на примере Миасского отделения №4910 ОАО «Сбербанк».
5.Проанализировать инвестиционную привлекательность вложений в драгоценные металлы в коммерческом банке на примере Миасского отделения №4910 ОАО «Сбербанк».
Слайд 2
Структура рынка
драгоценных металлов в России 
Рынок драгоценных металлов |
|
Первичный |
Вторичный |
Прямой внутренний |
Межбанковский |
Посреднический внутренний |
Оптовый |
Прямой экспортный |
Розничный |
|
Биржевой |
|
Экспортный |
Слайд 3
операций с драгоценными
металлами
Банковские операции с драгоценными металлами
Получение прибыли |
Обеспечение кредита |
Спекулятивные |
Тезаврация золота |
|
и страхование риска |
операции |
|||
|
|
|||
Металлические |
Залог золота |
арбитраж |
Покупка золотых |
|
счета |
слитков |
|||
|
|
|||
Золотые |
Залог серебра |
своп |
Покупка золотых |
|
сертификаты |
монет |
|||
|
|
|||
Облигации |
Залог платины |
|
|
|
федерального займа, |
|
|
||
|
|
|
||
обеспеченные |
|
|
|
|
золотом |
Залог палладия |
|
|
Слайд 4
осуществлении операций с драгоценными металлами и методы 
управления ими
Кредитный
риск
|
Методы управления: |
|
1.Создание резервов на покрытие убытков; |
|
2.Порядок покрытия потерь собственным капиталом банка; |
|
3.Определение шкалы различных типов маржи, |
|
основанной на степени риска; |
|
4.Контроль за качеством кредитного портфеля; |
|
5.Отслеживание критических показателей в разрезе |
|
видов риска; |
|
6.Операции с производными финансовыми инструментами; |
|
7.Мотивация бизнес-подразделений и персонала, |
|
связанного с рисковыми операциями банка; |
|
8.Ценообразование (процентные ставки, комиссии) |
|
с учетом риска; |
Рыночный |
9.Установление лимитов на рисковые операции; |
риск |
10.Хеджирование индивидуальных рисков. |
|
|
|
|
Операционный
риск
Риск
ликвидности
Слайд 5
Объем каждого вида операций с
драгоценными металлами в Миасском отделении №4910 ОАО 
«Сбербанк»
Слайд 6
Преимущества и недостатки вложений в драгметаллы в |
||
Миасском отделении №4910 ОАО «Сбербанк» |
||
Вид вложений в |
|
|
драгметаллы в Миасском |
Преимущества |
Недостатки |
отделении №4910 ОАО |
|
|
«Сбербанк»
1. Открытие обезличенных |
- при открытии ОМС НДС не взимается; |
металлических счетов (ОМС) |
- без комиссии за открытие, закрытие и |
|
ведение ОМС; |
|
- драгоценный металл можно купить и |
|
продать в любой день. |
2. Покупка физического |
- психологический комфорт; |
драгоценного металла в слитке |
- красивый и престижный подарок. |
3. Покупка монет |
- при покупке инвестиционных монет |
|
операция не облагается НДС; |
- спрос на инвестиционные монеты повышен, а предложение ограничено => постепенный рост цен.
-плата НДС при закрытии ОМС с получением реального металла;
-наличие спрэда, т.е. разницы между наименьшей ценой продажи и наибольшей ценой покупки товара;
-повышенный риск.
-к стоимости слитка прибавляется НДС, при перепродаже товара НДС физическим лицам не возвращается;
-при продаже слитка банку цена продажи не должна быть ниже цены продажи плюс 18% НДС плюс банк за оформление сделки возьмет свою комиссию;
-при обратном выкупе с физическим повреждением в металле банк может потребовать дисконт – скидку к рыночной цене;
-дополнительные расходы при обязательном проведении экспертизы, которая подтверждает подлинность металла в слитке.
-достаточно высокие спрэды у инвестиционных монет;
-при повреждении монет цена на них сильно снижается.
Слайд 7
Расчет доходности клиента при вложении 
золота на ОМС
r |
.9.05.08) |
(покупка09.05.2008 продажа09.01.2008) 366 100 |
(653,82 |
713,80) 365 100 |
25,35% |
(09.01.08 |
(09.05.2008 09.01.2008) продажа09.01.2008 |
|
121 713,80 |
|
|
|
|
|
|
||
r |
|
(покупка17.03.2008 продажа17.01.2008) 366 100 |
(737,28 |
704,12) 366 100 |
28,73 |
(17.01.08 17.03.08) |
(17.03.2008 17.01.2008) продажа17.01.2008 |
|
60 704,12 |
|
|
|
|
|
|
||
Слайд 8
Слайд 9
Проблемы |
Пути решения |
1. Риски, возникающие при |
-постоянное совершенствование системы управления рисками, |
осуществлении операций с |
базирующейся на принципах осведомленности о риске, |
драгоценными металлами |
разграничения полномочий по оценке и принятию риска, |
|
единых подходов к оценке и к установлению лимитов и |
|
ограничений, контроля принятого риска; |
|
-запрещение проведения новых банковских операций, |
|
подверженных рискам, при отсутствии нормативных |
|
документов или соответствующих решений коллегиальных |
|
органов, регламентирующих порядок их совершения; |
|
-использование современных информационных технологий, |
|
позволяющих быстро реагировать и устранять источник |
|
возникновения риска или минимизировать его воздействие. |
2.Взимание НДС при продаже реальным инвесторам банковских слитков и монет из драгоценных металлов
3.Необходимость
повышения
конкурентоспособности Сбербанка России на рынке
драгоценных металлов
-снятие НДС с операций с мерными слитками;
-снятие НДС с операций с памятными монетами из драгоценных металлов, опираясь на опыт западных стран.
-внедрение мультиметаллических обезличенных счетов и депозитов, предусматривающих возможность осуществления банком по распоряжению клиента конверсии золота в другой металл;
-внедрение кредитных линий в золоте для специализированных участников рынка золота, аналогично валютным, предусматривающих резервирование средств для последовательной выработки займа;
-внедрение подарочных мерных слитков из золота от 1 до 50г.
Предполагаемый результат
-выполнение основных нормативов Банка России,
-обеспечение положительного финансового результата,
-улучшение качественного состава операций,
-своевременное предотвращение последствий в случае наступления рискового события.
-рост ликвидности рынка мерных слитков из драгоценных металлов,
-увеличение доходности от операций с драгоценными металлами в структуре активов,
-развитие обезличенных металлических операций по счетам, бумажных сертификатов с металлическим обеспечением, металлических паев в инвестиционных фондах и т.д.
-повышение конкурентоспособности коммерческого банка на рынке драгоценных металлов;
-укрепление имиджа банка;
-повышение интереса граждан со средним и высокими уровнями дохода к монетам и слиткам не только как объектам инвестирования, но и новомодным подаркам.
Слайд 10