8 Экономический раздел

Темой дипломного проекта является: «Проект модернизации цеха топливных гранул ОАО «Борисовский ДОК» с расширением ассортимента выпускаемой продукции».

Основной целью модернизации является замена на стадии гранулирования наполнителя – крахмала – на углеродное волокно, которое является отходом ОАО «СветлогорскХимволокно». Добавление углеродного волокна в композицию позволяет получить топливные древесные гранулы (ТДГ, пеллеты) с более высокой прочностью, меньшей зольностью и лучшей теплотворной способностью. Гранулы с такими свойствами дороже и будут более востребованы.

Также предлагается перед гранулированием предлагается заменить бункер для хранения сухого волокна, в котором будет происходить смешение углеродного волокна и стружки перед процессом гранулирования. В результате обеспечивается равномерность композиционного состава, а следовательно все гранулы будут иметь одинаковые свойства.

Для безотходного производства также предлагается внедрить доизмельчитель, который позволит измельчать крупную фракцию, поступающую со стадии сортировки, и возвращать ее обратно в производственный процесс.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

– изучить исходные данные предприятия;

– произвести планирование ресурсного обеспечения предприятия, планиро-вание издержек предприятия, составить финансовый план;

– определить технико-экономические показатели бизнес-плана;

– провести сравнительный анализ показателей с отчетными данными и определить эффективность предложенных мероприятий.

8.1 Характеристика выпускаемой продукции, оценка рынков сбыта и стратегия маркетинга

Топливные древесные гранулы (ТДГ) – это гранулированная древесная масса, альтернатива распространенным энергоносителям, в основном нефти и газу, но более дешевый и экологически чистый вид топлива.

Оценка рынков сбыта. Объем продаж за девять месяцев 2020 года составил 37 364 тыс. рублей – 99,8% по отношению к 2019 году, экспорт 13 475 тыс. долларов США – 88,7% к 2019 году. Объем реализации в белорусских рублях находится на уровне 2019 года благодаря курсовым разницам, наблюдавшимся в течение всего года и достаточно высокому спросу, сохранившемуся на внутреннем рынке, несмотря на внешнюю мировую ситуацию.

Новыми рынками по сравнению с предыдущим годом по поставке ТДГ стали Сербия и Польша. На прежнем уровне остались поставки в Австрию (клееный брус и профильные детали), Эстонию (незначительные колебания в отгрузках ДВП

и пиломатериалов), Германию (увеличилась отгрузка пиломатериалов и гранул, но уменьшилась реализация ДВП).

Анализ продаж ТДГ. Объем продаж за 9 месяцев 2020 года больше на 8 112 тонн, чем в 2019 году. Сравнительный анализ реализации ТДГ представлен в таблице 8.1.

Таблица 8.1 – Сравнительный анализ реализации ТДГ за 2017–2020 гг.

месяц	2018			2019			2020
	Тонн	тыс.руб	тыс. $	Тонн	тыс.руб	тыс. $	Тонн	тыс.руб	тыс. $
			экспорт			экспорт			экспорт
Январь	1271	300	147,7	1960	541	251	3272	861	409
Февраль	1276	312	152,4	2116	587	272	3618	938	440,2
Март	1821	444	222,6	2449	663	308	3353	839	387,3
Апрель	2201	538	267,5	2427	624	292	2858	730	322,1
Май	2304	566	280,8	2749	701	332	3681	1041	415,6
Июнь	2883	687	315,6	2550	644	299	2659	747	304,8
Июль	2479	583	284,1	2595	642	305	2502	700	285,9
Август	2733	641	322,1	2830	722	350	3789	1078	440,4
Сентябрь	22200	589	280,5	2534	656	313	4589	1397	555,4
ИТОГО за 9 мес.	19167	4657	2273,3	22210	5780	2721	30322	8330	3560,5
Октябрь	2496	683	321	2599	673	319	4410*	1136*	432*
Ноябрь	2444	662	311	2422	622	299	4000*	1031*	393*
Декабрь	2042	557	260,7	2595	672	323	3960*	1023*	390*
ИТОГО	26149	6558	3166	29826	7747	3662	42692	11520	4775,5

Как видно из таблицы 8.1, прогноз объёма продаж к концу 2020 года составляет 42 692 т, что на 12 866 т больше, чем в 2019 году. Весь выпускаемый объем гранул планируется отгружать на экспорт. Соотношение экспорт и внутренний рынок – 99% и 1% соответственно. Объёмы продаж топливных гранул в 2020 году превышают объёмы продаж в предыдущих годах.

Основными конкурентами нашего предприятия в Республике Беларусь являются такие сертифицированные компании (ENplusA1):

• «SWOODS EXPORT», г. Борисов;

• «Brizant Energy Center», д. Зубки;

• СООО «Профитсистем», г. Минск;

• ЧПУП «Поставский мебельный центр», г. Поставы.

В таблице 8.2 приводится анализ цен по сертифицированным производителям топливных гранул в республике Беларусь (предприятия, выпускающие объем более 500 т/месяц).

Таблица 8.2 – Анализ цен по сертифицированным производителям ТДГ в сезон в РБ

Организация	Наличие сертификата	Цена на сентябрь 2020г.	Упаковка	Цвет
ОАО «Борисовский ДОК»	ENplus	Средняя 111,25 евро	мешки/биг бэги	светлые\ серые
«SWOODS EXPORT»	ENplus	105	мешки	серые
ГЛХУ «Борисовский опытный лесхоз»	ENplus	110	мешки	серые
ЧПУП «Поставский мебельный центр»	ENplus	115	биг бэги	светлые
СООО «Профитсистем»	На 2020г не продлено действие сертификата	114	мешки	светлые
«Brizant Energy Center»	ENplus	112	мешки	светлые

Средняя цена на топливные гранулы по сертифицированным предприятиям РБ – 111,21 Евро/т в сезон.

Прогноз продаж. Несмотря на пандемию коронавируса и общее падение спроса на многие виды товаров, мировой рынок древесных топливных гранул продолжает расти. В первом полугодии 2020 г. закупку пеллет увеличили почти все основные потребители этой продукции – Европа (+9,5%), Великобритания (+13,4%) и Япония (+25%).

Рост потребления гранул в Евросоюзе обусловлен действиями государственных регуляторов и политикой многих стран, связанной с сокращением потребления угля, борьбой с изменением климата, снижением выбросов CO₂.

Исходя из данной ситуации, топливные гранулы по-прежнему остаются продуктом повышенного спроса на Европейском рынке, что позволяет с уверенностью утверждать, что текущая динамика сохраниться в долгосрочной перспективе. Долгосрочность прогнозов стабильности спроса на данную продукцию позволяет говорить о целесообразности сохранения текущих объемов выпуска топливных гранул даже не смотря на усиливающуюся конкуренцию от вновь открывающихся заводов.

Однако, при текущем объеме продаж необходимы некоторые изменения в технологической линии производства. Требуется достичь однородности сырья и расширить ассортимент выпускаемых гранул – новые пеллеты, в которых в качестве наполнителя выступает углеродное волокно, являющееся отходом ОАО «СветлогорскХимволокно».