Социальное и медицинское страхование. Учебное пособие

Вопросы для самоконтроля:

1.Какова основная цель страхования?

2.Почему, чем шире круг участников страхования, тем эффективнее становится страхование?

3.Чем обусловлено быстрое развитие страхования в России в период перехода к рыночной экономике?

4.Каковы функции страхования?

5.Каковы принципиальные отличия страхования от других экономических и финансовых категорий?

Тема 2. Классификация страхования. Добровольное и обязательное страхование.

Неисчислимое множество, разнообразие предметов и объектов страхования, рисков нанесения им ущерба создают специфические условия формирования и использования страховых фондов по видам страхования, а также построения страховых правоотношений между страхователями и страховщиками, осуществления страховой деятельности последними.

Для обеспечения рациональной организации и планирования страховых операций, учета, контроля, анализа и оценки их эффективности, формирования и реализации стратегии развития страховой деятельности с учетом требований рынка необходимо упорядочение всего разнообразия этих предметов, объектов страхования, рисков и страховых отношений. Упорядочение достигается классификацией страхования.

Под классификацией обычно понимают разграничение любой объединенной чем-либо общим (содержанием, свойствами, формой, целями, функциями, происхождением и т.п.) совокупности объектов, субъектов, явлений (действий) по одному или нескольким взаимосвязанным и последовательно примененным признакам, создающим «пирамиду» иерархически соподчиненных звеньев (подсистем) единого целого (системы). В результате каждое последующее звено является частью предыдущего, поскольку в основе признака своей относительной обособленности имеет общие или сходные черты (свойства) с предыдущим звеном.

Классификация страхования осуществляется на основе различий предметов (объектов) страхования и различий в объемах страховой ответственности. Соответственно применяются в настоящее время в основном две классификации — по предметам (объектам) страхования и по роду опасностей (рисков).

Классификация страхования по объектам страховой защиты.

Классификация по объектам страхования является основной и применяется не только в практике заключения договоров страхования, управления процессами страховой защиты на уровне страховых организаций и федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельно-

9

стью, но и в других областях деятельности, включая законодательную, научную.

Объектами страхования являются только имущественные интересы страхователя (застрахованного, выгодоприобретателя). То есть заинтересованность юридического, физического лица в сохранении, восстановлении, улучшении (приумножении) его материальных, нематериальных ценностей при возможном наступлении страхового случая и в обеспечении денежными средствами для этих целей.

Разделение всех предметов страхования на материальные и нематериальные ценности (блага) является основанием для выделения в страховании двух отраслей — имущественного и личного страхования (рис 1).

Рис. 1. Классификация страхования по объектам страховой защиты

К имущественному страхованию относится страхование иму-

щественных интересов (как объектов страхования) юридических, физических лиц, связанных с материальными ценностями (благами), такими, как:

•имущество разных видов, представленное в ст. 128 ГК РФ как объект гражданских прав;

•доходы (убытки) от использования, применения, хранения (размещения) имущества или возможные денежные расходы (выплаты) в связи с гражданской ответственностью лица за причинение вреда другим юриди-

10

ческим, физическим лицам (в том числе нанесенного нарушением договора).

Личное страхование представляет страхование имущественных интересов (как объектов страхования) физических лиц, связанных с нематериальными ценностями и уровнем их жизни, такими, как:

• жизнь, здоровье, трудоспособность людей;

•доходы (дополнительные расходы), определяющие уровень (качество) жизни людей.

Классификация страхования по роду опасностей отражает разли-

чия в объеме страховой ответственности (обязательств) страховщика и соответственно в объеме страховой защиты имущества (связанных с ним имущественных интересов) юридических, физических лиц от чрезвычайных событий.

Выделяются обычно следующие классификационные группы:

•страхование имущества от огня (огневое страхование) и других стихийных бедствий;

•страхование различных сельскохозяйственных культур от засухи, заморозков, града, ливней, пожара, а также от вредителей и болезней;

•страхование сельскохозяйственных животных от рисков массовых заболеваний (эпидемий), падежа или вынужденного забоя;

•страхование от аварий, катастроф, угона средств транспорта.

Эти классификационные группы иерархически не взаимосвязаны и не соподчинены. В каждой из групп применяются свои исходные данные по предметам страхования для установления экономических обязательств страхователя и страховщика в договоре страхования, страховых тарифов, для определения величины ущерба от страхового случая и размера страхового возмещения.

