- •1.Бюджетная система, бюджетная классификация Рф, как правовая основа финансовой деят.
- •2.Бюджетый кодекс рф о доходах и расходах бюджетов.Правовая основа обеспечения экономической безопасности государственных органов власти.
- •3.Налоговый кодекс рф. О законодательстве о налогах и сборах и иных нормативных правовых актах. О Налогах и сборах как правовой основы финансовой деятельности.
- •4.Система налогов и сборов ,налогоплательщики и плательщики сборов Рф,установленные Нал. Кодексов рф как правовая основная финансовой деятельности
- •5.Правила исполнения обязанности по уплате налогов и сборов ,роли налоговой декларации и осуществления налогового контроля, установленные налоговых кодексом рф.
- •7.Федеральные,региональные и местные налоги. Налоговые ставки , гос пошлины,специальные налоговые режимы в соотвествии с нк рф.
- •9.Нк рф о порядке организации налоговых проверок ,как финансовая деятельность.
- •10. Гражданский кодекс рф об организации банковской деятельности.
- •12. Федеральные законы «о банках и банковской деятельности», «о центральном банке Российской федерации (Банке России)» как основы осуществления банковской деятельности.
- •13. Федеральный закон «о банках и банковской деятельности» о видах, союзах и группах кредитных организаций.
- •14. Федеральный закон «о банках и банковской деятельности»об осуществлении банковских операций, совершаемых сделках и деятельности кредитных организаций на рынке ценных бумаг.
- •15. О порядке получение наименования и роли устава в деятельности кредитных организаций в соответствии с Федеральный закон «о банках и банковской деятельности».
- •21. Федеральные законы «о центральном банке Российской федерации (Банке России)», «о банках и банковской деятельности» об основания для отзыва лицензии на осуществление банковских операций.
- •22. Федеральный закон «о банках и банковской деятельности» о видах и порядке создании подразделений кредитной организации.
- •23. Федеральный закон «о банках и банковской деятельности» об обеспечении финансовой надежности кредитной организации, нормативах и порядке создания обязательных резервов, о банковской тайне.
- •24. Основы построения межбанковских отношений и порядке обслуживания клиентов в соответствии с Федеральным законом «о банках и банковской деятельности».
- •26. Федеральные законы «о государственной регистрации юридических лиц», «о центральном банке Российской федерации (Банке России)» об основах построения и осуществления расчетов.
- •27. Федеральный закон «о законах банковской деятельности» об организации сберегательного отдела.
- •28. Федеральный закон «о законах банковской деятельности» об организации бухучета, отчетности и аудиторской проверке кредитной организации.
- •29. Федеральный закон «о центральном банке Российской федерации (Банке России)» о целях и функциях Банка России.
- •30. Федеральный закон «о центральном банке Российской федерации (Банке России)» о подотчетности Банка России и его нормативных актах в регулировании банковской деятельности.
- •31. Федеральный закон «о центральном банке Российской федерации (Банке России)» о капитале банка России и его участие в капиталах других кредитных организаций.
- •32. Органы управления Банка России и их роли в соответствии с Федеральный закон «о центральном банке Российской федерации (Банке России)».
- •33. Об основах построения взаимоотношений Банка России и органами государственной власти и местного самоуправления.
- •34. Отчетность Банка России и порядок его осуществления в соответствии с Федеральный закон «о центральном банке Российской федерации (Банке России)».
- •35. Организация наличного денежного обращения Банком России в соответствии с Федеральный закон «о центральном банке Российской федерации (Банке России)».
- •36. Федеральный закон «о центральном банке Российской федерации (Банке России)» о денежно-кредитной политике Банка России и применяемых здесь инструментах.
- •37. Федеральный закон «о центральном Банке Российской федерации (Банке России)» об операциях Банка России и их роль в регулировании банковской деятельности.
- •38. Федеральный закон «о центральном банке Российской федерации (Банке России)» о направлениях внешнеэкономической деятельности Банка России и их роль в осуществлении Банковской деятельности.
- •39. Федеральный закон «о центральном банке Российской федерации (Банке России)» о направления осуществления банковского регулирования и надзора.
