Тема 2. Финансы и финансовая система государства

1. Понятие, функции и роль финансов. Понятие и методы финансовой деятельности государства и муниципальных образований. Органы, осуществляющие финансовую деятельность государства.

2. Понятие финансового контроля. Формы и виды государственного и муниципального финансового контроля. Органы, осуществляющие финансовый контроль. Методы финансового контроля.

3. Финансово-правовая ответственность. Понятие и юридические признаки финансового правонарушения. Финансово-правовые санкции.

Тема 3. Бюджетное право Российской Федерации

1. Бюджетное право: понятие, предмет и методы регулирования. Принципы бюджетного права.

2. Бюджетные правоотношения: понятие и виды - Источники бюджетного права - Закон о государственном бюджете: понятие и особенности.

3. Понятие, роль и виды бюджетов. Правовые основы доходов бюджетов и бюджетного регулирования. Доходы бюджетов: понятие и классификация. Дефицит бюджета.

4. Межбюджетные правоотношения. Правовой режим межбюджетных трансфертов.

5. Правовые основы расходов бюджетов. Понятие и формы расходов бюджета. Правовые основы бюджетных инвестиций.

6. Правовые основы бюджетного процесса. Понятие, стадии и принципы бюджетного процесса. Бюджетный процесс федерального уровня. Бюджетный процесс в субъектах Российской Федерации. Бюджетный процесс в муниципальных образованиях.

7. Понятие и признаки бюджетно-правовой ответственности. Бюджетные правонарушения как основания бюджетно-правовой ответственности. Санкции в бюджетном праве.

Тема 4. Правовой режим государственных и муниципальных целевых денежных фондов

1. Понятие, виды и правовые основы целевых денежных фондов. Правовой режим целевых бюджетных фондов. Резервные фонды. Правовой режим внебюджетных фондов.

2. Понятие и правовые основы государственных и муниципальных доходов. Система государственных и муниципальных доходов. Неналоговые доходы государства и муниципальных образований.

Тема 5. Налоговое право Российской Федерации

1. Понятие и роль налогов. Понятие, предмет и методы налогового права. Источники налогового права.

2. Понятие и виды налоговых правоотношений. Правовой статус налогоплательщиков и плательщиков сборов. Правовой статус налоговых агентов. Правовой статус налоговых представителей. Правовой статус органов налогового контроля.

3. Система налогов и сборов Российской Федерации. Федеральные налоги и сборы. Специальные налоговые режимы

4. Налоги и сборы субъектов Российской Федерации. Местные налоги и сборы.

5. Налоговый контроль. Налоговые правонарушения.

6. Налоговая ответственность. Санкции в налоговом праве.

Тема 6. Общая характеристика и правовые основы финансов государственных и муниципальных предприятий

1. Правовые основы планирования и использования финансовых ресурсов государственных и муниципальных предприятий. Источники финансовых ресурсов государственных и муниципальных предприятий.

2. Порядок финансового планирования на государственном и муниципальном предприятии. Правовые основы основных фондов и оборотных средств. Прибыль и порядок ее распределения на государственных и муниципальных предприятиях.

Тема 7. Финансово-правовое регулирование банковской деятельности

1. Правовые основы банковской системы Российской Федерации. Правовые основы государственного регулирования банковской деятельности.

2. Особенности финансово-правового статуса Центрального банка Российской Федерации

3. Понятие и значение государственного и муниципального кредита. Принципы государственного кредита

4. Государственный долг. Управление государственным долгом.

5. Муниципальный долг. Управление муниципальным долгом.

Тема 8. Правовое регулирование страхования

1. Страхование как объект правового регулирования. Государственное регулирование страховой деятельности

2. Характеристика отдельных видов обязательного государственного страхования.

3. Особенности страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации.

Тема 9. Правовые основы денежного обращения и расчетов.

1. Денежно-кредитная политика государства и ее правовое регулирование

2. Правовые основы денежной системы Российской Федерации. Правовые основы организации наличного денежного обращения

Тема 10. Правовые основы валютного регулирования и валютного контроля

1. Правовые основы безналичных расчетов. Правила ведения кассовых операций.

2. Валютные правоотношения. Правовой режим валютных операций. Валютный контроль.

Основная литература

1. Артёмов Н.М. Финансовое право. М.: Элит, 2010

2. Ашмарина Е.М. Финансовое право. М.: Проспект, 2011.

3. Крохина Ю.А. Финансовое право России. М.: Норма, 2012.

Дополнительная литература

1. Борисов А.Н. Комментарий к Бюджетному кодексу Российской Федерации: постатейный. М.: Юстицинформ., 2011.

2. Древаль Л.Н. Субъекты российского финансового права. М.: Юриспреденция, 2010.

3. Козырин А., Ялбулганов А. Налоговый практикум. М.: Юстицинформ, 2010.

4. Налоговое право России: учебник для вузов / под ред. Ю.А. Крохиной. М., 2011.

5. Соловьёв А.А. Таможенное дело. М.: Приор, 2010.

6. Тихомиров М.Ю. Ценные бумаги. Судебная практика и официальные разъяснения. М., 2010

7. Шевченко Г.Н. Эмиссионные ценные бумаги: понятие, эмиссия, обращение. М.: Статут, 2010.

8. Шихов А.К. Страховое право. М.: Статут, 2010.

9. Щекин Д.М. Судебная практика по налоговым спорам. М., 2010.

10. Юрмашев Р.С. Понятие налогового правонарушения по российскому финансовому праву. М.: Юрлитинформ, 2009.