Для общей характеристики, анализа и оценки деятельности страховых организаций на страховом рынке страхование можно классифицировать по ряду других важных признаков, например:

•территориальный признак распространения страховой деятельности страховой организации;

•организационно-правовой формы страховой организации;

•целевого характера деятельности страховщика;

•организационно-экономической формы участия страховщиков в страховании крупных рисков;

•формы страхования, т.е. способа вовлечения страхователей и страховщиков в страховые правоотношения.

Обязательное и добровольное страхование. По форме страхова-

ния, означающей способ вовлечения страхователей (застрахованных лиц, выгодоприобретателей) и страховщиков в страховые правоотношения, различают обязательное и добровольное страхование.

11

В целях защиты социальных, экономических интересов граждан, а также интересов предприятий, организаций и государства, законами может устанавливаться обязательное страхование жизни, здоровья граждан, имущества юридических и физических лиц и гражданской ответственности за причинение вреда другим лицам.

Другими словами, обязательное страхование — это страхование, осуществляемое в силу закона, при этом страхователь и страховщик (если последний указывается в законе) не вольны уже в решении вопроса «заключать или не заключать договор страхования». У страхователя появляется обязанность заключать договор страхования, у страховщика — принять на себя соответствующий объем страховой ответственности. В зависимости от того, кто выступает в качестве страхователя и источника средств для оплаты страховых услуг, можно выделить четыре разновидности обязательного страхования.

1.Обязательное имущественное страхование определенных объектов страхования (материальных, нематериальных ценностей) юридических и физических лиц. В частности, обязательное противопожарное страхование отдельных видов имущества. Перечень предприятий, имущество которых подлежит обязательному страхованию от пожара, определяется Правительством РФ, условия страхования — федеральным законом.

2.Обязательное личное страхование предусматривается также примерно в десяти законодательных актах. Например, подлежат обязательному страхованию жизнь и здоровье спасателей профессиональных аварийно-спасательных служб и формирований.

Отличительные признаки обязательного страхования таковы:

•оформление страховых правоотношений, договоров страхования страхователем и страховщиком осуществляются на основании и условиях закона, иного правового акта;

•обязательное государственное страхование оплачивается страховщикам в размере, определенном законами, иными правовыми актами о таком страховании;

•гражданская ответственность страхователя за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по обязательному страхованию. Например, лицо, в пользу которого по закону должно быть осуществлено обязательное страхование, вправе, если ему известно, что страхование не осуществлено, потребовать в судебном порядке его осуществления лицом, на которое возложена обязанность страхования.

Добровольное страхование характеризуется следующими чертами:

•Договор страхования заключается на основе свободного волеизъявления страхователя и страховщика исходя из оценки рисков и своих возможностей.

•Возможности страховщика могут быть ограничены: составом видов страхования, разрешенных полученной страховщиком лицензией,

12

объемом страховых обязательств, который он может принять на себя с учетом финансового состояния.

•Возможности страхователя могут ограничиваться: недостаточностью денежных средств для уплаты страховой премии страховщику; не полностью удовлетворяющими страхователя условиями страхования, предлагаемыми данным страховщиком.

•Основополагающие требования к заключению и выполнению договоров добровольного страхования, а также основные права, обязанности и ответственность страхователя и страховщика устанавливаются ГК РФ, Законом РФ «Об организации страхового дела в РФ», и другими нормативными актами. Конкретные же страховые правоотношения страхователя и страховщика устанавливаются договорами добровольного страхования и правилами страхования, которые должны разрабатываться в полном соответствии с законодательством РФ, утверждаться руководителем страховой организации и согласовываться с государственным органом страхового надзора.

•Существенные условия договора добровольного страхования

—предметы (объекты) страхования, страховые риски (страховые случаи), страховая сумма и срок страхования, а также некоторые другие условия (страховой тариф, льготы по оплате страховой премии в виде предоставления рассрочки платежей и/или скидки) согласовываются страхователем и страховщиком при заключении договора.

Вопросы для самоконтроля:

1.С какой целью классифицируют страхование?

2.Одинаковы ли интересы страхователя при имущественном и личном страховании?

3.Одинаков ли характер ценностей, подлежащих имущественному и личному страхованию?

4.Каковы принципиальные отличия между добровольным и обязательным страхованием?

Тема 3. Правовое регулирование страхования. Основные термины страхования.

Отношения между участниками страхования имеют правовую форму. Субъектами отношений в этом случае являются физические и юридические лица, а объектами — материальные и нематериальные ценности. В силу этого страховые правоотношения попадают в сферу действия граж-

данского права. Всю совокупность нормативных актов, регулирующих страховые правоотношения в России, можно разделить на три уровня.

