Банковские операции на финансовом рынке. Практикум для студентов СПО
.pdfМинистерство науки и высшего образования Российской Федерации
Новосибирский государственный университет экономики и управления «НИНХ»
Кафедра финансового рынка и финансовых институтов
Н. В. Анохин Л. Д. Медведева
БАНКОВСКИЕОПЕРАЦИИ НА ФИНАНСОВОМ РЫНКЕ
Практикум
для студентов среднегопрофессионального образования
Новосибирск
2019
ББК 65.262.5 А69
Издается в соответствии с планом УМР НГУЭУ
Р е ц е н з е н т :
— канд. экон. наук, доцент кафедрыО.корпоративногоА. Халтур на управления и финансов НГУЭУ
А69 Банковские операции на финансовом рынке : практикум для |
|
Анохин, Н. В. |
|
студентов СПО/ Н. В. Анохин, Л. Д. Медведева ; Новосиб. гос. |
|
ун-т экономики и управления. — Новосибирск : НГУЭУ, |
|
2019. — 107 с. |
|
ISBN 978-5-7014-0921-5 |
|
Практикум содержит основные элементы дидактического обеспече- |
|
ния семинарских занятий по дисциплине «Банковские операции»: темы |
|
для подготовки докладов, тестовые задания, расчетные задачи, которые в |
|
целом охватывают все основные операции, выполняемые коммерческими |
|
банками. |
|
Предназначен для студентов дневной и заочной форм обучения |
|
среднего профессионального образования |
по специальности 38.02.06 |
«Финансы». |
ББК 65.262.5 |
ISBN 978-5-7014-0921-5 |
|
© Новосибирский государственный университет экономики и управления«НИНХ», 2019
ОГЛАВЛЕНИЕ
ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ .................... |
6 |
ИХ ВИДЫ И ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ ................... |
30 |
3
Предисловие
Практикум по учебной дисциплине «Банковские операции на финансовом рынке» предназначен для более глубокого усвоения теоретических знаний и развития навыков применения их на практике в решении задач банковского дела. Содержание практикума соответствует рабочей программе подготовки специалистов среднего профессионального образования по специальности 38.02.06«Финансы».
Практические занятия проводятся в соответствии с учеб- но-методическимпланомипланомпрактическихзанятий.
Практикум составлен по темам рабочей программы. Каждая тема включает темы для подготовки докладов, вопросы для самостоятельной подготовки к занятиям, практические задания, тесты и ситуационные задачи.
Доклады по предлагаемым темам студенты представляют на семинарских занятиях и впоследствии могут участвовать с ними в студенческих научных конференциях или написать статью по изученной проблеме.
Вопросы для самостоятельной подготовки к занятиям позволяют повторить основные теоретические аспекты изучаемого материала.
Практические задания направлены на закрепление полученных знаний и формирование умения работать с нормативными правовыми актами. В частности, для изучения основного федерального закона, регулирующего банковские операции (ФЗ «О банках и банковской деятельности»), в первом задании первой темы представлены тесты с указанием на статью закона, в которой содержится правильный ответ. Примененный подход к изучению законодательного документа обусловлен трудностью восприятия обучающимися юридического слога и запоминания вследствие этого содержания акта.
4
Закреплению и контролю усвоения знаний способствуют тестовые задания частично-поискового характера. Их контрольная функция заключается в том, что студент может самостоятельно выявить затруднения и устранить их, обратившись к рекомендуемой литературе, список которой приведен в конце практикума.
Ситуационные задачи имеют расчетный характер и предназначены для формирования навыков применения полученных знаний при разрешении различных профессиональных ситуаций.
В практикуме предлагается одна деловая игра — «Рынок банковских карт» — как основа для изучения рынков различных финансовых продуктов. Соответствующие деловые игры могут проводиться по аналогии.
Кроме того, так как коммерческие банки на финансовом рынке работают в разных сегментах, где применяется специфическая терминология, для тем «Расчетные операции банков», «Валютные операции банков», «Операции банков с ценными бумагами» и «Прочие операции коммерческих банков» даны определения основных понятий, используемыхв указанныхсферахдеятельности.
5
1. ПРАВОВЫЕ И ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ ОСНОВЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ
Темы1. дляПравовоеподготовкирегулированиедокладовдеятельности коммерческих банков: законодательные и нормативные документы и регулирующие субъекты.
2. Роль банковских операций в развитии макро- и микроэкономики.
3. Порядок лицензирования и виды лицензий для выполнения банковских операций.
4. Характеристика банковских операций.
5. Характеристика небанковских (иных) сделок, выполняемыхв рамках банковской лицензии.
6. Оценка финансовых результатов деятельности коммерческихбанков.
Вопросы1.Каковдлятипсамостбанковскойятельнойсистемыподготвсовременнойвки к занятиямРоссии? 2. Какие основные федеральные законы регулируют де-
ятельность российских банков?
3. Какую роль в банковской системе выполняет Центральный банк РФ? Каковы особенности его деятельности?
4. Какие организации находятся на втором уровне российской банковской системы?