- •40. Федеральный закон «о центральном банке Российской федерации (Банке России)» об обязательных нормативах для кредитных организаций и методике их определения.
- •41. Федеральный закон «о центральном банке Российской федерации (Банке России)» о мерах Банка России применяемых к кредитным организациям при нарушении ими федеральных законов и нормативных актов.
- •43. Роль Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» в организации деятельности кредитных организаций в форме общества с ограниченной деятельностью.
- •44. Роль Федерального закона «Об акционерных обществах» в организации деятельности кредитных организаций в форме акционерного общества.
- •45. Роль Федерального закона «о валютном регулировании и валютном контроле в осуществлении банковской деятельности.
41. Федеральный закон «о центральном банке Российской федерации (Банке России)» о мерах Банка России применяемых к кредитным организациям при нарушении ими федеральных законов и нормативных актов.
В случае нарушения к.о. ФЗ, нормативных актов, предписаний Банка России, непредставление информации, предоставление неполной или недостаточной инф., ЦБ имеет право требовать от к.о. устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере мин. размера УК для вновь создаваемых к.о., так же может ограничивать проведение отдельных операций на срок до 6 мес.
Если банком не выполнено к установленному срок предписаний Банка России и в случае если при нарушении создана угроза в интересах кредиторов, вкладчиков, то ЦБ имеет право взыскать с к.о. штраф до 1% от мин. размера УК.
Банк России имеет право потребовать от к.о.:
- осуществления мероприятий по фин. оздоровлению в том числе изменения структуры активов.
- замены руководителя к.о.
- реорганизации к.о.
- ввести запрет на осущ. к.о. отдельных банковских операций на срок до 1 года, открытия филиалов на срок до 1 года.
- назначит временную администрацию по управлению к.о. на срок до 18 мес.
- отозвать лицензию на осуществление банковских операций.
42. Федеральный закон «О центральном банке Российской федерации (Банке России)»
об организации Банком России безналичных расчетов в экономике.
Расчёты м/у ю.л., а также с участием граждан связаны с п/п деятельностью, должны производиться в безнал. порядке.
Безнал. расчёты производятся ч/з банки в кот-х открыты соотв-щие счета и при осуществлении безнал. расчёта допускается её расчётный платёж поручителю по аккредитиву, чеками, расчёт по инкассо. Стороны по заключённому д-ру имеют право избрать любую форму из этих расчётов.
Особенности расчётов платёжными порученям - При этом банк обязуется по поручению плетельщика перевести ден. ср. на определённый счёт указанного плательщиком лица в этом или др.ком.банке, срок установленный законом, порядок осущ платежа поручителем регулируется законом в кот-м ЦБ обязуется регулировать.
Поручение плательщика используется банком только при наличии ср. на счёте плательщика, исполняется банком с соблюдением очерёдности списания ден. ср. со счёта.
Банк принявший платёж поручителя плательщика обязан перечислить соотв. ден. сумму банку получателя ср. и банк обязан незамедлительно информировать плательщика об исполнении поручения.
В случае неисполнения или ненадлеж. исполнения клиента имеет ответственность, т.е. уплачивает клиенту %-ты за каждый день нарушения.
Расчёты по аккредитивам - ком. банк действующий по поручения плательщика, об открытии акк-ва обязуется произвести платежи получателю ср. или акцептовать или учесть переводные векселя кот. поступают в это время; в случае открытия покрытого депонированного акк-ва банк-эмитент обязан при его открытии перечислять сумму акк-ва, но за счёт средств плательщика или за счёт предоставленного плательщиком ак-ва.
Аккредитив м.б.: Отзывным и Безотзывным
Отзывными признаётся аккр. в кот. м.б изменён или отменён банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя ср..
Безотзывным признаётся аккр., в кот. не м.б. отменён без согласия получателя ср. и он не м.б. изменён или отменён также без согласия исполняющего банка.
Для исполнения акк получатель ср. представляет в исполняющий банк док-ты подтв-щие выполнение всех условий акк.
