12. Федеральные законы «о банках и банковской деятельности», «о центральном банке Российской федерации (Банке России)» как основы осуществления банковской деятельности.

Банк – к.о., которая имеет искл-ное право осуществлять в совокупности след. банковские операции: привлечение во вклады ден. ср. ф. и ю.л., размещение указанных ср. от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов ф. и ю.л.

Небанковская к.о. - к.о., имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусм-е ФЗ.

Банковская сист. РФ включает в себя Б.России, к.о., а также филиалы и представ-ства ин. банков.

Банковская деятельность базируется на предоставлении кредита и займа – происходит на основе д-ра.

Учредительными док-ми кред.орг. являются – устав кред.орг., учредит. договор

К.о. как и все ю.л. подлежат к гос рег. За рег-ю осуществляется сбор в размере 1 % от объявленного УК. Лиц. на осущ-е банк-х операций выдаётся только после гос рег., взимается сбор 1% от размера УК, поступает в доход фед. б-та.

Для гос рег. к.о. и получения лицензии предоставляется: 1.заявление с ходатайством о гос. рег. к. о.; 2. заявление с ходатайством о выдаче лицензии на осущ-ие банк-их операций.

Расш-ие деят-сти к.о. может проводится как путём получения доп. лицензий, получения лиц. на работу с ин.вал., расш-ую вал-ю лиц-ю, ген.лиц-ю; также путём открытия внутр-х стр-ых подразделений и обособленных (филиалы и представ-тва).

Филиалом к.о. является обособ. подразделение располож-е вне местонах. к.о. и осущ-щая от её имени все или часть банк-их операций.

Представ-вом к.о. явл-ся расположенное внеместонах. к.о. и представляющая интересы к.р. на данной территории.

Ликвидация или реорганизация к.о. производится в соотв. с ФЗ и д.б. произведено официальное сообщение об орг-ции или аннулировании к.о.

Меры для обеспечения фин. надежности к.о.: - должна создавать резервы или рез. фонды, по отношению к УК банка не менее 15%; - создается резерв под обесценение ц.б. Порядок формирования и исп-ия резервов уст-тся ЦБ РФ и формир-ся из прибыли до налогообл.; - к.о. должна осуществлять классиф-ю активов, по каждому классу создается свой резерв, выделяются сомнит-е и безнадежные кредиты, создаются резервы или фонды на покрытие возм-х убытков.; - к.о. обязана соблюдать обязательные нормативы Б.Росии, устан-ые в соотв-ии с ФЗ о «ЦБ РФ», ЦБ определяет численное значение обязательных нормативов. Для обеспечения надежности к.о. обязана организовать внут-ий контроль по рискам к.о.

Открытие к.о. банковских счетов индив. п/п и ю.л.,осущ-тся на основании свидетельств о гос рег. ф.л. в качестве индив-х п/п, свидетельств о гос. рег. ю.л., а также свидетельств о постановке на учет в нал. органе.

К.о. – ю. л. которое для извлечения прибыли, как основной цели своей деят-ти, на основании спец.разрешения, лицензии ЦБ имеет право осуществлять банк-ие операции предусм-ые ФЗ.

К.о образуется на основе любой формы собств-сти и функционирует как хоз-ое общество.

Различают 2 вида орга-но-правовых форм, это ООО и АО.

Различают 2 вида кредитных организаций: 1.Банк – к.о., которая имеет исключительное право осущ-ять в совокупности банк-ие операции; 2.Небанковские к.о. – к.о. которые имеют право осуществлять отдельные банковские операции (занимаются расчетами или инкассо и т.д.)

Ин-й банк – банк созданный по законод-ву ин. гос-ва, на террит. которого он зарег-ван.

Банковские операции:

-привлеч-е ден. ср. ф. и юр. лиц во вклады до востреб-я, или на опред-й срок.

-размещение указанных привлеч-х ср. от своего имени и за свой счет.

-открытие и ведение банк-их счетов.

-осущ-ние расчетов по поручения физ. и юр. лиц.

-купля-продажа ин. вал.в наличной и безнал. формах.

-привлечение во вклады и размещение драг. мет.

-выдача банковских гарантий.

Лицензии ЦБ:

1.простые лицензии (рублевая), включает 1е пять операций, за искл-ем работы с физ.л.

2.на работу с физ.л.

3.расшир-ые – дает право куп.-прод. ин. вал. в нал-й форме

4.купля-продажа в безнал. форме

отд-ый вид лицензий – привлечение драг. Мет. во вклады.

Ген. лицензия – дает право выполнять все банк-ие операции, дает право на участие ин. капит. Заруб-ых к.о. УК более 5 млн. евро, дает ген. лицензию.

Осуществляет надзор за выполнением к.о. антимоноп-го законод-тва.

Б.России принимает решения о регистрации вновь создаваемых к.о.выдает к.о. лицензии на осуществление банковских операций и при нарушении к.о. законод-тва отзывает их.

ЦБ. Подотчетен гос. думе фед. собрания, что означает, назначение на должность и освобождение от должности председателя Б.России, членов совета директоров, годовые отчеты о деят-сти гос. банка, а так же заключения аудиторов представляется гос. думе.

ЦБ в пределах отнесенных ему компетенций издает нормативные акты, обязательные для фед-ых органов власти, гос. органов власти субъектов фед., органов местного самоупр., для всех ю и ф.л.

Нормативные акты Б.России не м. противоречить ФЗ. Законом установлено что ЦБ не м. участвовать в капиталах к.о., если это не предусмотрено ФЗ.

Высшим органом управления Банка является совет директоров, который определяет основные направления деят-ти Б.России, а председатель Б.России назначается гос. думой.

Совет дир-ров выполняет след. функции:

- во взаимодействии с РФ разрабатывает и обеспечивает выполнение основных направлений единой гос. ден.-кред. политики.

- утверждает годовой отчет Б.России и представляет его в гос. думу.

- главное взаимоотношение Б.России – в банковском регулировании и надзоре.

ЦБ осуществляет постоянный надзор за соблюдение к.о. банковского законодательства, нормативных актов Б.России и установленных экономических нормативов.

Гл. целью Банковского регулирования является: поддержание стабильности Банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Б.России не вмешивается в оперативную деятельность к.о.; устанавливает обяз-ые для к.о. правила проведения банк-их операций, ведения бух. учета, составл-я и представл-я к.о. бух. и стат. отчетности.