Управление банковскими и кредитными рисками. Учебное пособие

Фундаментальный анализ – методология анализа и прогнозирования ценовой конъюнктуры финансового рынка, основанная на предположении, что динамика курсов ценных бумаг и других финансовых активов формируется на основе длительного

ипостоянного воздействия макро- и микроэкономических, социальных, политических

ииных факторов, относящихся к ретроспективе, настоящему и будущему эмитентов, отраслей и регионов, экономики в целом (состояние, потенциал, тенденции развития экономических агентов с позиций их влияния на курсы ценных бумаг). Соответственно, с точки зрения ф. а. являются недостаточными методы прогнозирования, основанные на экстраполяции внутридневных движений и трендов в движении цен на финансовые активы (технический анализ).

Функциональная стратегия – стратегия на уровне отдельных подразделений фирмы.

Функциональный инвестиционный риск – вероятность инвестиционных потерь вследствие ошибок, допущенных при формировании и управлении инвестиционным портфелем финансовых инструментов.

Функция управления – обособленный однородный вид деятельности, направленной на достижение целей функционирования организации.

Фьючерсный контракт, фьючерс – стандартный контракт на покупку-продажу ценной бумаги, иностранной валюты или другого актива сроком исполнения на будущую дату по фиксированной заранее цене, способный обращаться (покупаться и продаваться)

на бирже. Ф. к. стандартизирован в качестве биржевого объекта (по количеству и качеству базисного актива, лежащего в основе ф. к., местам хранения базисного актива, периодам поставки). Особенностью ф. к. является то, что вместо конкретной даты его исполнения определяется период поставки (например, месяц), внутри которого сторона, обязанная поставить товар, может выбрать конкретную дату поставки товара.

Хеджирование – страхование от риска изменения цен путем занятия на параллельном рынке противоположной позиции.

Холдинговая компания – совокупность связанных компаний, основанная на вертикальных держаниях материнской компании в капиталах зависимых (дочерних, аффилированных) компаний. В рамках холдинга материнская компания держит под контролем либо в зависимости нижестоящий бизнес.

Цель риск-менеджмента – обеспечение максимальной эффективности управления рисками хозяйственной организации.

Ценовой риск – риск выбора надлежащего значения цены, с одной стороны, соответствующего удовлетворению платежеспособного спроса, а с другой – покрывающего издержки производства и обеспечивающего прибыль. Преодоление ц. р. достигается реализацией принципа взаимовыгодности нововведений.

Частные законы управления – законы, посредством применения которых можно

взначительной степени повысить эффективность функционирования системы управления

вцелом, а также ее отдельных элементов и звеньев.

Чистый риск – возможность получения отрицательного или нулевого результата.

Экономические (коммерческие) риски – риски, обусловленные неблаго-

приятными изменениями в экономике предприятия или в экономике страны. Наиболее распространенным видом экономического риска, в котором сконцентрированы частные риски, являются изменения конъюнктуры рынка, несбалансированная ликвидность (невозможность своевременно выполнять платежные обязательства), изменения уровня управления и др.

61

Экономические методы управления рисками – методы управления, основанные на рациональном распределении финансовых ресурсов организации с целью минимизации потенциальных потерь и максимизации возможных доходов, возникающих в ситуациях риска.

Эффективность управления – отношение совокупного результата управленческой деятельности к стоимости ресурсов, затраченных на его достижение.

Юридические методы управления рисками – методы управления, основанные на использовании основных положений действующего законодательства с целью профилактики рисков и нейтрализации их негативных последствий.

Юридические риски – риски потерь, связанных с тем, что законодательство или не было учтено вообще, или изменилось в период сделки; риск несоответствия законодательств разных стран; риск некорректно составленной документации, в результате чего контрагент в состоянии не выполнять условия договора и пр.

62

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ И РЕКОМЕНДОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Основная литература:

1.Бюджетный кодекс Российской Федерации. – Электронно-библиотечная система IPRbooks, 2017. – 288 c. – Текст : электронный // Цифровой образовательный ресурс IPR SMART : [сайт]. – URL: https://www.iprbookshop.ru/1244.html.

2.Бадалова, А. Г. Управление рисками деятельности предприятия: Учебное пособие / А. Г. Бадалова, А. В. Пантелеев. – Москва : Вузовская книга, 2016. – 234 c. – Текст : непосредственный.

3.Возможности современного государственного и муниципального управления : коллективная монография / Е. Н. Рудакова, А. А. Сафронова, В. Ю. Дианова [и др.] ; под редакцией Е. Н. Рудакова. – Москва : Научный консультант, 2018. – 294 c. – ISBN 978-5- 907084-03-2. – Текст : электронный // Цифровой образовательный ресурс IPR SMART : [сайт]. – URL: https://www.iprbookshop.ru/80790.html.