Первый уровень — Гражданский кодекс Российской Федерации. Гражданский кодекс является нормативной базой гражданского права. Он определяет принципы взаимоотношений субъектов на всех уровнях: начи-

13

ная от граждан и заканчивая государством и является главным регулятором экономической жизни общества. Основная его цель — обеспечение равноправия субъектов предпринимательства во всех сферах рыночной экономики.

Специфика гражданского законодательства в сфере страхования состоит в том, что оно обеспечивает равноправие всех субъектов страховых сделок, но при приоритете интересов страхователя. Это связано с его меньшей защищенностью. Во-первых, особенности проявления сущности страхования состоят в том, что страхователь уплачивает страховщику в момент заключения договора реальные деньги, а взамен получает не равноценный по стоимости товар, а лишь обещание страховой защиты. Вовторых, страхование отличается сложностью процедур, связанных с расчетом страховых тарифов, ущербов, сумм выплат по ним, и основано на специфической терминологии, что затрудняет понимание страховых документов и различных аспектов страховых сделок неподготовленным страхователем. В-третьих, на страже интересов страховых компаний стоят имеющиеся в их штате профессиональные юристы. В силу перечисленных причин система гражданского права обеспечивает равенство прав и обязанностей участников страховых сделок через приоритетную защиту интересов страхователей, так как страховые сделки — самые сложные из всех видов предпринимательских сделок именно для клиентов.

Второй уровень — специальное (отраслевое) законодательство, которое регулирует правовые и экономические отношения в конкретных отраслях экономики. Отраслевое законодательство в страховании определяется гл. 48 Гражданского кодекса и Федеральным законом от 27 ноября 1992 года N 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Эти законы устанавливают принципы организации страхового дела, дают трактовку основных страховых понятий и являются базой для разработки нормативных актов третьего уровня, а также документов страховых компаний.

Третий уровень — Указы Президента, нормативные акты Правительства, министерств и ведомств, в частности Министерства финансов Российской Федерации, Департамента страхового надзора Минфина России, Министерства по налогам и сборам, Государственного комитета по статистике и т.д. Например, к ним относятся, Указ Президента «Об обязательном личном страховании пассажиров (туристов, путешественников)», приказы и постановления Министерства финансов «О территориальных органах страхового надзора», «Правила формирования страховых резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни», «Условия лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации» и т.д.

Документы третьего уровня конкретизируют отдельные статьи отраслевых законов, разгружают их от излишней детализации и поясняют

14

порядок их исполнения в отношении тех или иных аспектов страховой деятельности.

Трехуровневое нормативное обеспечение определяет для каждой страховой компании: во-первых, четко сформулированный круг обязанностей перед клиентами, партнерами, государством и, во-вторых, определенные права. Реализация этих прав и обязанностей осуществляется через документы, разрабатываемые каждым конкретным субъектом страхового рынка. К ним относятся: общие условия страхования, правила страхования, формы заявлений на страхование, договоров страхования, страховых полисов.

Схема трехуровневого нормативного обеспечения страхования представлена на рис. 2.

Общее регулирование эко-

номики

Нормы гражданского права

Отражение отраслевой спе-

цифики страхования

Отраслевое законодательство

Регулирование отдельных направлений страхования Ведомственные нормативные акты и документы

Непосредственное регули- рование страховых сделок Документы, разрабатываемые страховыми ком-

паниями

Рис. 2. Нормативное обеспечение страхования.

15

Документы страховой компании. Определим назначение докумен-

тов, разрабатываемых страховыми компаниями. Привязка положений нормативного обеспечения к нише, занимаемой конкретной страховой компанией на страховом рынке, осуществляется через Общие условия страхования. Они излагают положения отраслевых и ведомственных законов применительно к видам страхования, которые проводит данная страховая компания, к конкретным объектам страхования, к категориям страхователей, на которых она ориентируется.

Общие условия страхования разрабатываются не всеми страховщиками, многие из них ограничиваются Правилами страхования. Обязательность наличия Правил страхования зафиксирована нормами Гражданского кодекса. Правила страхования обычно печатаются на обратной стороне полиса или договора страхования. Если они только прилагаются к тому или другому документу, то о факте вручения Правил страхователю делается соответствующая отметка в договоре или полисе.

На базе Правил страхования разрабатываются заявление на страхование, договор страхования и страховой полис. Договор является юридическим подтверждением взаимного согласия страховщика и страхователя продать данному клиенту услугу, указанную в заявлении, и конкретизирует ее условия. Страховой полис подтверждает факт заключения страховой сделки и выдается страхователю после уплаты страхового взноса. В последнее время страховщики часто объединяют договор страхования и страховой полис.