5. Кто лицензирует банковскую деятельность вРоссии?
6.В каком документе указаны виды банковских операций, длявыполнениякоторыхтребуетсябанковскаялицензия?
7. Может ли банк в рамках своей лицензии выполнять операции, которые не относятся к банковским?
8. Дайте определения кредитной организации и банка. В чем их отличие? Является ли банк кредитной организацией?
6
9. Как банки классифицируются по видам полученной |
|||
лицензии? Какие ограничения в своей деятельности имеют |
|||
банки с базовой лицензией? |
|
|
|
10. |
Каков минимальный размер уставного капитала для |
||
выдачи лицензии банку с универсальной и банку с базовой |
|||
лицензией, небанковской кредитной организации и небан- |
|||
ковской кредитной организации — центральному контр- |
|||
агенту? |
Какие виды небанковских кредитных организаций |
||
11. |
|||
предусмотрены законом? |
|
|
|
12. |
Могут ли кредитные организации создавать союзы и |
||
ассоциации? Если могут, то с какой целью? |
|
||
13. |
Если кредитная организация намерена выполнять |
||
операции привлечения вкладов от физических лиц, требу- |
|||
ется ли ей специальная лицензия на данную операцию? |
|
||
14. |
Имеют ли право кредитные организации в рамках |
||
банковской лицензии осуществлять |
|
дея- |
|
тельность на рынке ценных бумаг? |
профессиональную |
|
|
15. |
Обязательно ли в фирменном наименовании кре- |
||
дитной организации указывать на характер ее деятельно- |
|||
сти путем использования слов «банк» или «небанковская |
|||
кредитная организация»? |
|
|
|
16. |
Может ли банк с базовой лицензией открыть свой |
||
счет (корреспондентский) в иностранном банке? |
|
||
17. |
Кто может издавать нормативные документы, не |
||
противоречащие федеральным законам, которые регулиру- |
|||
ют выполнение банковских операций? |
|
||
18. |
Кому все кредитные организации обязаны раскры- |
||
вать бухгалтерскую информацию и предоставлять отчет- |
|||
ность о своей деятельности? |
|
|
|
19. |
Обязано ли государство отвечать по обязательствам |
||
кредитных организаций, если кто-то из них становится |
|||
банкротом? |
|
|
|
20. |
Кто принимает решение об отзыве лицензии у кре- |
||
дитной организации? |
|
7 |
|
|
|
|
|
21.Что представляют собой с точки зрения возможности выполнения банковских операций филиал, представительство, внутреннее структурное подразделение кредитной организации? Каково назначение названных структур кредитных организаций?
22.Какую лицензию (базовую или универсальную) необходимо иметь банкудля открытияфилиала зарубежом?
23.Что при выполнении операций является объектом банковской тайны, определенной законодательством?
24.Может ли в качестве клиента одного банка выступать другой банк, т. е. могут ли они выполнять друг с др у- гом межбанковские операции?
25.Ктоможет стать вкладчиком в российском банке?
26.В какой организации в обязательном порядке застрахованы вклады населения россиян? Какова ограничительная сумма возмещения?
27.Кто ведет надзор за деятельностью кредитных организаций в России?
28.Что такое доходы банка и расходыбанка?
29.На какие виды можно классифицировать доходы банков?
30.Что такое балансовая и чистая прибыль банка? В чем их различие?
31.По каким показателям можно оценить финансовый результат деятельностибанка?
Практические задания
ЗаданиеИзучите1. положения Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в актуальной редакции) при помощи теста. Правильные ответы следует искать в указанных статьях закона, текст которого доступен в справочно-правовых системах «КонсультантПлюс» и «Гарант».
8
1. Осуществлять в совокупности привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц может:
а) кредитная организация; б) банк;
в) небанковскаякредитная организация.
Ответ: ст. 1.
2. Иностранный банк— это банк:
а) признанный таковым по законодательству РоссийскойФедерации;
б) признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.
Ответ: ст. 1.
3. Банковская система Российской Федерации включает:
а) Банк России, кредитные организации, а также представительства иностранныхбанков;
б) Банк России и кредитные организации.
Ответ: ст. 2.
4. Союзы и ассоциации кредитных организаций создаются для целей:
а) извлечения прибыли; б) защиты и представления интересов своихчленов;
в) защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решения иных совместных задач кредитных организаций.
Ответ: ст. 3.
9
5. Союзы и ассоциации кредитных организаций осуществлять банковские операции:
а) вправе; б) не вправе.
Ответ: ст. 3.
6. Объединение кредитных организаций в формах банковской группы или банковского холдинга юридическим ли- цом:а) является;
б) не является.
Ответ: ст. 4.
7. Управляющая компания банковского холдинга вправе заниматься:
а) банковской деятельностью; б) страховой, банковской, производственной и торговой
деятельностью; в) управлением деятельностью кредитных организаций
банковского холдинга.
Ответ: ст. 4.
8. К банковскимоперациям относятся:
а) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;
б) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями;
в) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
г) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
д) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
10