4.Финансовая система и бюджетная политика государства. Проблемы и пути решения : сборник / М. Г. Абдуллаева, Э. И. Абилова, К. О. Алипова [и др.]. – Москва : Научный консультант, Российский государственный социальный университет, 2017. – 562 c. – ISBN 978-5-6040635-0-7. – Текст : электронный // Цифровой образовательный ресурс IPR SMART : [сайт]. – URL: https://www.iprbookshop.ru/75490.html.

5.Энциклопедия финансового риск-менеджмента / В. Е. Барбаумов, М. А. Рогов, Д. Ф. Щукин [и др.] ; под редакцией А. А. Лобанова, А. В. Чугунова. – 4-е изд. – Москва : Альпина Бизнес Букс, 2020. – 932 c. – ISBN 978-5-9614-0824-9. – Текст : электронный // Цифровой образовательный ресурс IPR SMART : [сайт]. – URL: https://www.iprbookshop.ru/ 96867.html.

Дополнительная литература:

1.Барышкова, К. В. История государственного и муниципального управления : учебное пособие / К. В. Барышкова, А. А. Подсумкова. – 2-е изд. – Саратов : Ай Пи Эр Медиа, 2019. – 219 c. – ISBN 978-5-4486-0453-9. – Текст : электронный // Цифровой образовательный ресурс IPR SMART : [сайт]. – URL: https://www.iprbookshop.ru/ 79768.htm.

5.Гордиенко, М. С. Бюджетно-налоговая политика России: генезис, оценка качества. Монография / М.С. Гордиенко. – Москва : Русайнс, 2016. – 245 c. – Текст : непосредственный.

2.Гребенникова, А. А. Государственное и муниципальное управление в таблицах

исхемах : учебное наглядное пособие / А. А. Гребенникова, О. П. Салтыкова. – Саратов : Вузовское образование, 2019. – 142 c. – ISBN 978-5-4487-0461-1. – Текст : электронный // Цифровой образовательный ресурс IPR SMART : [сайт]. – URL: https://www.iprbookshop.ru/80170.html.

3.Контроль и аудит в финансово-бюджетной сфере : сборник Межвузовской конференции научных работ студентов, магистров, аспирантов и профессорскопреподавательского состава по итогам научно-практической конференции «Проблемы контроля и аудита в финансово-бюджетной сфере» (29 сентября 2017, г. Москва), в рамках комплексной НИР «Контроль и аудит в финансово-бюджетной сфере г. Москвы» / М. В. Абрамова, А. С. Авдеев, В. Н. Алексеев [и др.]. – Москва : Научный консультант,

2017. – 240 c. – ISBN 978-5-9500999-1-5. – Текст : электронный // Цифровой образовательный ресурс IPR SMART : [сайт]. – URL: https://www.iprbookshop.ru/ 75458.html.

63

Перечень ресурсов информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», необходимых для освоения дисциплины

1.Цифровой образовательный ресурс IPR SMART: сайт. – URL: http://www.iprbookshop.ru.

2.eLIBRARY.RU: научная электронная библиотека: сайт. – Москва, 2000. – URL: https://elibrary.ru. – Режим доступа: для зарегистрир. пользователей. – Текст: электронный.

3.Официальный сайт правительства Российской Федерации. – URL: http://www.government.ru.

4.Официальный сайт Министерства финансов Российской Федерации. – URL: http://www.minfin.ru.

5.Официальный сайт Министерства экономического развития Российской Федерации. – URL: http://www.economy.gov.ru.

6.Официальный сайт Центрального банка России. – URL: http://www.cbr.ru.

7.Официальный сайт Федеральной налоговой службы РФ – URL: http://www.nalog.ru.

8.Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики. – URL: http://www.gks.ru.

9.Официальный сайт Федеральной службы по финансовому мониторингу. – URL: http://www.fedsfm.ru.

10.Официальный сайт территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Республике Крым (Крымстат). – URL: https://crimea.gks.ru.

64

Рощина Ю. В. Управление банковскими и кредитными рисками : учебное пособие / Ю. В. Рощина. – Симферополь : АНО «ООВО» «Университет экономики и управления»,

2022. – 65 с.

Рощина Юлия Викторовна, канд. экон. наук, доцент,

доцент кафедры «Финансы, учёт и аудит» АНО «ООВО» «УЭУ»

Подписано к печати – Корректор: Латынина С.А.

Формат – 84x108 1/32

Объем – 7,05 усл. п. л. Тираж – экз.

Печать АНО «ООВО» «УЭУ» г. Симферополь, ул. имени газеты Крымская правда, 4