В соответствии с Гражданским кодексом и Федеральным законом «Об организации страхового дела в РФ» договор страхования является соглашением между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязан при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязан уплатить страховые взносы в установленные сроки. Причем в содержании договора проявляется специфичность страховой деятельности.

Государственный надзор за страховой деятельностью. Высокая доля ответственности страховщика за последствия деятельности требует особой организации государственного надзора. Государство не может находиться в стороне от страховой деятельности, интересов населения и экономики в целом. В законе РФ об организации страховой деятельности, в частности, сказано, что государственный надзор за страховой деятельностью осуществляется в целях соблюдения требований законодательства РФ о страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства.

Регулирующая функция государства в страховой деятельности может проявляться в различных формах:

16

•принятие законодательных актов, регулирующих страхование;

•установление в интересах общества и отдельных категорий его граждан обязательного страхования;

•проведение специальной налоговой политики, установление различного рода льгот страховым компаниям для стимулирования их деятельности;

•надзор за функционированием страховых предприятий и организа-

ций.

Выполнение регулирующей функции государства, как правило, возлагается на специальный орган, осуществляющий государственный страховой надзор (контроль). Подобная практика существует во многих странах мира. В России с 1993 по 1996 гг. роль государственного органа страхового надзора выполняла Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью (Росстрахнадзор), которая затем была преобразована в Департамент страхового надзора при Министерстве финансов РФ. В 2004 году Департамент преобразован в Федеральную службу страхового надзора при Министерстве финансов РФ.

Федеральная служба страхового надзора призвана осуществлять регулирование единого страхового рынка РФ путем установления общих требований по лицензированию и ведению государственного реестра страховых организаций, контроля за обеспечением финансовой устойчивости страховщиков, учета и отчетности, методологии страхования, межотраслевой и межрегиональной координации по вопросам страхования. К его основным функциям относятся:

•выдача страховщикам лицензий на осуществление страховой деятельности;

•организация проведения аттестации на право аудита страховщиков;

•осуществление контроля за обоснованностью тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков;

•установление правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности;

•разработка и утверждение нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности.

Государственное регулирование страховой деятельности должно обеспечивать развитие национальной системы страхования и осуществлять контроль за страховым сектором экономики. Государственная поддержка страхования должна осуществляться с учетом значимости и приоритетности решаемых задач по следующим направлениям:

1) прямое участие государства в становлении страховой системы защиты имущественных интересов;

17

2)законодательное обеспечение защиты национального страхового рынка. Здесь предстоит конкретизировать условия допуска иностранных страховщиков на российский страховой рынок, регламентировать перестраховочную деятельности в целях предотвращения необоснованного оттока валютных средств за рубеж;

3)совершенствование государственного надзора за страховой деятельностью, что предполагает определение специальных требований к страховым организациям, оказывающим услуги населению.

Предупреждение, ограничение и пресечение монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке обеспечивается Государственным комитетом Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке новых экономических структур в соответствии с антимонопольным законодательством Российской Федерации.

Основные термины страхования. В связи с проведением страхова-

ния возникает совокупность сложных специфических отношений, связанных с проявлением различных страховых интересов участников страхования, разнообразием подлежащих страхованию объектов, наличием широкого круга страховых случаев, охватываемых страхованием и с другими факторами.

Поэтому каждый страховой термин выделяет характерные черты и содержание определенной группы страховых отношений.

Наиболее общие условия страхования выражают следующие страховые понятия и термины:

страховая защита - совокупность перераспределительных отношений по поводу преодоления и возмещения ущерба, наносимого конкретным объектам общественного производства;

страховой интерес - экономическая потребность, заинтересованность участвовать в страховании;

страховщик - специализированная организация, проводящая страхование, принимающая на себя за определенную плату материальные последствия риска страхователя, и возмещающая ущерб страхователю в случае наступления страхового случая;

страхователь - физическое или юридическое лицо, уплачивающее страховые взносы и вступающее в конкретные страховые отношения с передачей риска страховщику;

застрахованный - физическое лицо, жизнь, здоровье, трудоспособность которого являются объектами страховой защиты по личному страхованию;

объекты и предметы страхования - подлежащие страхованию мате-

риальные ценности; гражданская ответственность, доход, а в личном страховании - жизнь, здоровье и трудоспособность граждан;

18