Если исполняющий банка произвёл платёж или осуществил другие операции, в соотв. с условиями акк банк обязан возместить ему понесённые расх.. Указанные расх., а также др.расх. банка-эмитента связанные с исполнением акк возмещаются плательщиком.
Отв-сть за нарушения по условию акк перед плательщиком несёт банк-эмитент, а перед банком-эмитентом несёт ответственность исполняющий банк.
Закрытие акк производится исполняющим банка: 1.по истечении срока акк 2. по заявлению получателя ср. об отказе до истечения срока действия акк 3.по требованию плательщика о полном или частичном отзыве акк
О закрытии акк исполняющий банк д. сообщить банку-эмитенту и не использующаяся сумма акк подлежит возврату банку-эмитенту одновременно с закрытием акк.
Расчёт по инкассо
При расчётах по инкассо банк-эмитент обязуется по поручению клиента осуществить от имени клиента действия по получ-ю от плат-ка платежа или акцептование платежа.
Банк-эмитент получивший данное поручение имеет право привлекать для его выполнения другой коммерческий банк.
Порядок осуществления расчётов регулируется специальным законом:
В случае не исполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента банк-эмитент несёт перед клиентом в соответствии с заключённым договором и в соответствии с условиями опред-ными в законе об инкассовых расчётах.
При осуществлении какого-либо документа или несоответствие документов инкассовому поручителю исполняющий банк обязан немедленно известить об этом лицо от которого получено инкассовое поручение.
В случае не устранения указанных недостатков банк имеет право возвратить документы об исполнении.
Документы предоставляются плательщику в той форме с отметками надписями банка необходимых для оформления инкассовых операций, если документы по условиям договора подлежат к оплате по предъявлению (должен предъявляться), то исполняющий банк должен сделать платёж немедленно по получению инкассо поручения. А если документы подлежат к оплате др.срок, то исполняющий банк должен предоставить документы как акцепту (т.е. согласованно) немедленно после получения инкассо поручения, а платёж должен быть совершён не позднее дня указанного на документе.
Полученная сумма должна быть немедленно передана исполняющим банком в распоряжение банка-эмитента, который обязан зачислить на счёт клиента.
Исполняющий банк имеет право удержать из этой суммы причитающиеся ему вознаграждение и возмещение расходов в соответствии с заключённым договором.
Если платёж или акцепт не получены, то исполняющий банк обязан немедленно известить банк-эмитент о причинах неплатежа или отказа от акцепта, а банк-эмитент должен немедленно информировать клиента и запросить у него дальнейшее направление действий. Если в устан-ый срок от клиента не получены сообщения, то исполняющий банк имеет право возвратить банку-эмитенту без исполнения.
Расчёты с чеками - Чеком признаётся ц.б. содержащая распоряжение чекодержателя банку, произвести платёж указанной в нём суммы денег чекодержателю.
В качества плательщика по чеку м.б. указан только ком. банк, в кот. чекодатель имеет ср. и кот.имеет право распоряжаться. Отзыв чека до истечения срока, для его предъявителя не допускается.
Чек должен содержать: наименование – чек, который включён в текст документа, Поручение плательщика выплатить определённую ден. сумму Наим-ние плательщика и указание счёта с кот. д.б. произведён платёж, Валюта платежа, Подпись лица, выдавшего чек чекодателю, Указание даты и места выдачи чека.
Чек оплачивается за счёт средств чекодателя, для этого депонируются ср. для покрытия чека, подлежит к оплате плательщиком при условии предъявления его к оплате в срок устан. законом.
Передача прав по чеку производится только по неименным чекам (т.е. на предъявителя), а в переводном чеке – индосоменте, имеет силу в расписке за получение платежа. Лицо владеющее переводным чеком полученным по индоссаменту считается его законным владельцем.
Платёж по чеку м.б. гарантирован полностью или частично путём оваля (запись – даётся согласие).
Гарантия платежа по чеку или овалю м. даваться любым лицом кроме плательщика.
Оваль – представляется на лицевой стороне чека или на дополнительном листе путём надписи считать за оваль (кем и за кого он выдан).